【文章內(nèi)容簡介】 凈值， R1 為托管費年費率）。 產(chǎn)品計劃的托管費自產(chǎn)品計劃合同生效日起，每日計提，按支付周期支付。由管理人向托管人發(fā)送劃款指令，托管人復核后于規(guī)定期限內(nèi)將以上計提的保管費從產(chǎn)品計劃專用賬戶中扣除，并支付給托管人。 （ 2）產(chǎn)品計劃的管理費 產(chǎn)品計劃的管理人管理產(chǎn)品計劃，收取管理費（其具體的計提方式、支付方式以簽署的產(chǎn)品計劃合同書為準），由托管人根據(jù)管理人劃款指令從產(chǎn)品計劃財產(chǎn)中支付（托管人需對劃款指令進行審核確認）。 （ 3）產(chǎn)品計劃的投資顧 問費 其計算公式、計提方式與支付方式以產(chǎn)品計劃管理人與投資顧問簽署的本產(chǎn)品項下的《投資顧問協(xié)議書》為準，由托管人根據(jù)管理人劃款指令從產(chǎn)品計劃財產(chǎn)中支付（托管人需對劃款指令進行審核確認）。 （ 4）產(chǎn)品計劃項下的其他費用 本產(chǎn)品計劃項下其他應由產(chǎn)品計劃財產(chǎn)承擔的費用應在發(fā)生時據(jù)實支付，由管理人根據(jù)業(yè)務實際情況，向托管人出具劃款指令，從產(chǎn)品計劃專用銀行賬戶中據(jù)實支付。 產(chǎn)品計劃稅費是指在運用產(chǎn)品計劃財產(chǎn)過程中按照國家有關法律、法規(guī)規(guī)定應當交納的稅金及其他費用。應當由產(chǎn)品計劃財產(chǎn)承擔的稅費，根據(jù)法 律法規(guī)規(guī)定辦理。 產(chǎn)品計劃中涉及的各納稅主體，應根據(jù)取得的收益按照有關法律、法規(guī)的規(guī)定，自行納稅，除非法律法規(guī)另有規(guī)定，管理人不承擔代扣代繳義務。 （ 1）產(chǎn)品計劃管理人和托管人因未履行或未完全履行義務或者處理與運作計劃無關的事項導致的費用支出或計劃財產(chǎn)的損失； （ 2）其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入計劃費用的項目。 5. 費用調(diào)整 產(chǎn)品計劃的管理人和托管人與投資者協(xié)商一致，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整管理費率和托管費率，并簽訂相關補充協(xié)議。 （四）產(chǎn)品計劃的收益 的計算與分配 【注】產(chǎn)品計劃的管理人、保管人、證券經(jīng)紀服務商、期貨經(jīng)紀服務商和為本產(chǎn)品計劃出具法律意見書的律師事務所、投資顧問均不得對計劃的業(yè)績表現(xiàn)或者收益做出任何承諾、保證或任何保底暗示。 產(chǎn)品計劃的收益與業(yè)績報酬的計算與分配方式由產(chǎn)品計劃相關當事人在產(chǎn)品計劃合同書以及其他相關協(xié)議中予以明確約定。 （五）產(chǎn)品計劃業(yè)務的信息披露與報告 產(chǎn)品計劃管理人應通過合適途徑向投資者披露產(chǎn)品計劃的相關信息以及有關投資情況。 管理人與投資者等相關當事人可以在產(chǎn)品合同中約定：自產(chǎn)品計劃成立之日起，管理人應于每 個估值日后的一定期間內(nèi)以雙方認可的方式披露產(chǎn)品計劃的凈值。 （【注】：具體披露內(nèi)容可以由雙方在不違反相關法律法規(guī)與規(guī)定的情況下自行協(xié)商，并在產(chǎn)品合同書中明確說明。） 相關當事人可以在產(chǎn)品合同書等相關協(xié)議中約定，若發(fā)生如下情形可能影響客戶利益的重大事項時，管理人必須按照相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，及時向投資者披露，并向監(jiān)管機關報告： （ 1）更換投資顧問、保管人、證券經(jīng)紀服務商、期貨經(jīng)紀服務商； （ 2）提前終止產(chǎn)品計劃； （ 3）涉及管理人、產(chǎn)品計劃財產(chǎn)、托管業(yè)務的訴訟； （ 4）管理人、托管人托管業(yè)務部 門與本產(chǎn)品計劃合同項下產(chǎn)品計劃財產(chǎn)相關的行為受到監(jiān)管部門的調(diào)查； （ 5）管理人及其董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員、投資經(jīng)理受到嚴重行政處罰，托管人的托管業(yè)務或托管業(yè)務部門負責人受到嚴重行政處罰；（ 6）關聯(lián)交易事項； （ 7）法律法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他事項。 產(chǎn)品計劃管理人可以通過以下至少一種相關監(jiān)管機關允許的且本計劃產(chǎn)品合同約定的方式進行相關信息的披露。 （ 1）管理人網(wǎng)站； （ 2）按照合同約定，向投資者預留地址郵寄； （ 3）通過投資者在合同中預留的電子郵箱、傳真等方式通知。 因投資者預留地址或 電子郵件地址的原因?qū)е鹿芾砣瞬荒芗皶r有效通知，其損失由投資者自行承擔。 產(chǎn)品管理人、托管人等相關當事人應當按照監(jiān)管部門的有關規(guī)定，于特定期限內(nèi)編制相關報告，報監(jiān)管部門備案（如有）。 五、 產(chǎn)品計劃的終止與清算 （一）產(chǎn)品計劃的終止 有如下情形之一的，可以認為產(chǎn)品計劃終止： 。 。 。 、托管人存在如下情形的，包括但不限于：被依法取消相關業(yè)務資格；依法解散 ；被依法撤銷；被依法宣告破產(chǎn)的。 、管理人、和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致決定終止的。 6. 由于法律法規(guī)、市場變動將對產(chǎn)品計劃運行產(chǎn)生重大影響，使得產(chǎn)品計劃無法持續(xù)穩(wěn)健運行，管理人決定終止產(chǎn)品計劃的； 。 （二）產(chǎn)品計劃的清算 管理人應當在產(chǎn)品計劃終止事由發(fā)生后一定期限內(nèi)（具體由當事人協(xié)商并在產(chǎn)品合同書中明確）組織成立產(chǎn)品計劃財產(chǎn)清算小組，負責產(chǎn)品計劃的保管、清理、估值、變現(xiàn)和分配等相關事宜，也可進行必要的民事活動；保管人負責提供必 要的協(xié)助。具體職責分工可以包括如下方面： （ 1）產(chǎn)品計劃管理人 資產(chǎn)變現(xiàn)；除交易所、銀行等自動扣收的費用外，對清算期間的資金支付出具劃款指令；出具會計報表；進行清算期間的會計核算；編制清算報告并簽章；配合產(chǎn)品計劃的托管人辦理賬戶注銷等工作；向投資者發(fā)布清算通知與清算報告；按照相關規(guī)定，報監(jiān)管部門備案（如有）；其他。 （ 2）產(chǎn)品計劃托管人 清算期間的財產(chǎn)保管；出具進入清算環(huán)節(jié)的計劃財產(chǎn)清單；復核管理人劃款指令，進行資金劃付；產(chǎn)品計劃財產(chǎn)資金賬戶的注銷；清算期間發(fā)生資金變動的當日，提供日終資金調(diào)節(jié)表；復核管理人 出具的會計報表；復核管理人出具的清算報告并簽章；其他。 （ 1）在產(chǎn)品計劃終止之日起一定期限內(nèi)，托管人向管理人出具產(chǎn)品合同終止前最后一個自然日財產(chǎn)清單，列示產(chǎn)品計劃財產(chǎn)的證券余額和資金余額； （ 2）同時，管理人向托管人出具合同終止前最后一個自然日產(chǎn)品計劃財產(chǎn)資產(chǎn)負債表和計劃存續(xù)期的利潤表，托管人自收到后一定期限內(nèi)進行復核確認； （ 3）合同終止日后，計劃財產(chǎn)不應仍持有可流通非現(xiàn)金資產(chǎn)，如遇特殊情況，計劃財產(chǎn)仍持有可流通非現(xiàn)金資產(chǎn)的，在合同終止日起一定期限內(nèi)由管理人進行強制變現(xiàn)處理。 計劃財產(chǎn)的債權債務 （ 1）產(chǎn)品計劃財產(chǎn)的債權主要包括應收銀行存款、截至清算結(jié)束日的銀行存款利息及備付金利息等，于相應賬戶注銷時結(jié)清，托管人另有規(guī)定的以托管人的規(guī)定為準，金額一般以開戶銀行實際支付金額為準。 （ 2）產(chǎn)品計劃財產(chǎn)的債務主要包括計劃財產(chǎn)應付管理費、托管費、投資顧問費、銀行間賬戶維護費、經(jīng)紀商傭金、證券變現(xiàn)交易費用、銀行匯劃費用、銷戶費用等。除交易所、登記結(jié)算機構等自動扣繳的費用外，所有清償由管理人、托管人核對無誤后，由管理人向資產(chǎn)托管人出具劃款指令，由托管人復核后辦理支付。產(chǎn)品計劃財產(chǎn)的債務清償應 于合同終止后一定期限內(nèi)完成（具體由合同書約定）。對產(chǎn)品計劃財產(chǎn)支付過程中產(chǎn)生的銀行匯劃費用，管理人和托管人應進行匡算并在產(chǎn)品計劃財產(chǎn)中預提。 （ 3）管理費、托管費以及投顧費等相關費用的計提規(guī)則與支付方式由各方當事人在產(chǎn)品計劃合同書以及相關協(xié)議中明確約定，并按規(guī)定執(zhí)行。 管理人和托管人應在合同終止后一定期限內(nèi)完成產(chǎn)品計劃財產(chǎn)的清理、確認、評估和變現(xiàn)等事宜，并出具清算報告和剩余財產(chǎn)的分配方案（具體由合同書中協(xié)商確定）。 自產(chǎn)品計劃的清算報告報相關監(jiān)管部門備案（如需）并告知投資者后 ，將產(chǎn)品計劃財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除清算費用及各項負債后，按產(chǎn)品計劃約定的利益分配方案在投資者中進行分配。由管理人向托管人出具劃款指令，托管人復核無誤后，向投資者支付清算財產(chǎn)。 產(chǎn)品計劃財產(chǎn)清算完畢后，托管人應按照規(guī)定注銷產(chǎn)品計劃的托管賬戶、證券賬戶以及其他相關賬戶，管理人應予以必要的配合。 六、產(chǎn)品計劃相關資料的保管 產(chǎn)品管理人、投資顧問、托管人、經(jīng)紀商等各方當事人應當妥善保存產(chǎn)品計劃成立、運營、清算過程中的各項相關資料，包括但不限于：客戶開戶資料、認購合同書、產(chǎn)品 合同書、授權委托書、投資指令、各方當事人簽訂的協(xié)議以及其他與委托記錄、交易記錄和內(nèi)部管理、業(yè)務經(jīng)營有關的各項資料。 任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。 上述資料的保存期限一般不得少于十五至二十年（具體保存期限由各方協(xié)商確定，但法律另有規(guī)定的除外）。 附件一： 客戶認購產(chǎn)品材料清單 客戶認購產(chǎn)品，須向管理人提交如下簽約必備證件；若產(chǎn)品由銷售機構代銷的，銷售機構在收齊如下材料后，提交管理人： (1) 委托人為自然人，應持本人有效身份證件（居民身份證、軍官證、士兵證、護照、戶口簿、警官證 等）原件及復印件、產(chǎn)品利益分配賬戶的銀行存折 /卡；若授權他人辦理，被授權人除需持上述委托人身份證件及產(chǎn)品利益分配賬戶銀行存折 /卡外，還需持授權委托書、被授權人有效身份證件原件及復印件。 (2) 委托人為機構，應持營業(yè)執(zhí)照副本原件和復印件、法定代表人（負責人）身份證件原件及復印件、法定代表人（負責人）身份證明書、機構公章、代理人 /經(jīng)辦人身份證件原件及復印件、法定代表人（負責人）授權委托書（以上文件均需加蓋公章）。 (3) 客戶認購產(chǎn)品，應在推介期內(nèi)簽署如下材料：產(chǎn)品合同書、產(chǎn)品認購書、風險承諾函、風險承受能力調(diào)查問卷、交易業(yè) 務申請表、賬戶申請表等材料（具體材料類型以及份數(shù)可以當期發(fā)行的產(chǎn)品合同規(guī)定為準）。自然人客戶應在上述文件中簽字；機構客戶應在上述文件中加蓋公章并由機構法定代表人（負責人）簽字 /簽章或其授權代理人簽字 /簽章。 附件二： 風險揭示書 產(chǎn)品計劃在管理過程中可能面臨各種風險，投資者在決定認購前，應謹慎衡量下文所述之風險因素及承擔方式，以及產(chǎn)品計劃相關文件的所有其他資料。 (1)市場風險 ①政策風險。貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策和證券市場監(jiān)管政策等國家政策的變化對證券市場產(chǎn)生一定的影響，可能導致市場價格波 動，從而影響產(chǎn)品計劃的收益。 ②經(jīng)濟周期風險。證券市場受宏觀經(jīng)濟運行的影響，而經(jīng)濟運行具有周期性的特點，宏觀經(jīng)濟所處的經(jīng)濟周期將會對證券市場的收益水平產(chǎn)生影響，從而對產(chǎn)品計劃收益產(chǎn)生影響。 ③利率風險。利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。產(chǎn)品計劃收益水平可能會受到利率變化和貨幣市場供求狀況的影響。 ④購買力風險。產(chǎn)品計劃的目的是計劃財產(chǎn)的保值增值，如果發(fā)生通貨膨脹，則投資于證券所獲得的收益可能會被通貨膨脹抵消，從而影響到計劃財產(chǎn)的 保值增值。 ⑤上市公司經(jīng)營風險。上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素影響，如法人治理結(jié)構、管理能力、市場前景、行業(yè)競爭等，這些都會導致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果產(chǎn)品計劃所投資的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使產(chǎn)品計劃收益下降。 ⑥創(chuàng)業(yè)板投資風險。創(chuàng)業(yè)板強調(diào)公司的自主創(chuàng)新能力和高成長性，但創(chuàng)業(yè)板市場上市公司發(fā)展相對不成熟，且創(chuàng)業(yè)板股票實行直接退市制度，存在較大的退市風險；創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)模相對較小，市場估值困難，估值結(jié)果穩(wěn)定性差，較大數(shù)量的股票買賣行為可能誘發(fā)股價出現(xiàn)大幅波動。產(chǎn)品計 劃投資于創(chuàng)業(yè)板股票和可轉(zhuǎn)換債券，可以分享創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)展而帶來的收益，也可能因創(chuàng)業(yè)板風險造成相應計劃財產(chǎn)的損失。 (2)保管人操作風險 ①按照相關法律法規(guī)規(guī)定，保管人須具備法律法規(guī)規(guī)定的條件方可經(jīng)營證券投資產(chǎn)品計劃保管業(yè)務。雖保管人相信其本身將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定進行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持相關法律法規(guī)和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品計劃存續(xù)期間保管人無法繼續(xù)從事保管業(yè)務，則可能會對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。 ②保管人在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品計劃存續(xù)期間保管人不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品計 劃實施管理，則可能對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。 (3)證券經(jīng)紀服務商操作風險 ①按照我國相關法律法規(guī)規(guī)定，證券公司須獲得中國證監(jiān)會核準的證券經(jīng)營資格方可經(jīng)營證券業(yè)務。證券經(jīng)紀服務商相信其本身將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定進行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品計劃存續(xù)期間證券經(jīng)紀服務商無法繼續(xù)從事證券業(yè)務，則可能會對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。 ②證券經(jīng)紀服務商在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品計劃存續(xù)期間證券經(jīng)紀服務商不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品計劃提供證券經(jīng)紀服務，則可能對產(chǎn)品計 劃產(chǎn)生不利影響。 (4)期貨經(jīng)紀服務商操作風險 ①按照我國相關法律法規(guī)規(guī)定，期貨公司須獲得中國證監(jiān)會核準的期貨經(jīng)營資格方可經(jīng)營期貨業(yè)務。期貨經(jīng)紀服務商相信其本身將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定進行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品計劃存續(xù)期間期貨經(jīng)紀服務商無法繼續(xù)從事期貨業(yè)務，則可能會對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。 ②期貨經(jīng)紀服務商在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品計劃存續(xù)期間期貨經(jīng)紀服務商不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品計劃提供期貨經(jīng)紀服務，則可能對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。 (5)投 資顧問操作風險 ①按照我國相關法律法規(guī)規(guī)定，投資顧問須具備法律法規(guī)規(guī)定的必備條件方可從事證券投資投資顧問業(yè)務。雖投資顧問相信其本身將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定進行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持相關法律法規(guī)和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品計劃存續(xù)期間投資顧問無法繼續(xù)從事投資顧問業(yè)務，則可能會對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。 ②投資顧問在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品計劃存續(xù)期間投資顧問不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品計劃提供投資顧問服務，則可能對產(chǎn)品計劃產(chǎn)生不利影響。