【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 配合。門和人員配合。? 款項(xiàng)性質(zhì)：暫付款按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費(fèi)、款項(xiàng)性質(zhì)：暫付款按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費(fèi)、報(bào)銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。報(bào)銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。暫存款按臨時(shí)暫存資金（如存入押金、保證金等暫存款按臨時(shí)暫存資金（如存入押金、保證金等）、其他應(yīng)付款項(xiàng)、不明性質(zhì)的資金、外單位委）、其他應(yīng)付款項(xiàng)、不明性質(zhì)的資金、外單位委托辦事資金、黨團(tuán)經(jīng)費(fèi)等填列。托辦事資金、黨團(tuán)經(jīng)費(fèi)等填列。? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆款項(xiàng)的發(fā)生日期至資賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆款項(xiàng)的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將賬面數(shù)劃分為產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和年以內(nèi)和 3年以上兩個(gè)賬齡段。年以上兩個(gè)賬齡段。 0109 234525423423452 19三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明n 行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財(cái)清行基行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財(cái)清行基 08 表）表） ? 本表主要反映按照國(guó)標(biāo)分類的十大門類固定資本表主要反映按照國(guó)標(biāo)分類的十大門類固定資產(chǎn)的賬面數(shù)、清查變動(dòng)數(shù)和清查數(shù)。本表由計(jì)產(chǎn)的賬面數(shù)、清查變動(dòng)數(shù)和清查數(shù)。本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表固定表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表固定資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)清行基資產(chǎn)明細(xì)表（財(cái)清行基 08－－ 1A至至 10表表 ）中的）中的相關(guān)指標(biāo)中提取。相關(guān)指標(biāo)中提取。 0109 234525423423452 20三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明n 行政單位固定資產(chǎn)清查明細(xì)表（財(cái)清行基行政單位固定資產(chǎn)清查明細(xì)表（財(cái)清行基 081A 表至財(cái)表至財(cái)清行基清行基 08－－ 10表）表）? 每張明細(xì)表在軟件系統(tǒng)中分為實(shí)盤資產(chǎn)和盤虧每張明細(xì)表在軟件系統(tǒng)中分為實(shí)盤資產(chǎn)和盤虧、毀損、報(bào)廢兩部分，共、毀損、報(bào)廢兩部分，共 22張表格。實(shí)盤資產(chǎn)張表格。實(shí)盤資產(chǎn)11張表格（包括賬實(shí)相符、盤盈等）有關(guān)信息張表格（包括賬實(shí)相符、盤盈等）有關(guān)信息主要來(lái)源于錄入的土地及固定資產(chǎn)卡片，其余主要來(lái)源于錄入的土地及固定資產(chǎn)卡片，其余11張表格（包括盤虧、毀損、報(bào)廢等）由手工張表格（包括盤虧、毀損、報(bào)廢等）由手工錄入。這些表格要通過(guò)財(cái)務(wù)部門配合資產(chǎn)管理錄入。這些表格要通過(guò)財(cái)務(wù)部門配合資產(chǎn)管理使用部門盤點(diǎn)后填列。使用部門盤點(diǎn)后填列。? 其中屬于基本建設(shè)項(xiàng)目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資其中屬于基本建設(shè)項(xiàng)目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在這些明細(xì)表中反映。產(chǎn)的不在這些明細(xì)表中反映。? 其中固定資產(chǎn)經(jīng)清查后發(fā)生變動(dòng)部分，變動(dòng)原其中固定資產(chǎn)經(jīng)清查后發(fā)生變動(dòng)部分，變動(dòng)原因?yàn)楸靥铐?xiàng)目。因?yàn)楸靥铐?xiàng)目。 0109 234525423423452 21三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明　　　由于行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查明細(xì)表與土　　　由于行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查明細(xì)表與土地和固定資產(chǎn)卡片的填制相關(guān)，下面對(duì)行政事業(yè)地和固定資產(chǎn)卡片的填制相關(guān)，下面對(duì)行政事業(yè)單位土地及固定資產(chǎn)卡片予以說(shuō)明。單位土地及固定資產(chǎn)卡片予以說(shuō)明。n 行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)及土地卡片設(shè)置分為行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)及土地卡片設(shè)置分為 11類類 ,具體包括土地；房屋及構(gòu)筑物具體包括土地；房屋及構(gòu)筑物 ；通用設(shè)備；專用；通用設(shè)備；專用設(shè)備；交通運(yùn)輸設(shè)備；電氣設(shè)備設(shè)備；交通運(yùn)輸設(shè)備；電氣設(shè)備 ；電子產(chǎn)品及通；電子產(chǎn)品及通信設(shè)備；儀器儀表、計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器具及量具、衡器信設(shè)備；儀器儀表、計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器具及量具、衡器；文藝體育設(shè)備；圖書文物及陳列品；家具用具；文藝體育設(shè)備；圖書文物及陳列品；家具用具及其它類及其它類 。 0109 234525423423452 22三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明n 土地土地 ：本卡片記錄單位占有、使用的土地的有關(guān)：本卡片記錄單位占有、使用的土地的有關(guān)信息；實(shí)盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進(jìn)行錄信息；實(shí)盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進(jìn)行錄入。入。? 資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《《 GB/T 14885－－ 94固定固定資產(chǎn)分類與代碼資產(chǎn)分類與代碼 》》 的編碼選項(xiàng)，各單位自行選的編碼選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。擇填列。 ? 資產(chǎn)名稱：按土地的實(shí)際名稱填列。資產(chǎn)名稱：按土地的實(shí)際名稱填列。? 卡片編號(hào)：按各單位資產(chǎn)編號(hào)填列?？ㄆ幪?hào)：按各單位資產(chǎn)編號(hào)填列。 0109 234525423423452 23三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明? 權(quán)屬證書：如果權(quán)屬證書：如果 “產(chǎn)權(quán)形式產(chǎn)權(quán)形式 ”選擇選擇 “是是 ”，需要填列，需要填列權(quán)屬證書的所有權(quán)人、發(fā)證時(shí)間、證書號(hào)碼權(quán)屬證書的所有權(quán)人、發(fā)證時(shí)間、證書號(hào)碼 。? 權(quán)屬性質(zhì)：按權(quán)屬性質(zhì)：按 “國(guó)有國(guó)有 ”、 “集體集體 ”選擇填列。選擇填列。? 取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)的具取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)的具體時(shí)間填列。體時(shí)間填列。? 坐落位置：按土地的具體地址填列。坐落位置：按土地的具體地址填列。? 使用狀況：按使用狀況：按 “在用在用 ”、 “未使用未使用 ”、 “不需用不需用 ”、 “毀毀壞不能用壞不能用 ”、 “其他其他 ”選擇填列。選擇填列。0109 234525423423452 24三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明? 使用方向：反映了該項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)際使用方向，使用方向：反映了該項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)際使用方向，需要填列需要填列 “自用自用 ”、 “其中：后勤其中：后勤 ”?！俺鲎獬鲎?”?！俺鼋璩鼋?”?！伴e置閑置 ”。“其他其他 ”。填列。填列 “出租出租 ”、 “出借出借 ”時(shí)，還需要時(shí)，還需要填列對(duì)方單位的名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。填列對(duì)方單位的名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。? 注意：自用注意：自用 +出租出租 +出借出借 +閑置閑置 +其他其他 =土地面土地面積，自用積，自用 =后勤。后勤。? 卡片金額：填列卡片金額：填列 “原值原值 ”，如果選擇了，如果選擇了 “計(jì)提折舊計(jì)提折舊 ”還要填列還要填列 “累計(jì)折舊累計(jì)折舊 ”， “凈值凈值 ”自動(dòng)計(jì)算生成。自動(dòng)計(jì)算生成。 ? 土地來(lái)源：按土地來(lái)源：按 “劃撥劃撥 ”、 “轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓 ”、 “其他其他 ”選擇填列選擇填列。0109 234525423423452 25三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明n 房屋及構(gòu)筑物：房屋及構(gòu)筑物： 本卡片記錄了單位占有、使用的本卡片記錄了單位占有、使用的房屋及構(gòu)筑物的有關(guān)信息；實(shí)盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物的有關(guān)信息；實(shí)盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進(jìn)行錄入?？ㄆ枰謩e進(jìn)行錄入。? 固定資產(chǎn)分類代碼、固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱、權(quán)固定資產(chǎn)分類代碼、固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱、權(quán)屬證書、取得日期等項(xiàng)目填制要求同土地卡片屬證書、取得日期等項(xiàng)目填制要求同土地卡片填列要求相同，不作說(shuō)明。填列要求相同，不作說(shuō)明。? 坐落位置：按該項(xiàng)資產(chǎn)的具體地址填列。坐落位置：按該項(xiàng)資產(chǎn)的具體地址填列。0109 234525423423452 26三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說(shuō)明? 使用狀況：按使用狀況：按 “在用在用 ”、 “未使用未使用 ”、 “不需用不需用 ”、 “危危房不能用房不能用 ”、 “其他其他 ”選擇填列。選擇填列。? 使用方向：反映了該項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)際使用方向，使用方向：反映了該項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)際使用方向，需要填列需要填列 “自用自用 ”、 “其中：后勤其中：后勤 ”；； “出租出租 ”；； “出借出借”；； “閑置閑置 ”；； “其他其他 ”。填列。填列 “出租出租 ”、