石料企業(yè)財務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-05-05 01:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 費(fèi)用一般采取先掛帳后付款的方式結(jié)算；掛帳時分清車號，各掛各的，以備單車核算?！ 、栖囕v的易損備品備件由車隊統(tǒng)一安排采購。需用時應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由車隊建賬予以核銷使用；領(lǐng)用時分車記清，各掛各的，以備單車核算?！ 、擒囕v加油由公司指定地點(diǎn)統(tǒng)一加油，加油應(yīng)填寫加油明細(xì)表，寫清公里數(shù)、車號、司機(jī)姓名。第十條需上交的各項稅費(fèi)由會計編制，各項申報表到各機(jī)關(guān)繳納。財務(wù)支出審批流程經(jīng)辦人——財務(wù)部審核——總經(jīng)理審批——集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審核意見——董事長審批——財務(wù)部核準(zhǔn)支付。財務(wù)部門的審核及報表職責(zé)l、財務(wù)人員在辦理財務(wù)審核工作時，應(yīng)依照有關(guān)公司規(guī)章制度的要求，對審核事項做出通過、有條件通過、不通過等決定。每月制定付款計劃。資金收支日報表由會計報送。第二章 過磅及統(tǒng)計對賬有關(guān)程序及規(guī)定一、出貨過磅現(xiàn)金銷售的發(fā)貨，財務(wù)人員收款后，下書面通知單，司磅員接到書面通知單后方可過磅，才可以通行。預(yù)收款銷售的發(fā)貨，財務(wù)人員收款后書面通知磅房該客戶可以提取石料的規(guī)格及數(shù)量，司磅員發(fā)貨超出規(guī)定數(shù)量由其本人承擔(dān)。石料賒銷的發(fā)貨，司磅員必須接到總經(jīng)理書面通知（必須注明收料單位、地址、聯(lián)系人、石料規(guī)格、單價、運(yùn)費(fèi)、賒銷數(shù)量）才可以發(fā)貨。所有提貨車輛必須經(jīng)磅房過磅開具過磅單，過磅單一式四聯(lián)（存根聯(lián)、會計聯(lián)、隨貨同行聯(lián)、出門聯(lián)），司機(jī)過磅簽字后，取兩聯(lián)分別為隨貨同行聯(lián)和出門聯(lián)，出廠時交門衛(wèi)一聯(lián)才可通行。本公司委托送貨的車輛提第一車石料時，過磅員必須留下司機(jī)的身份證復(fù)印件、行駛證復(fù)印件、聯(lián)系電話及第一車提貨欠條（注明提貨規(guī)格及數(shù)量）。從第二車提貨開始，必須持前一車收貨單位的收料回單方可提取第二車。過磅員收到收貨單位的收料回單及對應(yīng)的隨貨同行聯(lián)后，給運(yùn)輸司機(jī)開具“運(yùn)費(fèi)結(jié)算單”。司磅員每天早上八點(diǎn)將前一天的發(fā)貨票據(jù)匯總整理：存根聯(lián)根據(jù)發(fā)貨時間或發(fā)貨單編號順序排列上交統(tǒng)計歸檔備查；會計聯(lián)根據(jù)收貨單位分別裝訂上交統(tǒng)計；收回來的隨貨同行聯(lián)及回單同樣根據(jù)收款單位分別裝訂上交統(tǒng)計。統(tǒng)計核對存根聯(lián)同會計聯(lián)的支數(shù)一致才可以簽字接收，隨后同門衛(wèi)上交的出門聯(lián)再進(jìn)行核對。門衛(wèi)每天早上八點(diǎn)將出門聯(lián)按照車牌號歸類匯總上交統(tǒng)計員，做好交接簽字記錄。車隊司機(jī)每天交班后，上交前天的運(yùn)費(fèi)票，收票員收票后進(jìn)行登記后，司機(jī)簽字確認(rèn)。收票員收完票后上交統(tǒng)計，并及時與統(tǒng)計核對票數(shù)的數(shù)量。收票員收票時應(yīng)進(jìn)行審核，對字跡不清的
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