【文章內(nèi)容簡介】 ) t　　每月初2號前進行抄稅——在開票系統(tǒng)中打印相關(guān)發(fā)票清單報表——進行報稅7 e% K4 s+ D8 |3 ]+ E$ z4 d　　平時開具增值稅銷項發(fā)票分類% h% Z+ AK8 w5 b. j/ ^　?、耪龜?shù)發(fā)票5 p6 i X: x( D　　⑵負數(shù)發(fā)票 Q+ ?3 m39。 B2 o/ @: u　?、菐в邪l(fā)票清單的發(fā)票4 x* q3 y! i3 k9 X8 _: _( z: k% I　?、葞в袖N售折扣的發(fā)票$ b+ }( H, L4 {* ?。 k: ? m4 \　　領(lǐng)購發(fā)票讀入開票系統(tǒng)1 l. i0 ~amp。 e G. w4 g　　當(dāng)月發(fā)票的作廢 c4 \2 R6 U V2 {8 e e( e　　數(shù)據(jù)的備份等2 |+ [ p1 h f+ M7 W \( S/ F　　二、本月如購進原材料，取得增值稅發(fā)票5 g39。 `6 @8 K6 g8 ?+ \　?。ㄟM項），將進項發(fā)票錄入「增值稅納稅申報系統(tǒng)」——「發(fā)票管理」中每月20號至月末前一天進行增值稅進項發(fā)票的網(wǎng)上認證工作/ w7 M2 @) b9 oamp。 w, u1 X ~amp。 FAamp。 r3 N　　具體流程：8 ?/ X( z3 q CF7 ?　　增值稅發(fā)票（進項）在「增值稅納稅申報系統(tǒng)」中的錄入——導(dǎo)出——網(wǎng)上認證——下載認證結(jié)果——導(dǎo)入納稅申報系統(tǒng)——有錯的查詢修改——再導(dǎo)出——網(wǎng)上認證——認證通知書下載——認證結(jié)果查詢——直至認證. } j q3 X1 h6 @3 I( F2 H1 y0 ?　　三、增值稅專用發(fā)票的核銷（注：增值稅專用發(fā)票使用時間為二個月，到期沒有用完，要去稅局核銷） |2 z9 d @: R　　核銷要帶以下資料去：3 Y8 |* P39。 V! Q( y* i　?。ㄒ唬┢胀òl(fā)票繳銷需提供以下資料： V1 D/ b s$ T3 c! P　　已領(lǐng)購的發(fā)票，包括未使用的空白發(fā)票3 c }: R( S. ?8 @! Q　　《普通發(fā)票核銷明細表》9 ^/ |, Z{ {: w% O( [. M　　發(fā)票統(tǒng)一領(lǐng)購簿$ ha4 ]7 M( K+ d6 al　?。ǘＳ冒l(fā)票核銷需提供以下資料：1 aA, S5 T: U! W39。 p　　已領(lǐng)購的發(fā)票，包括未使用的空白發(fā)票。 {7 `, M4 H$ K9 @: K+ S ~t　　發(fā)票統(tǒng)一領(lǐng)購簿/ t( lamp。 @6 t, }9 `. ~6 A　　稅控IC卡9 [3 \4 E/ f6 X4 i39。 t4 q$ }5 aH　　四、月初，一般2號之前進行抄稅——報稅——提供相關(guān)資料給稅局% ~7 S d) X6 |+ m) V/ t　　提供的資料如下：! s p) B+ o5 i39。 k9 w. l6 R( @　　抄有申報所屬月份銷項發(fā)票信息的IC卡；t4 j% @6 C/ a, B2 ]　　使用小容量IC卡的企業(yè)提供增值稅專用發(fā)票銷項數(shù)據(jù)軟盤兩張（使用大容量IC卡的企業(yè)不須報送）；) iamp。 }( ]5 N% |1 q$ `a p　　防偽稅控開票系統(tǒng)生成的「銷項發(fā)票明細表」[具體來說，Windows版開票子系統(tǒng)生成的是增值稅專用發(fā)票匯總表和明細表，DOS版開票子系統(tǒng)生成的是存根聯(lián)明細表，若由于客觀原因（例如系統(tǒng)故障或者被盜等）不能夠從開票系統(tǒng)生成，可由企業(yè)根據(jù)實際開票情況、參照格式如實填報]，開票日期從數(shù)據(jù)所屬當(dāng)月的一號至月終；V! y$ _! c2 V* P9 J/ bamp。 `　　《電腦版增值稅專用發(fā)票領(lǐng)用存月報表》（以下簡稱《領(lǐng)用存月報表》）；。 _39。 ]2 y! E! K q, H {8 W　　發(fā)票購領(lǐng)簿；* L。 ~, | g. X39。 \$ W+ [　　抄報稅所屬期月份開具的最后一張發(fā)票原件或復(fù)印件（以下稱發(fā)票A）、抄報稅所屬期的下月開具的第一張發(fā)票原件或復(fù)印件（以下稱發(fā)票B），若企業(yè)還沒有開具發(fā)票，則取第一張空白發(fā)票原件或復(fù)印件；4 hamp。 j5 k+ L. H* v39。 p! [39。 }　　對于作廢的專用發(fā)票，要將全部聯(lián)次一同提供；, Q1 L39。 ~。 d, s. X% D　　由于故障維修導(dǎo)致發(fā)票數(shù)據(jù)丟失的，需提供維修服務(wù)單位出具的《防偽稅控專用設(shè)備故障診斷意見書》，并攜帶發(fā)生數(shù)據(jù)丟失的發(fā)票原件；. r. z。 {amp。 P。 tR% X( U! o　　若有空白核銷的發(fā)票（切角作廢），企業(yè)還應(yīng)帶空白發(fā)票的原件；9 Q1 cs( R5 ]　　若企業(yè)有主、分開票機的，每臺開票機都需要提供上述資料（每臺開票機的資料只是反映本機的開票數(shù)據(jù)情況，要在資料上注明主、分機號）8 `+ ]amp。 V/ ~0 S39。 p39。 z　　注：相關(guān)表格請到就近稅務(wù)機關(guān)的辦稅服務(wù)廳索取。所有復(fù)印件需加蓋公章，并寫明“此復(fù)印件與原件相符”字樣。復(fù)印件資料統(tǒng)一使用A4紙規(guī)格。* T5 y* |3 f0 Y2 \, x5 F　　五、抄完稅后就要準(zhǔn)備進行網(wǎng)上納稅申報/ Q* Db( l+ X$ H　　將「防偽稅控一機多票開票子系統(tǒng)」中增值稅發(fā)票銷項數(shù)據(jù)的導(dǎo)出——導(dǎo)入「增值稅納稅申報系統(tǒng)」中 h) p% ?2 x8 e6 w: e% g　　具體流程是：登陸一機多票開票子系統(tǒng)，點擊“發(fā)票查詢”按鈕。9 l+ u3 }: I* ]0 |$ z39。 e, P　　選擇當(dāng)前需要導(dǎo)入發(fā)票的對應(yīng)月份，假如當(dāng)前需要導(dǎo)入12月份的發(fā)票數(shù)據(jù)，則選擇“本年12月份”，按下“確定”按鈕。 C! Gamp。 u1 B r6 ^l d　　按下“確定”按鈕后出現(xiàn)當(dāng)前月份對應(yīng)發(fā)票的記錄查詢窗口：請用戶注意，上述“發(fā)票查詢窗口”中對應(yīng)發(fā)票字段的排列順序是系統(tǒng)安裝時的缺省排列，企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)默認是以以上的字段排列規(guī)則進行發(fā)票數(shù)據(jù)的讀取。7 W7 w% }! a_4 `% r。 ?　　，通過“銷項發(fā)票管理中”中的“從界面讀發(fā)票數(shù)據(jù)（一機多票）”菜單讀取發(fā)票數(shù)據(jù)。 r$ X6 J。 Y1 c. F　　點擊“讀發(fā)票查詢界面”，系統(tǒng)自動進入對發(fā)票數(shù)據(jù)的讀取操作，并自動切換到發(fā)票查詢界面。) Z I。 o1 a. Z4 l) a _% }　　用戶這時可以看到發(fā)票查詢界面中發(fā)票數(shù)據(jù)在進行連續(xù)的跳閃和刷新，請用戶務(wù)必注意，數(shù)據(jù)讀取過程中請不要操作鍵盤和鼠標(biāo)，否則可能會影響到發(fā)票數(shù)據(jù)的正常讀取。數(shù)據(jù)讀取完畢，系統(tǒng)自動切換操作窗口。 K8 C WR2 K% p　　這時點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動對當(dāng)前讀取的發(fā)票記錄進行校驗和保存處理。請用戶注意，如果在發(fā)票記錄讀取后出現(xiàn)“發(fā)票稅目不正確”的提示，請用戶在“系統(tǒng)稅目初始化”中進行發(fā)票稅目的修改和更新后再執(zhí)行“讀發(fā)票查詢界面”的操作。P/ L h) ^, z: ~/ E: s$ [　　主要注意事項：3 N% u+ _( M! _1 Famp。 u7 K　　⑴執(zhí)行發(fā)票讀入時“發(fā)票查詢窗口”不能處于“最小化狀態(tài)”。否則系統(tǒng)會提示“讀取不到任何發(fā)票數(shù)據(jù)”。 `amp。 a3 v39。 i39。 U% D. K H39。 M H o　?、茷榱吮ＷC發(fā)票數(shù)據(jù)采集的正確性，系統(tǒng)執(zhí)行讀取“發(fā)票查詢界面”數(shù)據(jù)過程中請用戶不要操作鍵盤和鼠標(biāo)。5 C0 T6 qS* P$ |2 l: m　?、侨绻脩粼诎l(fā)票讀取過程中出現(xiàn)如“應(yīng)該設(shè)置購方名稱欄目顯示”的錯誤提示，原因可能是“發(fā)票查詢界面”中發(fā)票字段的顯示排列缺少對應(yīng)的必讀字段，用戶必須修改并保證發(fā)票查詢界面中至少有下面9個字段的內(nèi)容（與排列順沒有關(guān)系）。注意，用戶設(shè)置好對應(yīng)的字段內(nèi)容后記得按下“格式”按鈕，保存當(dāng)前設(shè)置。amp。 l+ w7 D3 p5 f! H　?、?個必讀的字段內(nèi)容分別是：發(fā)票種類、類別代碼、發(fā)票號碼、購方稅號、開票日期、合計金額、稅率、合計稅額、作廢標(biāo)志。) L/ l% w3 |% I$ E　　⑸必讀字段的設(shè)置操作：4 A E: e4 j( V! S4 f　　首先在發(fā)票查詢窗口點擊左上角的黃色小按鈕（紅色小圓圈），點擊后用戶這時可以通過“項目選擇”框的內(nèi)容對必讀字段進行選擇。 FjWz0 P, {5 B% w　　通過“項目選擇”框中的“”和“”對字段進行汰選。確?！敖Y(jié)果項目”中顯示的字段內(nèi)容至少有如下9項必讀字段：發(fā)票種類、類別代碼、發(fā)票號碼、購方稅號、開票日期、合計金額、稅率、合計稅額、作廢標(biāo)志。0 M2 L/ [! z% s% T! n! _　　設(shè)置好字段的顯示內(nèi)容后請點擊菜單欄目上的“格式”