【文章內(nèi)容簡介】 建立損失—安全點。這是指銀行對問題貸款的處理建立起應急計劃,一旦企業(yè)不能完成還款計劃,立即就企業(yè)將損失多少資本金、如何進行清算等建立雙方一致的協(xié)議,達成一致同意的損失—安全點。如果到達貸款損失的地步,借款人會自動清算企業(yè),銀行要能控制這一局面。當銀行與企業(yè)無法實現(xiàn)上述目標時,則只有清算最后一種選擇了。在清算過程中,包括對借款人提供的抵押品的處置、擔保人需完成的擔保責任等,可能都要在法庭上解決,因此,律師的作用是很關(guān)鍵的。即使借款人被破產(chǎn)清算,銀行仍然可能會遭受貸款損失,這部分損失的貸款就成為銀行的呆賬。但在銀行賬上被注銷的貸款并不意味著現(xiàn)實中已經(jīng)完全無法收回,其中有一部分貸款仍是有希望收回的。對于這一部分貸款,銀行還是要定期對它們進行審核,以期待收回的可能。其實,任何已沖銷的貸款都有收回的可能性,它們的收回對銀行的利潤有直接影響,如果在定期檢查中發(fā)現(xiàn)了一點收回的希望,銀行就要馬上制定收回計劃,并付諸實施。簡答，在銀行開展企業(yè)貸款的業(yè)務過程中，銀行應該考慮哪些基本的內(nèi)容，才能在最大限度的使得銀行能夠安全貸款？貸款政策也會有所不同,但基本內(nèi)容如下。它是銀行貸款業(yè)務開展的指導思想,銀行制定貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略要和自身的能力相符, 銀行對每位有權(quán)審批貸款的人員或組織決定他們的貸款品種和最高貸款限額。貸款審批分級授權(quán)確定以后,各級信貸人員不得越權(quán)發(fā)放貸款。、規(guī)模定價以及集中度貸款政策中要明確規(guī)定銀行可接受貸款的最長期限,并注意貸款期限與融資項目生產(chǎn)周期和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的一致性。銀行發(fā)放貸款的規(guī)模要受其資金來源和資產(chǎn)組合狀況的制約,而不是無限制的。在銀行的貸款政策中要明確貸款的價格形成,保證銀行的利益。信貸過于集中有損于銀行經(jīng)營的安全,一旦借款人發(fā)生風險,銀行會受到損失。.貸款的擔保政策在擔保政策中要明確擔保的方式,規(guī)定抵押品的鑒定和評估方法,確定抵押率,以及擔保人的資格和還款能力評估等。貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細記載,直接反映貸款的質(zhì)量。銀行要制定書面的貸款審批和管理程序,對貸款進行指導和管理。貸款的日常管理和催收政策銀行對貸款的日常管理關(guān)系到借款的質(zhì)量,貸款政策中會規(guī)定如何與借款人保持聯(lián)系、了解借款人的業(yè)務情況和財務情況等。有效的貸款回收和催收制度可以幫助銀行最大限度地減少損失。按風險程度對貸款加以評價是保證貸款安全的重要措施。即使有再好的貸款政策也會出現(xiàn)不良貸款,因此,合理、有效的處理措施是必要的。一份好的貸款政策文件可以明確有關(guān)信貸人員的責任和義務,滿足銀行監(jiān)管部門的要求,最大限度地降低銀行的風險。同時,貸款政策文件又必須具有一定的靈活性。第六章 企業(yè)貸款一、 判斷題 銀行發(fā)放短期貸款可沒有抵押品，但是發(fā)放長期貸款必須有抵押品（錯） 在短期貸款中，初次借款的公司應提交公司章程 。 (對) 臨時性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點。(錯) 在項目融資中，項目發(fā)起人負有無限債務責任。(錯) 銀行的公司信貸的對象只能是企業(yè)法人。(錯) 商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。 ()對 抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。(錯) 保證方式包括一般保證和連帶責任保證兩種方式。 (對) 在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過后不能再提。 (對) 在固定資產(chǎn)投資確實缺少資金時，借款人可以將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。(錯)1 銀行有權(quán)檢查借款人是否按協(xié)議約定的用途使用貸款。(對 )三、選擇題 以下屬于短期貸款的是（D）A、循環(huán)信貸B、項目貸款C、流動資金貸款D、一年以下的貸款 按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括(A )。A、自營貸款B、基本建設(shè)貸款c、技術(shù)改造貸款D、流動資金貸款 根據(jù)真實票據(jù)理論．企業(yè)長期投資的資金不應來自(B )。A、留存收益　B、流動資金貸款　C、發(fā)行長期債券D、發(fā)行新股票 超貨幣供給理論的觀點不包括(C )?！、隨著貨幣形式的多樣化．非銀行金融機構(gòu)也町以提供貨幣　B、銀行應該超出單純提供信貸貨幣的界限，提供多樣化的服務　C、銀行不應從事購買證券的活動　D、銀行可以開展投資咨詢業(yè)務　 根據(jù)真實票據(jù)理論．帶有自動清償性質(zhì)的貸款是(D )。　　A、消費貸款　　B、不動產(chǎn)貸款　　C、長期設(shè)備貸款　　D、以商業(yè)行為為摹礎(chǔ)的短期貸款 在評價借款企業(yè)的信用時，非財務因素中描述正確的是（B）A、企業(yè)如果出于一個行業(yè)的成熟期，那么它面臨的競爭就越小，企業(yè)盈利就會較高，這種企業(yè)是銀行重點爭取的對象B、銀行評價企業(yè)信用時，如果遇到處于周期性行業(yè)的企業(yè)，那么企業(yè)就需要關(guān)注經(jīng)濟處于周期的位置然后綜合考慮是否給予貸款C、在一個行業(yè)的擴張過程中，企業(yè)具有較大的發(fā)展空間，所以銀行就要以更多的貸款資金來支持企業(yè)的發(fā)展，維護客戶關(guān)系，銀行不應該因為企業(yè)發(fā)展中存在問題而不給予貸款D、銀行在給予企業(yè)貸款的時候會重點考察企業(yè)的股東方，只要股東方是國有央企，那么還款就有財政資金的保證，銀行就可以給予該企業(yè)貸款 在評價借款人的經(jīng)營風險的時候，下述的描述正確的是（B）A、甲企業(yè)是制造易拉罐的體液，如果甲企業(yè)通過兼并收購壟斷了所有易拉罐的生產(chǎn)，那么甲企業(yè)暫時不會受到市場的競爭B、甲企業(yè)采用現(xiàn)代化的管理模式，各部門領(lǐng)導人能力出眾，并且能夠形成較好的互補，公司員工團結(jié)合作，并處于行業(yè)的高速發(fā)展期。銀行應該對A企業(yè)高度關(guān)注并給予恰當支持。C、甲企業(yè)董事長、總經(jīng)理、總裁、財務總監(jiān)由一人兼任，在董事長的英明指導下，甲企業(yè)發(fā)展迅速。B企業(yè)董事長、總經(jīng)理、總裁、財務總監(jiān)分由各人兼任，乙企業(yè)由于四人意見經(jīng)常相左，發(fā)展并不快，但是四人已經(jīng)共事三年并愿意繼續(xù)共事。相比之下同等條件下銀行更可以放心給予甲企業(yè)貸款D、甲企業(yè)產(chǎn)品銷售非?；鸨灼髽I(yè)要求擴大規(guī)模進行生產(chǎn)，并向銀行提出貸款，那么銀行可以向甲企業(yè)進行貸款。 銀行在考慮貸款的風險的時候會考慮擔保的問題，銀行應該考慮擔保的哪幾個方面？（ABCD）A擔保品的所有權(quán)以及合法性B、擔保品的市場價值C、銀行對擔保品的價值的控制力D、擔保品的變現(xiàn)能力 下列企業(yè)借款的理由銀行可以認為合理的是（BCD）A、實業(yè)企業(yè)進行股票投資缺乏資金B(yǎng)、企業(yè)更新設(shè)備，固定資產(chǎn)價格上漲，折舊不足以支付購買價款引起的借款C、企業(yè)由于季節(jié)性收購糧食引起的借款D、企業(yè)銷售增長，占有較多資金，但是利潤率未有下降 您認為以下物品銀行可以視為A企業(yè)抵押品，給予A企業(yè)抵押貸款的是（AC）A、A企業(yè)擁有的債權(quán)投資、股票投資B、A企業(yè)已經(jīng)與其他機構(gòu)簽署出售協(xié)議，但未完成過戶手續(xù)的A企業(yè)土地以及土地上的房屋C、A企業(yè)于對外貿(mào)易中獲得的外商的信用證D、A企業(yè)剛剛通過融資租賃所租入的設(shè)備1 企業(yè)在獲得銀行貸款時，可以通過各種方式來增強信用等級，以下能夠增強企業(yè)信用等級的行為有（AB）A、企業(yè)出質(zhì)具有相當價值的應收款項B、企業(yè)抵押足額屬于自己的房屋以及廠房C、合伙企業(yè)讓普通合伙人以自身所有的不屬于企業(yè)的財產(chǎn)進行擔保D、企業(yè)通過低價對產(chǎn)品進行銷售，獲得現(xiàn)金流1 銀行在審查企業(yè)的貸款的過程中，需要審查的項目主要有（ABCD）A、貸款的意圖以及貸款企業(yè)的還款來源B、本項貸款的主要擔保品C、貸款的期限、貸款的利率以及貸款的或有條件D、貸款人的合規(guī)性1 企業(yè)發(fā)生以下行為，銀行沒有必要就此降低企業(yè)的資信評級的有（AD）A、前法定代表人因貪污被捕，法定代表人變更B、銀行在審計期間，發(fā)現(xiàn)企業(yè)未經(jīng)允許將向銀行貸款時出示的抵押品以書面協(xié)議形式賣給了第三方，但在工商局尚未進行變更登記C、企業(yè)在貸款期間廠房發(fā)生火災，企業(yè)40%固定資產(chǎn)損毀，據(jù)查企業(yè)只對損毀資產(chǎn)中的50%向三家保險公司進行了商業(yè)保險。按協(xié)議規(guī)定，每家公司均需賠付企業(yè)固定資產(chǎn)現(xiàn)賬面值。D、企業(yè)在申請貸款發(fā)生后不久對企業(yè)進行了資本公積轉(zhuǎn)增股本的行為，并且派發(fā)了正常股利1 銀行給予下列貸款時，貸款利率最低的是（D）A、民營企業(yè)為購買設(shè)備向銀行申請3年期貸款，并以設(shè)備作為抵押B、個人向銀行借入一年期消費信用貸款C、個人以自己住房為抵押借入一年期消費貸款，抵押率50%D、中央企業(yè)為資金周轉(zhuǎn)需要，以土地為抵押借入1年期流動貸款，抵押率50%1 通常，流動資金貸款是()，固定資產(chǎn)貸款是(C)。A、短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款B、長期貸款，周轉(zhuǎn)貸款　C、短期貸款，長期貸款　D、長期貸款，長期貸款1 　　( B)是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。A、臨時性貸款　　B、周轉(zhuǎn)性貸款　　C、出口打包貸款　　D、票據(jù)貼現(xiàn)　　1 　　在貸款審查中，對貸款保證人的審查內(nèi)容不包括保證人(D)?！　、是否具有合法資格　　B、是否具有較高的信用等級　　C、凈資產(chǎn)和擔保債務的狀況　　D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶1 　　保證期間是指()主張權(quán)利的期限。C　　A、保證人向借款人　　B、保證人向債權(quán)人　　C、債權(quán)人向保證人　　D、債權(quán)人向債務人1 　　質(zhì)押合同的條款不包括(B)。　　A、被質(zhì)押的貸款數(shù)額　　B、保證期間　　C、借款人履行債務的期限　　D、質(zhì)物移交的時間 下列關(guān)于我國貸款管理制度的說法，正確的有(ABE)?！　、貸款的調(diào)查人員負責調(diào)查評估　　B、貸款的審查人員負責貸款風險的審查　　C、貸款的調(diào)查人員負責清收　　D、貸款的發(fā)放人員負責貸款風險的審查　　E、貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收2 　　在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，( ABDE)?！　、銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款　　B、銀行不按時發(fā)放貸款是違約行為　　C、銀行不按時發(fā)放貸款，自身不會遭受任何損失　　D、銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計劃　　E、銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回2 　　在首次放款的先決條件文件中，擔保類文件包括(ABE)?！　、已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議　　B、已正式簽署的保證協(xié)議　　C、已正式簽署的技術(shù)許可合同　　D、有關(guān)對建設(shè)項目的投保證明　　E、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件2 　　在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(BDE)。　　A、正式簽署的保證協(xié)議　　B、提款申請書　　C、政府主管部門出具的同意項目開工批復　　D、貸款憑證　　E、工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明2 短期貸款報審材料的內(nèi)容包括(ABCD)。A、借款申請文件　　B、借款人資信審查文件　　C、貸款擔保文件　　D、借款用途證明文件　　E、大型設(shè)備采購合同2 　　銀行在進行貸款發(fā)放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(ABCDE )正確無誤。　　A、貸款用途　　B、提款賬號　　C、提款日期　　D、提款金額　　E、預留印鑒2 　借款企業(yè)不應將流動資金貸款用于(ABCE)?！　、購買固定資產(chǎn)　　B、職工福利　　C、彌補企業(yè)虧損　　D、支付供貨商欠款　　E、財政性開支四、 簡答題 企業(yè)申請貸款后，銀行進行貸款方案設(shè)計基本要考慮哪幾個方面？答：從企業(yè)提出借款申請到一筆貸款被發(fā)放出去,不是一個簡單的過程。從某種意義上說,該筆貸款能否按時收回取決于銀行對借款人申請理由的判斷和對借款企業(yè)信用狀況的分析是否正確,以及銀行組織的貸款能否滿足借款企業(yè)的需要。銀行進行方案設(shè)計的時候應該考慮如下幾個方面:(1)借款人。借款人是否符合銀行的要求?如果借款人是銀行的新客戶,其與銀行的關(guān)系是否可以進一步發(fā)展?(2)確認機會。考察借款人的戰(zhàn)略目標和財務結(jié)構(gòu)。借款人需要什么樣的短期或長期信貸與信貸服務?（3）借款人借款行為是否符合監(jiān)管規(guī)定以及銀行貸款政策銀行在確認貸款具有一定的可行性之后就可以對貸款開展盡職調(diào)查（1）初步分析a) 初步概況。貸款用途、貸款合規(guī)性、條件合理性以及可能的潛在的風險。確認借款原因以及借款期限（2）還款來源分析a行業(yè)和企業(yè)風險分析。在借款人所處行業(yè)中,考慮所有競爭者均面臨的風險以及企業(yè)風險b財務報表分析。財務報表中的趨勢，借款人的經(jīng)營管理能力，還款能力等c現(xiàn)金流量分析和預測。借款人是否有足夠的現(xiàn)金按約定的方式償還貸款? a總結(jié)和建議。該筆貸款的主要優(yōu)缺點是什么?是否應該發(fā)放?b貸款結(jié)構(gòu)和協(xié)議。選用適當?shù)馁J款工具、價格、支付方式、證明文件和契約條款? 您能想出的企業(yè)的借款的理由大致有哪一些？由于銷售增長,企業(yè)的應收賬款和存貨通常也會成比例地增長，它也需要更多的資金支持。企業(yè)銷售增長有兩種類型,即短期或季節(jié)性銷售增長(1年以內(nèi))和長期性銷售增長(1年以上),這兩種類型的銷售增長都會導致借款需求。對于短期或季節(jié)性銷售增長引起的借款需求，一般是為應收賬款和存貨增加提供臨時性資金，企業(yè)會申請貸款。如果銷售增長是長期性的,那么企業(yè)的借款需求也會持續(xù)增長。相對于未分配利潤,企業(yè)的營業(yè)投資會以一個更快的速度持續(xù)增長。企業(yè)營業(yè)周期減慢包括存貨周轉(zhuǎn)減慢和應收賬款回收減慢。存貨周轉(zhuǎn)減慢可以用存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)(銷貨成本/存貨)或存貨周轉(zhuǎn)期(存貨/銷貨成本)來衡量。銀行發(fā)放此類貸款的目的是為企業(yè)業(yè)務的臨時性擴大或結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)換提供資金,貸款的期限要根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)減慢的原因和企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力而定。固定資產(chǎn)購買引起的借款有兩種形式:一是更新固定資產(chǎn)的需要而產(chǎn)生的借款需求。二是固定資產(chǎn)擴大引起的借款需求。由其他原因引起的借款需求主要有資產(chǎn)增長增加的支出、債務重組增加的支出、低效經(jīng)營