【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 本、研發(fā)成本與經(jīng)營(yíng)成本 .........................................73 編制財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表 ...........................................................................82 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 ................................................................82 損益和利潤(rùn)分配表 ................................................................82 資金來(lái)源與運(yùn)用 ....................................................................82 借款償還計(jì)劃表 ....................................................................87VIII / 113 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) ........................................................................87第十六章 社會(huì)評(píng)價(jià) ..............................................................................89 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 ...............................................................89 項(xiàng)目所在地互適性分析 ...............................................................89 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析 ...............................................................................90 社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論 ...............................................................................91第十七章 風(fēng)險(xiǎn)分析 ..............................................................................93 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素 .......................................................................93 風(fēng)險(xiǎn)程度分析 ...............................................................................94 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分 ........................................................................94 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 ........................................................................95 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)措施 ...................................................................97第十八章 研究結(jié)論與建議 ..................................................................99 推薦方案的總體描述 ...................................................................99 推薦方案的主要內(nèi)容和論證結(jié)果 ........................................99 對(duì)推薦方案的不同意見(jiàn)和問(wèn)題的反映 ..............................103 推薦方案優(yōu)缺點(diǎn)描述 .................................................................103 優(yōu)點(diǎn) ......................................................................................103 存在問(wèn)題 ..............................................................................103 建議 .............................................................................................1041 / 113第一章 總論 項(xiàng)目背景與概況 項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目名稱：某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；建設(shè)地址：某市軟件園，寧南街道 8 號(hào)地塊；承辦單位：有限公司；開(kāi)發(fā)建設(shè)內(nèi)容：有限公司擬在某市軟件園新建某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，用作 軟件研發(fā)與外包服務(wù)基地。本項(xiàng)目總占地面積約 畝，規(guī)劃建筑面積 萬(wàn) m2；開(kāi)發(fā)周期：1 年；項(xiàng)目總投資：8000 萬(wàn)元人民幣。 項(xiàng)目承辦單位概況有限公司成立于 2022 年初，其前身為成立于 2022 年 09 月的有限公司。有限公司是一家以計(jì)算機(jī)軟件研發(fā)為主的高科技民 營(yíng)企業(yè)，擁有強(qiáng)大的技術(shù)力量團(tuán)隊(duì)，主要承接軟件外包項(xiàng)目、開(kāi)展軟件研發(fā)工程等。公司目前主要面向日本、歐美等地區(qū)的企業(yè)承接軟件外包業(yè)務(wù)，并成功完成了多個(gè)國(guó)際大中型應(yīng)用系統(tǒng)軟件的委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，與國(guó)際著名的銀行、 證券公司、通信運(yùn)營(yíng)商等大型客戶建立了長(zhǎng)期的合作關(guān)系，得到了客戶一致、廣泛的認(rèn)同。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)（1）《某市軟件園控制性詳細(xì)規(guī)劃》；2 / 113（2）《某市文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)“十一五” 發(fā)展規(guī)劃綱 要》（20222022 年）；（3）《某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》；（4）《某市鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干政策規(guī)定》；（5）《某市科技發(fā)展“十一五 ”規(guī)劃綱要》；（6）國(guó)家發(fā)改委建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版，2022 年）；（7）《某市建設(shè)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)》；（8）《某市建設(shè)工程造價(jià)信息》；（9）有限公司委托本單位編制本項(xiàng)目的可行性研究 報(bào)告的技術(shù)咨詢合同。 項(xiàng)目提出的理由目前，有限公司的地址為某市寧南大道 310 號(hào) 軟件園 A 座10 層， 現(xiàn)有 員工 220 人。隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，公司目前的工作條件已成為了制約瓶頸。目前，公司軟件研發(fā)與外包業(yè)務(wù)快速發(fā)展，年增速都是 100%，公司 2022 年完成的軟件研發(fā) 及外包業(yè)務(wù)量達(dá) 2500 萬(wàn)元人民幣， 預(yù)計(jì) 2022 年產(chǎn)值可達(dá)到 億元人民幣。業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)對(duì)高端軟件人才需求量也急劇增加，估計(jì) 2022 年人員需求量將達(dá)到1000 人。而目前研發(fā)基地較小，成為公司發(fā)展的一個(gè)嚴(yán)重制約條件。經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)層研究決定，公司擬在某市 軟件園內(nèi)購(gòu)置土地 畝，新建一座現(xiàn)代化軟件科技園——某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。主要有以下原因：一是為擴(kuò)大企業(yè)現(xiàn)有規(guī)模，提升企業(yè)形象，二是為創(chuàng)造良好的工作條件，消除發(fā)展瓶頸。3 / 113某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建成后，有限公司的新研發(fā)基地總面積可達(dá)13500m2，公司可根據(jù)市場(chǎng)需求進(jìn)一步做大軟 件外包業(yè)務(wù)，擴(kuò)展公司規(guī)模，同時(shí) 提升企業(yè)軟件研發(fā)水平。 項(xiàng)目擬建地點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選址在某市軟件園內(nèi)，寧南街道 8 號(hào)地塊。軟件園位于南京城南部，北依臺(tái)風(fēng)景名勝區(qū)、南接江寧、西鄰河西新城，面積 平方公里。是目前距南京主城區(qū)最近、生態(tài)資源最好、交通最為便捷的軟件產(chǎn)業(yè)基地，園區(qū)崇尚“ 生態(tài)、科學(xué)、和諧”的發(fā)展理念， 綠化覆蓋率達(dá) 50%以上，形成了 遠(yuǎn)看成林、近看成蔭的生態(tài)花境和環(huán)境系統(tǒng)。軟件園以“三縱三橫” 的“多十字交叉型”交通走廊為發(fā)展軸，形成點(diǎn)、線、面互動(dòng)的系 統(tǒng)化、網(wǎng) 絡(luò)化產(chǎn)業(yè)布局。主要發(fā)展通信領(lǐng)域支撐軟件和應(yīng)用軟件、嵌入式軟件、公用事業(yè)和公共服務(wù)產(chǎn)品軟件。目前園區(qū)已有華為軟件、中興通訊、中國(guó)普天、 東軟 研發(fā)、宏圖三胞、潤(rùn)和外包、蘇豪科技、舜天研發(fā)、 華博科技、中軟華 通、豐盛軟件園、新 華科技等 79 家軟件企業(yè)入駐，形成中國(guó)最大的通信軟件園區(qū)。2022 年完成軟件及系統(tǒng)集成銷售 150 億元，預(yù)計(jì)至“ 十二五” 末期入園軟件企業(yè)可達(dá) 300 家以上，軟件從業(yè)人員達(dá) 12 萬(wàn)人以上，建成軟件產(chǎn)業(yè)建筑面積 400 萬(wàn) m2 以上，實(shí)現(xiàn)軟件及系統(tǒng)集成 銷售收入 1000 億元以上，成為“國(guó)內(nèi)一流、國(guó)際知名”的軟件研發(fā)及軟件外包特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)。4 / 113 項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目將于 2022 年建成后，擬發(fā)展為以軟件外包和軟件研發(fā)為核心業(yè)務(wù)的軟件基地，預(yù)計(jì)公司 2022 年總產(chǎn)值達(dá) 億元，總員工數(shù)達(dá) 1000 人。公司近期目標(biāo)：2022 年成為某市軟件企業(yè)前 20 強(qiáng)。 項(xiàng)目主要建設(shè)條件某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目應(yīng)具備的基本條件為：市場(chǎng)條件、技術(shù)條件、資金條件、環(huán) 境條件、社會(huì)條件、施工條件、法律條件等對(duì)擬建項(xiàng)目支持和滿足的程度。（1）市場(chǎng)條件根據(jù)預(yù)測(cè)，至“ 十二五”末期，南京軟件園實(shí)現(xiàn)軟件及系統(tǒng)集成銷售收入 1000 億元以上。（2）技術(shù)條件某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建在南京軟件產(chǎn)業(yè)園內(nèi)。近年來(lái)， 省某市臺(tái)區(qū)委、區(qū)政府圍繞建設(shè)生態(tài)型科技新城區(qū)的目標(biāo)，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力 調(diào)輕、 調(diào)優(yōu) 、調(diào)高產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，依托某市 48 所高校、60 萬(wàn)科技人才和 600 多家科研機(jī)構(gòu)等發(fā)展優(yōu)勢(shì)，搶抓省市加快信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略機(jī)遇，提出了發(fā)展軟件產(chǎn)業(yè)，打造軟件名區(qū)的發(fā)展思路。目前，在南京軟件園內(nèi)已有 萬(wàn)多科研人員在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，其中有國(guó)際研發(fā)機(jī)構(gòu)的科研團(tuán)隊(duì)、南京大學(xué)、東南大學(xué)等一批“ 教授型董事長(zhǎng)”、 “博導(dǎo)型總經(jīng)理 ”為技術(shù)帶頭人的科研團(tuán)隊(duì)，引進(jìn)的中國(guó)科學(xué)院分支機(jī)構(gòu)的科研團(tuán)隊(duì)、回國(guó)留學(xué)人員科研團(tuán)隊(duì)、大學(xué)生科研團(tuán)隊(duì)等，5 / 113同時(shí)還與南京大學(xué)等高等院校、中國(guó)科學(xué)院等科研院所建立長(zhǎng)期友好合作關(guān)系，為高新區(qū)提供了大量的技術(shù)支撐和高素質(zhì)人才，也是本項(xiàng)目的今后生產(chǎn)與研發(fā)的重要技術(shù)支持。（3）資金條件某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目總投資為 8000 萬(wàn)元，其中土地購(gòu)置費(fèi) 946 萬(wàn)元，研發(fā)大樓及其他附屬建筑物的建設(shè)費(fèi)用 3054 萬(wàn)元。某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)資金有企業(yè)自籌（4000 萬(wàn)元）和銀行貸款（4000 萬(wàn)元）來(lái)解決。（4）環(huán)境條件軟件園內(nèi)生態(tài)環(huán)境十分優(yōu)良。近年來(lái)，全區(qū)每年投入 7000 萬(wàn)元用于綠色建設(shè)，編制了全國(guó)首部花境規(guī) 劃，著力打造 花園一般的生態(tài)環(huán)境。特別是軟件園地區(qū)綠化覆蓋率達(dá)到了 50%以上，在南京各區(qū)縣排在前列。同時(shí)，本項(xiàng)目經(jīng)過(guò)環(huán)境影響評(píng)估指出，認(rèn)為項(xiàng)目在建設(shè)期間及建成投入使用后將產(chǎn)生一定的噪聲、汽車廢氣、生活污水和生活垃圾等。建設(shè)單位在建設(shè)運(yùn)營(yíng)中嚴(yán)格執(zhí)行“三同時(shí)” 的要求，全面落 實(shí)環(huán)境報(bào)告中提出的控制污染的措施和建議，則對(duì)周圍環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生明顯不利影響。從環(huán)境角度考慮，本項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。（5）社會(huì)條件項(xiàng)目周邊區(qū)域的基礎(chǔ)設(shè)施十分齊全。軟件園擁有集工商、稅務(wù)、環(huán)保、銀行、醫(yī)療等功能 為一體的行政服務(wù)區(qū)，和集休閑、娛樂(lè)、餐飲、辦公、超市 為一體的商貿(mào)服務(wù)區(qū)，園區(qū)內(nèi)有各類高中檔住宅 300 萬(wàn)m2，建有麥德龍、百安居、月星家居，明發(fā)商貿(mào)廣場(chǎng)等各類商業(yè)設(shè)施6 / 113100 萬(wàn) m2，建有體育中心、體育公園以及青少年科技活動(dòng)中心，國(guó)家級(jí)重點(diǎn)高中，外國(guó)語(yǔ)小學(xué)，可以為軟件研發(fā)人員文娛、就醫(yī)、子女就學(xué)提供全面、及時(shí)、 優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。（6）施工條件某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目的施工現(xiàn)場(chǎng)、位置、面積經(jīng)規(guī)劃部門已予控制規(guī)劃預(yù)留，施工現(xiàn)場(chǎng)有郁金香路、寧南大道、共青團(tuán)路連接，通過(guò)繞城公路可上機(jī)場(chǎng)高速?，F(xiàn)場(chǎng)施工用水、用電、排污上述道路均有線接口，都能滿 足施工建設(shè)需要。該項(xiàng)目施工的技術(shù)隊(duì)伍來(lái)源豐富，省本身是建筑施工隊(duì)伍大省，大部分是國(guó)家二級(jí)以上施工企業(yè)，技術(shù)力量雄厚，擁有先進(jìn)的施工技術(shù)與施工裝備，在項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)等方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目經(jīng)過(guò)招投標(biāo)，完全能找到有能力的施工企業(yè)承擔(dān)本項(xiàng)目的施工任務(wù)。（7）法律條件本項(xiàng)目符合國(guó)家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2022 年本）》鼓勵(lì)類第二十四條第三款“軟件開(kāi) 發(fā)生產(chǎn)” 。同 時(shí)本項(xiàng)目產(chǎn)品符合 2022 年 4 月國(guó)家科技部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局最新頒布的《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》所涉及的《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》，具體為“電子信息技術(shù)”中的 “嵌入式軟 件”、 “電子商務(wù)軟件”和“ 企業(yè)管理軟件” ，“高技術(shù)服務(wù)業(yè)”中的 “業(yè)務(wù)流程外包 ”、“文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè) 支撐技術(shù)”和“技術(shù)咨詢服務(wù)”等。本項(xiàng)目建設(shè)的確定與選址，符合國(guó)家和地區(qū)有關(guān)法律法規(guī)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和生存的支持程度和約束條件，其法律法規(guī)支持體系主要包括：7 / 113《某市軟件園控制性詳細(xì)規(guī)劃》、 《某市軟件園控制性詳細(xì)規(guī)劃》、《某市文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)“十一五 ”發(fā)展規(guī)劃綱要 》、《某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》、 《某市鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干政策規(guī)定》、《某市科技發(fā)展“十一五 ”規(guī)劃綱要》等。經(jīng)過(guò)上述分析，項(xiàng)目具備的基本建設(shè)條件如市場(chǎng)條件等均能滿足項(xiàng)目的建設(shè)要求。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模某軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目征地面積為 畝（合計(jì) 9005m2），建設(shè)內(nèi)容主要包括研發(fā)大樓、停車場(chǎng)（包括地上、地下停車場(chǎng)