收支管理領域流程圖(編輯修改稿)
2025-05-04 23:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 明及輸出要求：序號流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1提出支付申請各業(yè)務科室經(jīng)辦崗提出支付申請支付申請支付申請是否包含支付事項、驗收報告、申請人；支付事項是否真實經(jīng)辦崗業(yè)務科室2審核業(yè)務科室負責人審核支付申請財政直接支付申請書支付申請是否規(guī)范、支付事項是否真實業(yè)務科室科長業(yè)務科室3匯總支付申請財務科會計崗匯總各業(yè)務科室支付申請審核意見各科室申請是否已通過各業(yè)務科室負責人審核；匯總的完整性會計崗財務科4審核分管財務領導審核財政直接支付申請書審核意見財政直接支付申請書填寫是否符合規(guī)范、內(nèi)容是否真實、合理分管財務領導5審核局長審核財政直接支付申請書審核意見財政直接支付申請書填寫是否符合規(guī)范、內(nèi)容是否真實、合理局長6審批縣財政局國庫支付中心審批財政直接支付申請書審批意見國庫集中支付中心7送達財政直接支付憑證縣財政局國庫支付中心向用款單位專戶銀行送達財政直接支付憑證財政直接支付憑證國庫集中支付中心8資金支付單位專戶銀行根據(jù)財政直接支付憑證進行資金支付并開具財政直接支付入賬通知書財政直接支付入賬通知書專戶代理銀行9收到款項銀行出納收到款項財政直接支付入賬通知書作為財政直接撥款記賬憑證出納崗規(guī)劃財務科10賬務處理主辦會計根據(jù)憑證進行賬務處理賬實相符、賬證相符、賬賬相符會計崗規(guī)劃財務科財政授權支付申請及審批流程圖職能科室規(guī)劃財務科分管財務領導局長縣國庫集中支付中心財政專戶代理銀行2審核1提出用款計劃開始12賬務處理結束財政授權支付申請9提出支付申請財政授權支付額度申請3匯總用款計劃4審核5審核財政授權額度通知書7送達財政授權支付的通知書6審批11付款10審核財政授權額度到賬通知書8通知預算單位流程節(jié)點說明及輸出要求：序號流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1提出用款計劃各業(yè)務科室經(jīng)辦崗提出用款計劃用款計劃用款計劃是否包含事項、原因、申請人經(jīng)辦崗業(yè)務科室2審核業(yè)務科室負責人審核用款計劃審核意見用款計劃是否規(guī)范、用款事項是否符合科室業(yè)務需求業(yè)務科室科長業(yè)務科室3匯總用款計劃財務科會計崗匯總各業(yè)務科室用款計劃財政授權支付用款額度申請各科室申請是否已通過各業(yè)務科室負責人審核；匯總的完整性會計崗財務科4審核分管財務領導審核財政授權支付用款額度申請審核意見財政授權支付用款額度申請?zhí)顚懯欠穹弦?guī)范、內(nèi)容是否真實、合理分管財務領導 5審核局長審核財政授權支付用款額度申請審核意見財政授權支付用款額度申請?zhí)顚懯欠穹弦?guī)范、內(nèi)容是否真實、合理局長 6審批縣財政局國庫支付中心審批財政授權支付用款額度申請審批意見 國庫集中支付中心7送達財政授權支付額度通知書縣財政局國庫支付中心向用款單位專戶銀行送達財政授權支付額度通知書財政授權支付額度通知書 國庫集中支付中心8通知預算單位 單位專戶代理銀行根據(jù)財政局財政授權支付額度通知書向預算單位送達財政授權支付額度到賬通、通知書財政授權支付額度到賬通知書 專戶代理銀行9提出支付申請財務科提出財政授權支付申請審核意見申請支付金額是否在財政部下達的相應預算科目財政授權支付用款額度范圍內(nèi),支付指令信息是否齊全完整會計崗財務科10審核單位專戶代理銀行審核財政授權支付申請 專戶代理銀行11付款單位專戶代理銀行審核財政授權支付申請后根據(jù)申請付款 專戶代理銀行12賬務處理主辦會計根據(jù)憑證進行賬務處理 賬實相符、賬證相符、賬賬相符會計崗規(guī)劃財務科財政票據(jù)申領流程圖規(guī)劃財務科財務分管領導局長公章管理崗縣財政局財政票據(jù)申領表開始1在票據(jù)系統(tǒng)申請2審核3審核4加蓋公章結束登記財政票據(jù)領用手冊6下發(fā)通知單5審批流程節(jié)點說明及輸出要求：序號流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1票據(jù)申領財務科票據(jù)管理崗在財務負責人審核后提出財政票據(jù)申領申請財政票據(jù)領購簿前次票據(jù)使用情況說明財政票據(jù)核銷表前次票據(jù)使用情況包括:票據(jù)的種類、冊（份）數(shù)、起止號碼、使用份數(shù)、作廢份數(shù)、收取金額及票據(jù)存根等內(nèi)容并根據(jù)情況填寫票據(jù)管理崗財務科2審核分管財務領導審核前次票據(jù)使用情況說
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