商業(yè)銀行ppt課件(編輯修改稿)
2025-05-30 18:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)主要可以劃分為負(fù)債業(yè)務(wù)（存）、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（放）和中間業(yè)務(wù) （匯）。資金來源主要包括：自有資本、存款、借款 資金運(yùn)用主要包括：貸款、投資、現(xiàn)金資產(chǎn)一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn) 負(fù)債現(xiàn) 金 資產(chǎn) 庫 存 現(xiàn) 金 存款準(zhǔn) 備 金 同 業(yè) 存款 在途 資 金貸 款 工商 業(yè)貸 款 其他 貸 款投 資 政府 債 券 其他有價(jià) 證 券其他 資產(chǎn) 存款 活期存款 儲(chǔ) 蓄存款 定期存款借款 向中央 銀 行借款 同 業(yè) 拆借 其他借入 資 金其他 負(fù)債資 本 賬戶 核心 資 本 附屬 資 本第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的資本 資本對銀行經(jīng)營管理的意義 v營業(yè)功能 v保護(hù)功能 v管理功能 商業(yè)銀行資本的含義 商業(yè)銀行會(huì)計(jì)資本 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本 商業(yè)銀行法定資本第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成（ 1）按所有權(quán)劃分第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（ 2）按資本性質(zhì)劃分 核心資本 ? 銀行股本； ? 從稅后利潤中提取的公開儲(chǔ)備。附屬資本 ? 未公開儲(chǔ)備； ? 重估儲(chǔ)備； ? 普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金； ? 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具等。第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)資本最佳量原理 v資本最佳量是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需增加資本的具體目的。 第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 《 巴塞爾協(xié)議 》 與資本充足率（ 1） 《 巴塞爾協(xié)議 》 的基本內(nèi)容v劃分資本v規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重v規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)v過渡期安排過渡期安排第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（ 2） 《 巴塞爾資本協(xié)議 Ⅱ 》v《 巴塞爾資本協(xié)議 Ⅱ 》 產(chǎn)生的背景v《 巴塞爾資本協(xié)議 Ⅱ 》 的三大支柱v《 巴塞爾資本協(xié)議 Ⅱ 》 有關(guān)資本充足率計(jì)算v 過渡期安排第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（ 3） 《 巴塞爾資本協(xié)議 Ⅲ 》v《 巴塞爾協(xié)議 III》 規(guī)定，截至 2022年 1月 ,全球各商業(yè)銀行的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4%上調(diào)至 6%,由普通股構(gòu)成的 “核心 ”一級資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的 2%提高至%。v商業(yè)銀行資本充足率達(dá)標(biāo)情況表 （ 20222022年）第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)三、 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)v負(fù)債是銀行的主要資金來源v負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)v負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重要手段v負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)? 按負(fù)債的內(nèi)容 v各項(xiàng)存款v各種借款v其他負(fù)債? 按負(fù)債的流動(dòng)性v流動(dòng)負(fù)債v應(yīng)付債券v其他長期負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)銀行負(fù)債按負(fù)債內(nèi)容分 按負(fù)債流動(dòng)性分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長期負(fù)債2022年主要商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu) 單位：億人民幣項(xiàng)目 工行 中行 建行 交行 招商負(fù)債總額 91505 56178 70879 20518 14920客戶存款 82234 44250 63759 16406 12506同業(yè) 6463 8478 4905 3306 1536發(fā)行債券 350 662 538 437 403其它負(fù)債 2458 2788 1677 369 475第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行存款種類 銀行存款可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同種類： 167。 按存款來源劃分?原始存款、派生存款167。 按存款對象劃分
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