【文章內(nèi)容簡介】 規(guī)定，抵押合同以登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償。丙銀行辦理抵押登記在先，可首先行使抵押權(quán)，得到拍賣款的 100 萬：乙銀行辦理抵押登記在后，得到丙銀行 行使抵押權(quán)后余下的 50 萬。 財(cái)務(wù)分析中，對銷售分析時(shí)，主要是對凈銷售和銷售增長率的分析，將銷售額的增長或減少與整個(gè)行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)走勢做比較，分析產(chǎn)品或服務(wù)方面導(dǎo)致銷售變化的原因，并判斷價(jià)格和數(shù)量因素及未來的期望值，主要指標(biāo)是 __________。（ D） A、毛利率 B、凈利潤率 C、資產(chǎn)收益率 D、凈銷售增長率 ____________是控制風(fēng)險(xiǎn)的重要條件。（專業(yè)知識(shí)和技能） C A、擔(dān)保人擔(dān)保能力 B、抵押物是否足值 C、確保借款不被挪用 D、借款人財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)審計(jì)，財(cái)務(wù)狀況良好 下列哪項(xiàng)不是資產(chǎn)管理效 率分析指標(biāo)： ___ A ___（專業(yè)知識(shí)和技能） A、資產(chǎn)收益率 B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) C、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) D、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 長期授信的償還能力：基于現(xiàn)金流量和盈利性分析，包括預(yù)期授信期間內(nèi)的財(cái)務(wù)預(yù)測和敏感性分析，如果客戶的還款能力分析出現(xiàn)負(fù)值，意味著該客戶將無法在該期間內(nèi)憑自身的現(xiàn)金流量償還貸款，原則上不應(yīng)給予授信。主要分析工具為 __ B A、季節(jié)性借款需求 B、還款能力分析表 C、現(xiàn)金流量總結(jié)表 D、財(cái)務(wù)指標(biāo)表 核定借款人授信額度需依據(jù) ___ D ______。（信貸政策把握能力） A、借款人 申請的授信金額 B、銀行分析得出的真實(shí)需求 C、還款能力 D、六因素最小值法 6對擔(dān)保人進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，主要分析擔(dān)保人的整體實(shí)力和其相應(yīng)的還款能力，主要包括 D A、授信客戶采取的是何種擔(dān)保方式，承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的主體是什么，以及擔(dān)保人的評(píng)級(jí)情況或評(píng)估價(jià)值 B、結(jié)合對應(yīng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)對擔(dān)保能力進(jìn)行分析 C、分析擔(dān)保人的擔(dān)保意愿 D、以上均是 應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格須比照貸款納入本行給予轉(zhuǎn)讓人的綜合授信額度，實(shí)行余額控制，最高不超過轉(zhuǎn)讓人擁有的應(yīng)收帳款總額的（ C ） A． 50% B． 65% C． 75% D． 80% 對 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為 7級(jí)客戶，開立遠(yuǎn)期信用證一般應(yīng)收取保證金比例為（ D ） A． 5% B． 10% C． 15% D． 20%以上 貸款承諾的有效期最長不超過（ C）（信貸政策把握能力） A． 3個(gè)月 B．半年 C． 1年 D． 2年 嚴(yán)格控制集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)之間相互擔(dān)?；蛸Y產(chǎn)的重復(fù)抵押，原則上關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部互保比例不超過（ A ）（信貸政策把握能力） A． 30% B． 40% C． 50% D． 60% 二、多項(xiàng)選擇題 1．根據(jù)我國新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，投資分為：（ ）（專業(yè)知識(shí)和技能） 投資 2．根據(jù)我國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入項(xiàng)目主要有：（ ） 3．可以設(shè)置組合額度的授信品種主要有：（專業(yè)知識(shí)和技能） 4．（ a. ）屬于對借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)選擇的因素。（專業(yè)知識(shí)和技能） c. 產(chǎn)品 — 市場配合 d. 管理層評(píng)價(jià) e. 相對于替代品的脆弱性 5．以下（ a. b）屬于國際貿(mào)易出口授信融資品種。（專業(yè)知識(shí)和技能） 6．根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，以下貸款屬于中期貸款的有：（ ） 年期貸款 年期貸款 年期貸款 年期貸款 年期貸款 7．根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，擔(dān)保貸款系指：（） 8．以下（ ）抵押 物登記部門為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。 9．以下權(quán)利可以質(zhì)押：（ a. ）（信貸政策把握能力） 10．違反貸后管理職責(zé)和規(guī)定，有下列行為之一的，給予責(zé)任人離崗清收或者警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果給予記大過至開除處分，或者解除勞動(dòng)合同：（ a. ）（信貸政策把握能力） （質(zhì)）押物，致使債權(quán)懸空的 、交接信 貸檔案、抵（質(zhì)）押物權(quán)力憑證、質(zhì)物的 、擔(dān)保人發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)、違約使用貸款、改變擔(dān)保抵押等影響其他還款能力情況的 、防范措施，致使損失擴(kuò)大的 11．按照風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義，可疑類貸款的主要特征是：（ ABDEF） A、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)； B、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停緩狀態(tài)； C、借款人無力償還，抵押品價(jià)值低于貸款額； D、借款人已資不抵債； E、銀行已訴諸法律來收回貸款； F、貸款經(jīng)過了重組，仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等。 12．擔(dān)保合同有效期間，下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)事先取得擔(dān)保人同意繼續(xù)擔(dān)保的書面意見：（ ABCDE）（專業(yè)知識(shí)和技能） A、我行與授信客戶協(xié)議變更授信合同履行期限的； B、我行與授信客戶協(xié)議變更授信合同項(xiàng)下幣種、金額、利率等內(nèi)容，加重或?qū)⒁又厥谛趴蛻舻膫鶆?wù)的；C、我行與授信客戶協(xié)議以新貸款償還舊貸款的； D、第三人提供擔(dān)保時(shí)，我行許可授信客戶轉(zhuǎn)讓債務(wù)的。 E、合同中另有約定的。 13．貸款定價(jià)是為了確保銀行為承受風(fēng)險(xiǎn)而獲得合理的回報(bào)，定價(jià)因素主要包括：（ ABD） A、利息收入； B、在貸款發(fā)放前一次性收取的貸款管理費(fèi)用； C、 抵押物； D、還款頻率； E、在貸款期限內(nèi)每年收取的貸款管理費(fèi)用。 14．信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)評(píng)估債權(quán)按時(shí)且足額歸還的可能性，是度量授信對象及其授信業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)的工具，其主要用途如下：（ ABCD）（專業(yè)知識(shí)和技能） A、測量貸款預(yù)期損失率，從而通過風(fēng)險(xiǎn)加成的貸款定價(jià)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、確定準(zhǔn)備金規(guī)模和分析真實(shí)利潤水平； B、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的總體水平及其構(gòu)成和變化，進(jìn)行授信組合管理； C、分配經(jīng)濟(jì)資本，以獲取最佳資本收益率； D、客戶選擇、授信審查、監(jiān)控策略的依據(jù)； E、客戶授信額度確認(rèn)的依據(jù)。 15．在進(jìn)口信用證的授信原則和要求中，以 下說法正確的是： (ABCE) A、進(jìn)口開證業(yè)務(wù)必須具有真實(shí)的貿(mào)易背景，嚴(yán)禁開立無貿(mào)易背景的融資性信用證； B與固定 資產(chǎn)項(xiàng)目相對應(yīng)的開證授信參照固定資產(chǎn)貸款要求按權(quán)限申報(bào)審查審批 C、遠(yuǎn)期信用證開證授信我行既不掌握貨權(quán)，又要承擔(dān)第一性付款責(zé)任，因此應(yīng)更為嚴(yán)格審查申請人資信和經(jīng)營狀況、進(jìn)口商品市場狀況，落實(shí)付款來源； D、對風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)在 5 級(jí)及以上的客戶，或與我行具有長期往來關(guān)系、資信情況良好、無違約記錄的 6級(jí)客戶及提供完全現(xiàn)金保證的客戶，可以給予一定的循環(huán)授信額度；對 6 級(jí)客戶在開證業(yè)務(wù)往來初期 (一般為一年 )只能 給予一次性授信額度； E、開證授信一般應(yīng)收取保證金。 16 除以下情況不必提交貸審會(huì)外，其余授信業(yè)務(wù)都必須提交貸審會(huì)審議：（ BCD） A、在商業(yè)銀行分行審批權(quán)限 30%額度以內(nèi)的 A級(jí)客戶的授信業(yè)務(wù)； B、有足額保證金、足額存單或國家債券質(zhì)押的授信業(yè)務(wù)； C、符合商業(yè)銀行有關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)； D、由總行規(guī)定的可接受備付信用證或保函的銀行在其授信額度內(nèi)，開出足額備用信用證或保函作為擔(dān)保的授信業(yè)務(wù)； E、政策性貸款。 18．金融機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，不得有下列行為：（ BCDE） A違反規(guī)定為客戶多頭開立 賬戶； B 向關(guān)系人發(fā)放信用貸款； C向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件； D違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段發(fā)放貸款； E違反中國人民銀行規(guī)定的其他貸款行為。 19．實(shí)行貸款利率下浮的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，在符合授信業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)要求及認(rèn)定為風(fēng)險(xiǎn)較低的前提下，原則上應(yīng)掌握在以下的范圍：（ ABCDE）（信貸政策把握能力） A、總行級(jí)重點(diǎn)客戶或世界 500 強(qiáng)跨國企業(yè)集團(tuán)； B、被世界知名專業(yè)公司評(píng)級(jí)較高的外資企業(yè)； C、國資委直管的中央企業(yè)； D、經(jīng)營狀況良好的優(yōu)質(zhì)上市公司； E、分行級(jí)重點(diǎn)營銷的目標(biāo)客 戶或?qū)Ρ拘欣麧欂暙I(xiàn)額排名較前列的企業(yè)。 20．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為 1～ 7 級(jí)的授信業(yè)務(wù)辦理借新還舊，應(yīng)當(dāng)同時(shí)滿足以下條件：（ ABCD） A借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息 B 重新簽訂借款合同及其從屬合同； C、貸款擔(dān)保有效； D、屬于周轉(zhuǎn)性貸款； E、必須壓縮部分貸款。（信貸手冊中） ：一般情況下，在單純房地產(chǎn)企業(yè)報(bào)表反映的資產(chǎn)項(xiàng)目中，固定資產(chǎn)科目余額占比最高。 ：目前，我國已明確九大產(chǎn)能過剩行業(yè)?？傂薪衲隇榉揽叵嚓P(guān)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，對鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備、電解鋁、植物油、造船等 九大行業(yè)實(shí)施限額管理。 ： 2020 年信貸投向指引中對于二級(jí)公路的授信政策是：根據(jù)費(fèi)改稅的總體原則和地方還貸實(shí)力差異，支持有較強(qiáng)地方財(cái)力支撐的取消二級(jí)公路收費(fèi)統(tǒng)貸統(tǒng)還融資業(yè)務(wù)，不介入未納入統(tǒng)貸統(tǒng)還模式項(xiàng)下的二級(jí)路以下項(xiàng)目 √ ：對地方政府設(shè)立多個(gè)平臺(tái)融資的，應(yīng)參照集團(tuán)授信管理辦法，實(shí)施授信總量控制，我行授信總余額原則上不超過對應(yīng)政府總體負(fù)債余額的 15％。 ：貸款利率定價(jià)執(zhí)行要規(guī)范化、流程化。各經(jīng)營單位在上報(bào)信貸審批材料中，應(yīng)包括貸款定價(jià)模型測算表、對公人民幣貸款利率下限計(jì)算表、以闡明 貸款利率確定依據(jù)。 √ ：《煉油行業(yè) 2020 年信貸投向指引》中規(guī)定，項(xiàng)目資本金比例符合國家有關(guān)規(guī)定，其中：新建項(xiàng)目資本金比例不低于 1/3，改擴(kuò)建項(xiàng)目資本金比例不低于 40%，項(xiàng)目投資方要求具備較強(qiáng)出資能力，其凈資產(chǎn)須超過項(xiàng)目出資額度，資產(chǎn)負(fù)債率不高于 60%。 √ 題目：企業(yè)用盈余公積或資本公積轉(zhuǎn)增資本，不會(huì)引起所有者權(quán)益總額的變化，但會(huì)導(dǎo)致其結(jié)構(gòu)的變動(dòng)。（√） 題目：經(jīng)同意，可以對貸審會(huì)的審議結(jié)果進(jìn)行復(fù)議，復(fù)議時(shí)間限于在上次審查日后 6 個(gè)月以內(nèi)。 √ 題目： 2020 年港口行業(yè)重點(diǎn)支持沿海沿江大港、 行業(yè)優(yōu)勢企業(yè)及吞吐量在 3000 萬噸以內(nèi)港口、民營港口企業(yè)和項(xiàng)目。 題目： 2020 年我行政府融資平臺(tái)授信對象應(yīng)主要為省級(jí)政府融資平臺(tái)，不再新增地市級(jí)（含）以下層級(jí)政府融資平臺(tái)授信。 √ 1題目： 2020 年我行對房地產(chǎn)實(shí)行全行 ％的行業(yè)貸款占比上限，并加強(qiáng)名單制管理。 √ 1題目：分類授信額度的使用方式可分為永久性使用和一次性使用。 √ 四、簡答題： 簡要說明借款人營運(yùn)資金量及新增流動(dòng)資金貸款額度的測算依據(jù)？ 參考答案：營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入（ 1－上年度銷售利潤率）（ 1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長 率） /營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 新增流動(dòng)資金貸款額度 =營運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款－其他渠道提供的營運(yùn)資金 ，我國商業(yè)銀行對固定資產(chǎn)貸款資金的支付應(yīng)以何種標(biāo)準(zhǔn)確定何種支付方式？ 參考答案：單筆金額超過項(xiàng)目總投資 5%或超過 500 萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式 除符合以上標(biāo)準(zhǔn)外，可采用借款人自主支付方式 一、單項(xiàng)選擇題（專業(yè)知識(shí)和技能） 辦理授信業(yè)務(wù)擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則，確保授信業(yè)務(wù)擔(dān)保具有合法性、有效性和 ___ C _______。 a合理性 b 合規(guī)性 c可靠性 d 真實(shí)性 土地儲(chǔ)備貸款須為抵押貸款，貸款額度不得超過所收購?fù)恋卦u(píng)估價(jià)值的 C A、 50% B、 60% C、 70% D、 80% 下列不屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)的是（ A ）。 ，企業(yè)人員更新過快或員工不足 、生產(chǎn)和銷售的控制力下降 ，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度 以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差的是（ C ）。 A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B、核心存款比例 C、貸款總額與核心存款的比率 D、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 以下哪一個(gè)授信業(yè)務(wù)品種，能與遠(yuǎn)期信用證額度進(jìn)行 1： 1分類額度調(diào)整：（ A ） a進(jìn)口保理 C. 商票貼現(xiàn) 關(guān)于貸款項(xiàng)目保本點(diǎn)理解錯(cuò)誤的是 ( D ) ，貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)越小 ，貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)越大 ，貸款項(xiàng)目承受風(fēng)險(xiǎn)能力越小 在確定具體授信客戶的授信安排時(shí)要根據(jù) (A)來確定客戶相應(yīng)的利率浮動(dòng)幅度。 A、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) B、銀企合作關(guān)系 C、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) D、籌集資金的成本 E、貸款的期限。 二、單項(xiàng)選擇題（信貸政策把握能力） 根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》（國發(fā) [2020]27 號(hào)）文件規(guī)定，港口行業(yè)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例應(yīng)不低于（ B） （ A） 20% （ B） 30% （ C） 35% （ D） 40% 09年，國務(wù)院及相關(guān)部門對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例進(jìn)行重新調(diào)整，也對房地產(chǎn)項(xiàng)目資本金比例進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，但對外商獨(dú)資房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目資本金比例仍按原文件規(guī)定執(zhí)行（）。如開發(fā) 項(xiàng)目資本金未達(dá)到項(xiàng)目投資總額要求，不得辦理境內(nèi)、境外貸款，外匯管理部門不予批準(zhǔn)該企業(yè)的外匯借款結(jié)匯。 C A、 20%（ ） B、 30%（ ） C、 35%（ ） D、 50%（ ） 我行 2020 年在火電行業(yè)繼續(xù)以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主，同時(shí)進(jìn)行總量控制，其中重點(diǎn)支持單機(jī)裝機(jī)容量在 B 千瓦及以上發(fā)電機(jī)組，原則上不再介入單機(jī) 千瓦及以小火電項(xiàng)目融資。 A： 40 萬、 20 萬； B： 60 萬、 30 萬； C： 60 萬、 40 萬； D： 30萬、 20萬； 融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限 (： C ) A、集中在各行授信部； B、集中在省行授信部； C、集中在總行和區(qū)域?qū)徟行模?D、上一級(jí)行可以轉(zhuǎn)授權(quán)到本行自行辦理 首