【文章內容簡介】 2000 82000二、現(xiàn)金流入銷售收入 7200 7560 14760代收增值稅 1224 現(xiàn)金流入合計 8424 三、現(xiàn)金流出項目投資 1400 1400流動資金生產成本 7128 減：折舊 180 180 360管理費用 125 130 255財務費用 112 112 224銷售費用 15 17 32增值稅及附加 360 378 738所得稅 現(xiàn)金流出合計 四凈現(xiàn)金流量 （四）敏感性分析（生產成本下降 10%）單位：萬元項目 2006 年 2007 年 合計一、產量（套） 40000 42000 82000二、現(xiàn)金流入銷售收入 7200 7560 14760代收增值稅 1224 現(xiàn)金流入合計 8424 三、現(xiàn)金流出項目投資 1400 1400流動資金生產成本 5832 減：折舊 180 180 360管理費用 125 130 255財務費用 112 112 224銷售費用 15 17 32增值稅及附加 360 378 738所得稅 474 現(xiàn)金流出合計 13770四凈現(xiàn)金流量 第八章 勞動安全及職工衛(wèi)生根據(jù)中《中華人民共各國憲法》和國家有關發(fā)送勞動條件，加強勞動保護規(guī)定，為使該廠技改符合衛(wèi)生安全要求，本工程設計中心對粉塵污染、噪聲、高溫輻射、機傷、摔傷等職業(yè)危害和不安全因素，將依據(jù)“安全第一，預防為主“的方針及勞動安全和職工衛(wèi)生標準，積極采取切合實際、經濟合理、行之有效的先進技術，為工廠創(chuàng)建安全、文明生產的必要條件。第九章 消防、防雷一、消防28所有廠區(qū)內的建筑物、構筑物均嚴格按《建筑設計防火規(guī)范》規(guī)定的防火要求進行總圖布置和單體設計。本工程擬在廠區(qū)設置消防給水管網，滅火時由消防車就近從消防栓上取水，加壓使用。系統(tǒng)的設計將嚴格按《建筑設計防火規(guī)范》中的有關規(guī)定進行。對各車間均按《建筑滅火器配置設計規(guī)范》配置必要的滅火裝置。對有特殊要求的車間及場所均按《二氧化碳滅火系統(tǒng)規(guī)范》及《火災報警系統(tǒng)設計規(guī)范》進行設計。二、防雷根據(jù)，《氣象法》和粵府 21 號頒布《X省防御雷電災害管理規(guī)定》有通知及蕉府 22 號文（關于《加強防雷安全管理工作》的通知）要求。對《建筑物防雷設計規(guī)范》的規(guī)定，本工程將對高度超過9 米的建筑物進行防雷保護，對防護要求較高的建筑物、構筑物，則不受高度限制，均采取相應的防雷措施。第十章 經濟效益分析銷售收入：2006 年 40 萬套180 元=7200 萬元2007 年 42 萬套180 元=7560 萬元年利潤：2006 年 40 萬套（180 元－162 元）－所得稅 萬元= 萬元2007 年 42 萬套（180 元－162 元）－所得稅 萬元= 萬元年稅收：2006 年 增值稅 360 萬元+所得稅 萬元= 萬元292007 年 增值稅378 萬元+所得稅 萬元= 萬元年折舊：180 萬元投資總額為 1400 萬元投資回收期=1400 萬元247。{（+）247。2+180}萬元/年≈年經濟效益和社會評價（從優(yōu)化產業(yè)結構和提升競爭力，改變經濟增長方式，資源綜合利用，改善環(huán)境以及循環(huán)經濟等方面分析項目的影響）（1）社會效益辦公家具設計充分利用山區(qū)豐富的木材資源，發(fā)展高附加值的工業(yè)項目對縣域經濟有較強的拉動作用，該項目的建成，可解決勞動就業(yè) 1300 人，對X縣的社會經濟發(fā)展作出新的貢獻。（2）本項目完成后，新增銷售收入 8000 萬元，出口創(chuàng)匯 1000萬美元，利稅 600 萬元。該項目是在依托原有的品牌、資金和技術力量，在金城工業(yè)基地擴大生產規(guī)模和對產品進行深加工，生產的產品既符合國際和國內市場需求，又可以提高企業(yè)自身的經營效益，提高企業(yè)產品的市場占有率，并可帶動運輸和木材加工業(yè)的發(fā)展，具有較好的經濟效益和社會效益，為建設新農村和提高縣域經濟協(xié)調發(fā)展作出新的貢獻。年產 40 萬套實木家具生產線技術改造30可行性研究報告X縣洋臣木制品有限公司二 00 六年二月二十三日31目 錄第一章、總論..................................................................……..2第二章、項目簡介.............................................……….. ... ...4第三章、設備、土建及生產設施………………..............….6第四章、工藝流程…………................................................…7第五章、項目產品市場預測..............................................….7第六章、辦廠條件...................................................................8第八章、勞動安全及職工衛(wèi)生析.....................…….............9第九章、消防、防雷..........................................................…12第十章、經濟效益分析........................................................…1332第一章 總論一、項目提出背景及企業(yè)現(xiàn)狀（一）項目提出背景X縣地處粵東山區(qū)，毗鄰閩、贛兩省。全縣面積約 960 平方公里，人口為 23 萬人，現(xiàn)有林地面積 112 萬畝，活立木蓄積量為 260萬畝，2005 年全縣實現(xiàn)工業(yè)總產值 31 億元，是X省邊遠山區(qū)縣之一。X縣氣候溫和，雨量充沛，資源豐富，工農業(yè)發(fā)展?jié)摿Υ蟆５捎诘靥幤絽^(qū)，開發(fā)較晚，使工農業(yè)發(fā)展水平至今仍較低。目前，全縣工業(yè)產品僅以水泥、碳酸鈣粉為主，輕工業(yè)如家俬加工業(yè)基礎較薄弱，全縣的產業(yè)結構布局不合理，從而帶來經濟發(fā)展緩慢。為充分利用我縣和毗鄰地豐富的木材資源和借天汕高速公路在2006 年12月開通及X縣 2005 年獲X省可持續(xù)發(fā)展實驗區(qū)為契機，更有利于促進地方工業(yè)區(qū)發(fā)展，加快建設新農村步伐，洋臣木制品有限公司提出在原有年產 20 萬套餐椅生產線的基礎上，在金城工業(yè)基地興建擴大完善配套年產 40 萬套餐椅生產線的設想。在得到X縣發(fā)展與改革局批準立項后，又于 2006 年 3 月 6 日X縣環(huán)境保護局環(huán)境影響批復。該項目作為利用木材資源優(yōu)勢，擴大生產規(guī)模，提高企業(yè)的市場競爭力，加快發(fā)展縣域經濟發(fā)展，在調查研究的基礎上，經多方案比選和充分論證，完成了編制可行性研究論證工作。該項目符合《廣東省工業(yè)產業(yè)結構調整實施方案》屬山區(qū)資源開發(fā)加工型、出口型和勞動密集型的項目，也是山區(qū)造血型項目。33（二）編制依據(jù)2006 年X省十大“雙優(yōu)”技術改選工程（專項目錄）第八款“重大節(jié)能與資源綜合利用工程”中第一條“重點耗能企業(yè)和工業(yè)園區(qū)的節(jié)能降耗”的專題；2006 年X縣環(huán)境保護局“環(huán)境影響評估的批復”；X縣發(fā)展和改革局“登記備案項目編碼 08614211014131”（三）企業(yè)現(xiàn)狀洋臣木制品有限公司位于X縣北礤鎮(zhèn)洋山村，年產 20 萬套餐椅，共有 5 條生產線，廠房面積約 萬平方米，資產總額為 680 萬元，員工 600 人。2005 年生產餐椅 20 萬套，產值 1400 萬元，利稅500 萬元，產品全部出口。由于國內外家具市場正向多元化、標準化、規(guī)模化發(fā)展，經反復調查研究和認真分析，該項目具有老企業(yè)為依托和市場占有的優(yōu)勢，特別是中國加入世貿組織，產品出口量越來越大，主查各國人民的生活水平要求和檔次提高，對家庭用具要求越高，為此在金城工業(yè)基地興建配套年產 40 萬套餐椅生產線是家具行業(yè)可持續(xù)發(fā)展，也是產品升級換代產業(yè)結構調整的有效途徑，增創(chuàng)效益的捷徑之一。（四）項目的必要性X是X省木材生產基地之一，木材資源十分豐富，尤其是雜木資源豐富。以前，全縣年采伐木材 56 萬立方米，大部分原木直接向外銷售，產值低，經濟效益不高。我公司通過技術改造后，每年約需木材 4 萬立方米。本縣解決 2 萬立方米，向外購進木材 2 萬立方米，34經我公司加工生產成品后，每立方米可增值 3000 元以上，經濟效益大幅增長。我公司產品全部出口到歐美等地。目前，世界家具市場仍在穩(wěn)健發(fā)展，實木家具的需求相當旺盛，大多數(shù)企業(yè)都抓住這一機遇，完成了產品配套及成品化階段，正在朝規(guī)?；较虬l(fā)展，我們在瑞的的資源優(yōu)勢及經營信譽的基礎上，再創(chuàng)新優(yōu)勢，踏上新臺階，形成以餐椅為主要產品的系列家具生產廠家，增強我公司搏擊市場、全面拓展國際市場的綜合能力，最終建設成為粵東地區(qū)現(xiàn)代化的木制品直接出口企業(yè)。第二章 項目簡介（一）概況隨著我國經濟建設的發(fā)展，人民生活水平不斷提高，餐椅出口量越來越大，遠遠不能滿足市場需求。目前產品全部以白坯式售給臺商，再由臺商在東莞的工廠涂裝后出呂到歐美各國，餐椅系列產品是我公司直接和外商簽訂供白坯（半成品）合同，年需求量 40 萬套。目前，世界家具市場仍在穩(wěn)定發(fā)展，實木家具餐椅系列產品需求相當旺盛，產品供不應求，洋臣木制品有限公司有多年的生產實踐，積累了相當多的經驗，產品有一定的市場 占有率。公司決定在原有生產規(guī)模的基礎上，擬擴大生產規(guī)模，滿足用戶需求，更好地適應市場需要，促進產品升級換代，使縣域經濟得到協(xié)調發(fā) 。（二）產品特點和性能該項目為年產 40 萬套餐椅生產線，主要產品為實木餐系列產品。35該項目依托山區(qū)木材資源優(yōu)勢，具有較好的經濟效益和社會效益。（三）項目投資概算項目總投資為 1400 萬元，其中設備投資為 480 萬元，土建投資為 920 萬元。資金來源全部由私營業(yè)主出資興建。（四）項目建設土地項目建設需 53 畝（ 萬平方米），已由X縣人民政府劃撥在金城工業(yè)基地，土地手續(xù)已辦妥，現(xiàn)正進行廠區(qū)建設。（五）供電高壓部分設備設施按X縣人民政府《關于工業(yè)園區(qū)招商引資的若干規(guī)定》（蕉委辦［2003］5 號文件）規(guī)定進行施工；低壓部分由企業(yè)按有資質機構設計部門的設計進行安裝。X境內擁有 168 家小水電和火發(fā)電企業(yè)，年發(fā)電量為 6 億千瓦時，完全可滿足生產、生活用電需求。（六）供水該項目用水量不大，全部由縣自來水幫供應，可滿足生產、生活用水需求。（七）木材根據(jù)縣林業(yè)部門資料顯示，全縣木材資源總面積為 萬畝，其中：山區(qū)面積 112 萬畝，林地面積 萬畝，活立木總蓄積量達 萬立方米（其中林木蓄積量為 191 萬立方米，其余為疏林散生木。）。主要樹種為：松樹 萬立方米，畝年樹林生長量可增加 18萬立方米，后務資源豐富；畝年原木砍伐量為 萬立方米。另外，36鄰近福建省年流入本縣木材達 5 萬立方米。同時該企業(yè)在福建象洞已簽訂租賃山林基地 2 萬畝，可供 5 年生產需求。從上述表明，擴建年產 40 萬套餐椅系列家具產品，木材資源完全可以滿足生產要求。（八）廢氣、塵處理鋸木等工序采用抽風排風裝置，達到國家排放標準要求，烘烤和噴漆利用地下水幕，使氣體達到標準要求。（九）地質與基礎土建工程按地質部門提供 6 度地震烈度設防，原料堆場和建筑物，一般荷載不大的廠房柱基，均可采用鋼筋混凝土獨立基礎。第五章 設備、土建及生產設施序號設備名稱 規(guī)格 數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）1 鋸臺 各種規(guī)格 10 臺 52 刨庫 各種規(guī)格 40 臺 203 砂光機 各種規(guī)格 40 臺 264 鉆庫 各種規(guī)格 10 臺 65 壓板機 各種規(guī)格 1 套 70 706 鍋爐 各種規(guī)格 1 套 15 157 指接木機 各種規(guī)格 1 套 15 158 園盤鋸 各種規(guī)格 25 臺 159 棕砂機 各種規(guī)格 60 臺 1810 四邊刨 各種規(guī)格 1 臺 10 103711 修邊機 各種規(guī)格 2 臺 5 1012 風壓機 各種規(guī)格 3 臺 113 建筑物 18000 ㎡ 90514 辦公樓 3000 ㎡ 1515 其他 1016 安裝費 1017 不可意見費 2018 征地費（地面物補償） 19019 除塵設備 8 臺 2020 雙立軸機 8 臺 1221 帶鋸 2 臺 5合計 1400第四章 工藝流程堆場→鋸木→鍋爐→烘干→粗加工→深加工→檢驗→出廠第五章 項目產品市場預測（一）產品市場供需分析從全球家具的產業(yè)鏈走向來看，除國內市場處，歐美各國是家具消費的大國，而東南亞各國特別是中國又是出口家具的生產集散地。去年全球家具市場銷售額近 3000 多億美元，其中X的家具產值約500 億美元，占全國家具產值的 35%左右。已成為世界家具高的主要采購地區(qū)之一，發(fā)展勢頭強勁，市場前景可觀。（二）價格現(xiàn)狀與預測38我公司在餐椅年產 20 萬套的基礎上，技改完成后，增加實木家具年產 40 萬套，新增產值 8000 萬元，稅利 600 萬元。在這點上，我公司是完全有把握做到的。（三）市場競爭力的風險分析目前，我公司產品全部為白坯銷售，無法實現(xiàn)直接出口。餐椅是我公司直接與外高簽訂合同開發(fā)的新產品，而附加值高的涂裝成品我公司無法生產，致使我公司目前的利潤僅在 5%左右。該項目完成后，公司可以生產成品直接出口，企業(yè)利潤