【文章內(nèi)容簡介】 配合。門和人員配合。? 款項性質(zhì)：暫付款按預付合同款、預借差旅費、款項性質(zhì)：暫付款按預付合同款、預借差旅費、報銷單位領用備用金、住院押金、其他等填列。報銷單位領用備用金、住院押金、其他等填列。暫存款按臨時暫存資金（如存入押金、保證金等暫存款按臨時暫存資金（如存入押金、保證金等）、其他應付款項、不明性質(zhì)的資金、外單位委）、其他應付款項、不明性質(zhì)的資金、外單位委托辦事資金、黨團經(jīng)費等填列。托辦事資金、黨團經(jīng)費等填列。? 賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆款項的發(fā)生日期至資賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆款項的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期間，將賬面數(shù)劃分為產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期間，將賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和年以內(nèi)和 3年以上兩個賬齡段。年以上兩個賬齡段。 0109 234525423423452 19三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明n 行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財清行基行政單位固定資產(chǎn)匯總表（財清行基 08 表）表） ? 本表主要反映按照國標分類的十大門類固定資本表主要反映按照國標分類的十大門類固定資產(chǎn)的賬面數(shù)、清查變動數(shù)和清查數(shù)。本表由計產(chǎn)的賬面數(shù)、清查變動數(shù)和清查數(shù)。本表由計算機自動生成，不需要單位進行手工填列；本算機自動生成，不需要單位進行手工填列；本表的相關內(nèi)容由計算機從資產(chǎn)清查基礎表固定表的相關內(nèi)容由計算機從資產(chǎn)清查基礎表固定資產(chǎn)明細表（財清行基資產(chǎn)明細表（財清行基 08－－ 1A至至 10表表 ）中的）中的相關指標中提取。相關指標中提取。 0109 234525423423452 20三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明n 行政單位固定資產(chǎn)清查明細表（財清行基行政單位固定資產(chǎn)清查明細表（財清行基 081A 表至財表至財清行基清行基 08－－ 10表）表）? 每張明細表在軟件系統(tǒng)中分為實盤資產(chǎn)和盤虧每張明細表在軟件系統(tǒng)中分為實盤資產(chǎn)和盤虧、毀損、報廢兩部分，共、毀損、報廢兩部分，共 22張表格。實盤資產(chǎn)張表格。實盤資產(chǎn)11張表格（包括賬實相符、盤盈等）有關信息張表格（包括賬實相符、盤盈等）有關信息主要來源于錄入的土地及固定資產(chǎn)卡片，其余主要來源于錄入的土地及固定資產(chǎn)卡片，其余11張表格（包括盤虧、毀損、報廢等）由手工張表格（包括盤虧、毀損、報廢等）由手工錄入。這些表格要通過財務部門配合資產(chǎn)管理錄入。這些表格要通過財務部門配合資產(chǎn)管理使用部門盤點后填列。使用部門盤點后填列。? 其中屬于基本建設項目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資其中屬于基本建設項目、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在這些明細表中反映。產(chǎn)的不在這些明細表中反映。? 其中固定資產(chǎn)經(jīng)清查后發(fā)生變動部分，變動原其中固定資產(chǎn)經(jīng)清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目。因為必填項目。 0109 234525423423452 21三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明　　　由于行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查明細表與土　　　由于行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查明細表與土地和固定資產(chǎn)卡片的填制相關，下面對行政事業(yè)地和固定資產(chǎn)卡片的填制相關，下面對行政事業(yè)單位土地及固定資產(chǎn)卡片予以說明。單位土地及固定資產(chǎn)卡片予以說明。n 行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)及土地卡片設置分為行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)及土地卡片設置分為 11類類 ,具體包括土地；房屋及構筑物具體包括土地；房屋及構筑物 ；通用設備；專用；通用設備；專用設備；交通運輸設備；電氣設備設備；交通運輸設備；電氣設備 ；電子產(chǎn)品及通；電子產(chǎn)品及通信設備；儀器儀表、計量標準器具及量具、衡器信設備；儀器儀表、計量標準器具及量具、衡器；文藝體育設備；圖書文物及陳列品；家具用具；文藝體育設備；圖書文物及陳列品；家具用具及其它類及其它類 。 0109 234525423423452 22三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明n 土地土地 ：本卡片記錄單位占有、使用的土地的有關：本卡片記錄單位占有、使用的土地的有關信息；實盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄信息；實盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入。入。? 資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)資產(chǎn)分類代碼：根據(jù) 《《 GB/T 14885－－ 94固定固定資產(chǎn)分類與代碼資產(chǎn)分類與代碼 》》 的編碼選項，各單位自行選的編碼選項，各單位自行選擇填列。擇填列。 ? 資產(chǎn)名稱：按土地的實際名稱填列。資產(chǎn)名稱：按土地的實際名稱填列。? 卡片編號：按各單位資產(chǎn)編號填列。卡片編號：按各單位資產(chǎn)編號填列。 0109 234525423423452 23三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明? 權屬證書：如果權屬證書：如果 “產(chǎn)權形式產(chǎn)權形式 ”選擇選擇 “是是 ”，需要填列，需要填列權屬證書的所有權人、發(fā)證時間、證書號碼權屬證書的所有權人、發(fā)證時間、證書號碼 。? 權屬性質(zhì)：按權屬性質(zhì)：按 “國有國有 ”、 “集體集體 ”選擇填列。選擇填列。? 取得日期：按該項資產(chǎn)辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)的具取得日期：按該項資產(chǎn)辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)的具體時間填列。體時間填列。? 坐落位置：按土地的具體地址填列。坐落位置：按土地的具體地址填列。? 使用狀況：按使用狀況：按 “在用在用 ”、 “未使用未使用 ”、 “不需用不需用 ”、 “毀毀壞不能用壞不能用 ”、 “其他其他 ”選擇填列。選擇填列。0109 234525423423452 24三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明? 使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，需要填列需要填列 “自用自用 ”、 “其中：后勤其中：后勤 ”?！俺鲎獬鲎?”。“出借出借 ”?！伴e置閑置 ”?！捌渌渌?”。填列。填列 “出租出租 ”、 “出借出借 ”時，還需要時，還需要填列對方單位的名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。填列對方單位的名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。? 注意：自用注意：自用 +出租出租 +出借出借 +閑置閑置 +其他其他 =土地面土地面積，自用積，自用 =后勤。后勤。? 卡片金額：填列卡片金額：填列 “原值原值 ”，如果選擇了，如果選擇了 “計提折舊計提折舊 ”還要填列還要填列 “累計折舊累計折舊 ”， “凈值凈值 ”自動計算生成。自動計算生成。 ? 土地來源：按土地來源：按 “劃撥劃撥 ”、 “轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓 ”、 “其他其他 ”選擇填列選擇填列。0109 234525423423452 25三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明n 房屋及構筑物：房屋及構筑物： 本卡片記錄了單位占有、使用的本卡片記錄了單位占有、使用的房屋及構筑物的有關信息；實盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)房屋及構筑物的有關信息；實盤資產(chǎn)、盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入。卡片需要分別進行錄入。? 固定資產(chǎn)分類代碼、固定資產(chǎn)編號、名稱、權固定資產(chǎn)分類代碼、固定資產(chǎn)編號、名稱、權屬證書、取得日期等項目填制要求同土地卡片屬證書、取得日期等項目填制要求同土地卡片填列要求相同，不作說明。填列要求相同，不作說明。? 坐落位置：按該項資產(chǎn)的具體地址填列。坐落位置：按該項資產(chǎn)的具體地址填列。0109 234525423423452 26三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明三、行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明? 使用狀況：按使用狀況：按 “在用在用 ”、 “未使用未使用 ”、 “不需用不需用 ”、 “危危房不能用房不能用 ”、 “其他其他 ”選擇填列。選擇填列。? 使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，使用方向：反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向，需要填列需要填列 “自用自用 ”、 “其中：后勤其中：后勤 ”；； “出租出租 ”；； “出借出借”；； “閑置閑置 ”；； “其他其他 ”。填列。填列 “出租出租 ”、