【文章內容簡介】 戶經理應在協調落實資金頭寸的基礎上進行信貸審核。信貸審核主要內容？答：（1）支付證明材料和書面支付委托的真實性、完整性和有效性審核。必要時，可到借款人交易對手的經營處所或項目所在地進行現場核實，或采用函證、電話詢問等方式核實。（2）資金用途審核。審核資金用途是否符合借款合同約定。重點關注是否存在可能發(fā)生擠占挪用貸款、是否為虛假貿易背景等問題。（3）收款人審核。審核收款人是否為借款人的交易對手，是否與借款合同約定的貸款資金用途相適應。（4）金額審核。審核付款金額（或本借款合同項下累計付款金額）是否超出借款合同約定額度；付款金額是否與借款人購進商品或接受勞務的數量、價格相符，是否與工程進度相符，是否與借款人經營情況和資金周轉等實際情況相符。（5）信用風險審核。審核借款人是否存在擠占挪用先期貸款資金、信用等級下降、生產經營發(fā)生重大變化等可能危及我行貸款資金安全的重大事項。如存在此類問題，應停止或審慎支付貸款資金。（6）借款憑證要素審核。審核借款人名稱是否與法人公章一致；貸款科目、借款種類、用途、到期日期、借款合同編號、利率、借款金額等是否正確，是否與借款合同相符；借款金額大、小寫是否一致；資金屬性碼、存款戶賬號、貸款戶賬號是否正確，是否與會計部門提供的一致；客戶簽章是否清晰，是否與簽章樣本相符。借款人自主支付哪幾種情形可使用現金結算形式外，原則上應使用轉賬結算方式？答：（1）借款人向個人收購農副產品和采購其他物資的價款。（2）按照中國人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》及其實施細則規(guī)定可以使用現金結算的其他情形。除哪些情形外，借款人自主支付的對象應當為符合合同約定用途的交易對手？答：（1）借款人未在我行開立基本存款賬戶，符合第十九條規(guī)定取現情形，需將貸款資金匯劃到其在其他金融機構開立的基本存款賬戶取現的。（2）借款人需將貸款資金匯劃到其工商銀行網上銀行賬戶進行支付的。（3）借款人在開戶行轄內設立基層網點收購糧棉油，需將貸款資金匯劃到其在收購點其他金融機構開立的臨時存款賬戶的。（4）經省級分行批準的其他情形。貸款資金支付有權簽批人接到管戶客戶經理報送的《信貸資金支付通知單》及支付證明材料后，應及時進行簽批，決定是否同意支付貸款資金，并簽署意見后，客戶經理如何處理？ 答：貸款資金支付有權簽批人同意支付貸款資金的，管戶客戶經理應將《信貸資金支付通知單》及支付證明材料的復印件存檔，將《信貸資金支付通知單》原件移送會計部門進行會計審核，通知借款人辦理貸款資金支付手續(xù)。貸款資金支付有權簽批人不同意支付貸款資金的，管戶客戶經理應通知借款人取消支付，退還支付證明材料，并在《信貸資金支付通知單》原件的備注欄中注明支付取消原因后存檔。1貸款資金支付的會計審核主要包括以下內容？答：開戶行會計部門柜面會計人員接到借款人報送的支付憑證及管戶客戶經理移送的有關資料后，應及時按我行有關規(guī)定對放款手續(xù)進行會計審核，同時對貸款資金支付進行會計審核，履行會計監(jiān)督職能。貸款資金支付的會計審核主要包括以下內容：（1）貸款資金支付信貸審核和簽批手續(xù)的完備性審核。審核《信貸資金支付通知單》是否經管戶客戶經理審核，是否經貸款資金支付有權簽批人簽批。手續(xù)不完備的，會計部門不得辦理貸款資金支付手續(xù)。（2）貸款資金用途審核。審核支付憑證填寫的支款用途是否與《信貸資金支付通知單》一致。（3）貸款資金流向審核。審核支付憑證填寫的收款人是否與《信貸資金支付通知單》一致。（4）憑證要素的完整性審核。按會計制度審核支付憑證的要素是否齊全，是否合法規(guī)范等。1貸款人受托支付應采用事前逐筆審核方式的內容？答：貸款人受托支付應經過管戶客戶經理信貸審核、貸款資金支付有權簽批人簽批、放款信貸審核簽批、會計人員會計審核等環(huán)節(jié)。貸款人受托支付實行有權簽批人制度和AB角制度。貸款人受托支付的有權簽批人A角為開戶行行長，B角為開戶行分管客戶部門的副行長。1貸款資金支付檢查的主要內容？答：管戶客戶經理應對借款人至少每月匯總一次貸款資金支付情況，通過賬戶分析、憑證檢查、現場調查等方式核查貸款資金支付是否確實符合合同約定用途，是否形成相應數量和價值的庫存、固定資產或工程等。如發(fā)現問題，及時向貸款資金支付有權簽批人匯報，并采取有力措施予以解決。十六、 中國農業(yè)銀行發(fā)展銀行災區(qū)應急貸款管理辦法應急貸款管理的含義？答：應急貸款管理，指發(fā)生自然災害、社會災難等重大突發(fā)性事件時，對災區(qū)抗災救災需要的增量貸款和受災情影響的存量貸款采取的應急處理措施。應急貸款管理適用范圍和堅持原則？　　答：應急貸款管理適用于災區(qū)范圍內已與我行建立信貸關系的受災客戶。應急貸款管理堅持特事特辦、快速高效、?？顚Ｓ煤头揽仫L險的原則。向受災客戶發(fā)放的應急增量貸款主要包括什么？答：除國務院特別指定外，應急增量貸款不得突破我行信貸業(yè)務范圍。向受災客戶發(fā)放的應急增量貸款主要包括：（1）抗災救災所必需的流動資金貸款；（2）為維持正常生產經營，更新因災受損設備的固定資產貸款。簡化應急增量貸款的辦理流程，建立辦貸綠色通道的主要內容？答：（1）在貸款辦理的各環(huán)節(jié)，相關各級行、各部門和人員應優(yōu)先辦理應急增量貸款，最大限度地減少辦理時間，提高辦事效率。（2）應急增量貸款的調查評估，可由有權審批行客戶部門委托下級行進行。有權審批行客戶部門負責匯總調查評估資料，由有權審批行客戶部門和受托行客戶部門共同對調查評估結論負責。（3）應急增量貸款的審批實行行長負責制。貸款審查結束后，有權審批行行長可根據具體災情和風險狀況等決定是否召開貸審會進行審議。（4）省、市分行審批的應急增量貸款，應向上級行報備。（5）各級行審批的應急增量貸款，應在借款合同上注明“應急貸款”字樣。（六）因災造成CM2006系統(tǒng)不能正常運行的，可先使用紙文本操作，待系統(tǒng)恢復后再進行補錄。應急貸款管理中存量貸款管理的主要內容？答：（1）應急貸款管理期間，對能夠正常生產經營、具備按期還本付息能力的受災客戶，應當按照約定收回貸款本息。對因災不能正常生產經營、不具備按期還本付息能力的受災客戶，可根據受災情況和生產經營需要，給予展期或緩收貸款利息。（2）對受災客戶因災導致貸款逾期，按貸款分類標準進行分類，真實、準確反映貸款形態(tài)，但不視為客戶不良信用記錄，不加收利息，在不喪失法律訴訟時效的前提下，不催收催繳。（3）對因災造成無力恢復生產或倒閉的受災客戶，應按有關規(guī)定及時進行呆壞賬認定，逐級上報總行核銷。應急貸款管理的風險防控措施具體內容？答：應急貸款管理期間，增量貸款的條件不得放寬，存量貸款的管理不得放松。對各級地方政府要求支持，但不符合我行信貸業(yè)務范圍的項目，不得發(fā)放貸款。任何單位和個人不得假借抗災救災的名義，挪用或擠占我行信貸資金。對發(fā)放的貼息貸款，要落實貼息來源；對采取信用方式發(fā)放的貸款，要落實還款來源。十七、 中國農業(yè)銀行發(fā)展銀行不良貸款管理辦法按照貸款風險五級分類標準劃分不良貸款可分為哪幾類？答：次級類、可疑類、損失類貸款。不良貸款管理全過程都包括哪些？答：對不良貸款進行審批認定、估值及預案管理、分類管理、遷徙管理、處置管理、監(jiān)測檢查。不良貸款管理應當遵循以下原則是什么？答：（1）真實反映原則。不良貸款分類、認定、調查、估值應實事求是，準確統(tǒng)計和反映。（2）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)、政策及總行有關規(guī)定，規(guī)范操作。（3）處置減損原則。不良貸款形成后，應采取措施，防止不良貸款價值貶損，及時清收、轉化和處置，實現不良貸款回收最大化。（4）損失補償原則。按照損失程度對不良貸款提取風險撥備，并及時處理與消化處置損失。（5）責任追究原則。對發(fā)生的不良貸款，應進行責任認定和追究。請簡述不良貸款認定程序是什么？答：不良貸款需通過客戶部門初分、風險管理部門審查、有權審批人審批和分類結果轉登四個環(huán)節(jié)。經營行客戶經理在系統(tǒng)中補錄客戶及其債項等相關信息，根據系統(tǒng)初分結果提出分類意見。經營行客戶部門負責人負責復核客戶經理的分類結果，經行長認定后，報上級行風險管理部門審查。分類審批完成后，由經營行十二級分類的業(yè)務管理員進行轉登處理。關于新增不良貸款備案是如何規(guī)定的？答：新增不良貸款無論金額大小均須向省級分行備案，超過限額的，須向總行備案。不良貸款清收處置預案的編制由經營行負責。處置預案包括哪些內容？答：（1）不良貸款形成的原因及其現狀；（2）借款企業(yè)抵（質）押物及擔保人狀況；（3）處置的方式、目標、實施步驟；（4）主要風險點及相關的控制措施等。省級分行風險管理部門對處置預案重點審查哪些內容？答：處置預案的可行性、時效性及合規(guī)性。對處置預案實行動態(tài)管理，保證預案管理的連續(xù)性。在處置預案實施過程中，哪些情況下需調整處置預案并重新報批？答：（1）處置方式變更的。（2）實際處置收回額低于批準收回金額的。（3）因客觀條件發(fā)生變化而無法實施的。（4）其他需要重新上報的。對次級類貸款監(jiān)控重點是什么？答：監(jiān)控企業(yè)流動資產和現金流量，關注客戶重大經營情況變化，防范關聯企業(yè)風險，并對借款人第二還款來源進行保全，確保抵（質）押擔保的足值與有效。對可疑類貸款應密切關注哪些方面？答：重點關注客戶、保證人的生產經營活動，加強企業(yè)資產的查證和保全，運用各種手段進行清收處置。1不良貸款管理辦法中對損失類貸款是如何要求的？答：應積極清收，確不能清收且符合核銷條件的損失類貸款，按有關規(guī)定和流程及時申報呆賬核銷。對核銷后的損失類貸款，按規(guī)定進行賬銷案存管理。1不良貸款遷徙包括哪幾類？答：包括向下遷徙、向上遷徙和向外遷徙。1不良貸款的處置方式包括哪幾種？答：現金清收、重組轉化、以物抵債、呆賬核銷、政策性認定和其他。1各級行需按月撰寫不良貸款增減變化情況分析，提出加強不良貸款管理的措施和意見。分析報告應包括哪些內容？答：（1）貸款質量總體情況；（2）不良貸款增減變化情況；（3）不良貸款清收處置情況；（4）存在的困難與問題；（5）不良貸款變化趨勢預測；（6）擬進一步采取的措施與建議。1各級行風險管理部門應定期開展不良貸款管理情況檢查。檢查重點有哪些內容？答：（1）是否按照有關規(guī)定進行不良貸款管理；（2）是否在不良貸款分類、現金清收等方面存在弄虛作假行為；（3）是否存在逆程序、超權限審批行為；（4）是否有其他違反制度規(guī)定的行為。1不良貸款檔案應指定專人管理。檔案資料主要包括哪些？答：不良貸款的申報認定、調查估值、分類、遷徙、處置、監(jiān)測等各環(huán)節(jié)所有資料。第三單元 信貸業(yè)務操作流程知識問答一、 信貸業(yè)務操作流程一信貸業(yè)務受理（開戶行）什么是農發(fā)行信貸業(yè)務受理？答：信貸業(yè)務受理，是農發(fā)行針對客戶提出的融資申請，通過收集客戶資料、掌握相關信息、初步調查分析，對新客戶進行準入識別、信用級別初評、融資額度初算，對老客戶用信或重新授信可行性進行綜合判斷，并據此決定是否受理客戶信貸業(yè)務申請的過程。受理環(huán)節(jié)基本流程是什么？答：客戶申請→開戶行初步調查→受理意向審核及轉報→有權審批行受理。開戶行客戶部門作為信貸業(yè)務意向受理的責任部門，主要職責是什么？答：（1）接受申請；（2）收集資料；（3）對客戶申請的信貸業(yè)務進行初步調查；（4）提出受理意向；（5）CM2006系統(tǒng)基礎資料錄入；（6）信用等級初評、提出初步授信方案；（7）填寫《信貸業(yè)務受理意向書》意向受理人由誰擔任？主要職責是什么？答：意向受理人由開戶行客戶經理擔任，主要職責是：（1）受理客戶信貸業(yè)務申請；（2）按客戶申請業(yè)務品種收集相關資料，并填制信貸業(yè)務資料清單；（3）對新客戶進行初步分類，對老客戶類別進行確認；（4）對客戶提出的信貸業(yè)務申請進行初步調查并提出受理意見；（5）將新客戶的相關信息錄入CM2006系統(tǒng)，對老客戶系統(tǒng)信息進行維護；（6）擔任CM2006系統(tǒng)評級業(yè)務直接評價人，進行信用等級初評；（7）填寫《信貸業(yè)務受理意向書》，準備上報資料。意向復核人由誰管擔任？主要職責是什么？答：意向復核人由開戶行客戶主管擔任，主要職責是：（1）組織和協調意向受理環(huán)節(jié)各項工作。 （2）對資料的完整性、規(guī)范性、一致性進行復核；（3）擔任CM2006系統(tǒng)評級業(yè)務評級復核人，對意向受理人提出信用等級初評結果和初步受理意見進行復核。意向審核人由誰擔任？主要職責是什么？答：意向審核人由開戶行行長（分管行長）擔任，主要職責是：（1）擔任CM2006系統(tǒng)評級業(yè)務評級審查人，對初評結果進行審核，對意向受理資料和意向受理意見進行審核。 （2）簽署開戶行的意向受理意見?？蛻羯暾垺⒊醪秸{查及轉報操作程序是如何設置的？答：客戶申請→指定意向受理人→初步調查（審查客戶申請、收集基本資料、客戶分類、開戶及CM2006系統(tǒng)信息錄入、初步評定客戶信用等級、提出客戶初步授信方案、填制意向受理調查表）→受理意向復核及上報→受理意向審核及轉報。開戶行如何指定業(yè)務意向受理人？答：開戶行客戶部門主管根據申請人經營規(guī)?；蛏暾埲谫Y額度及管理復雜程度，指定一名或多名客戶經理擔任意向受理人。多名客戶經理參與辦理同一客戶意向受理業(yè)務的，應明確一名客戶經理作為主辦人。意向受理人根據客戶申請業(yè)務種類以及貸款方式，按照什么收集相關資料？答：意向受理人根據客戶申請業(yè)務種類以及貸款方式，按《貸款業(yè)務受理資料清單》、《承兌業(yè)務受理資料清單》、《擔保人資料收集清單》收集相關資料。意向受理人收集客戶相關資料應注意什么？答：資料如需年檢或發(fā)生過修訂的，應提供最新的年檢證明或修訂文件。集團客戶主要關聯方和用信子公司的資料，需一并收集。老客戶只收集最新年度的資料。其他資料在有效期內的，不需重復收集；對未收集的資料，由意向受理人在資料清單“其他需要說明的事項”欄進行說明。應當提供但無法按要求提供資料，要給出合理解釋，意向受理人在資料清單“其他需要說明的事項”欄逐一說明。材料收集人認為有必要，可收集《清單