【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 建立損失—安全點(diǎn)。這是指銀行對(duì)問(wèn)題貸款的處理建立起應(yīng)急計(jì)劃,一旦企業(yè)不能完成還款計(jì)劃,立即就企業(yè)將損失多少資本金、如何進(jìn)行清算等建立雙方一致的協(xié)議,達(dá)成一致同意的損失—安全點(diǎn)。如果到達(dá)貸款損失的地步,借款人會(huì)自動(dòng)清算企業(yè),銀行要能控制這一局面。當(dāng)銀行與企業(yè)無(wú)法實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)時(shí),則只有清算最后一種選擇了。在清算過(guò)程中,包括對(duì)借款人提供的抵押品的處置、擔(dān)保人需完成的擔(dān)保責(zé)任等,可能都要在法庭上解決,因此,律師的作用是很關(guān)鍵的。即使借款人被破產(chǎn)清算,銀行仍然可能會(huì)遭受貸款損失,這部分損失的貸款就成為銀行的呆賬。但在銀行賬上被注銷(xiāo)的貸款并不意味著現(xiàn)實(shí)中已經(jīng)完全無(wú)法收回,其中有一部分貸款仍是有希望收回的。對(duì)于這一部分貸款,銀行還是要定期對(duì)它們進(jìn)行審核,以期待收回的可能。其實(shí),任何已沖銷(xiāo)的貸款都有收回的可能性,它們的收回對(duì)銀行的利潤(rùn)有直接影響,如果在定期檢查中發(fā)現(xiàn)了一點(diǎn)收回的希望,銀行就要馬上制定收回計(jì)劃,并付諸實(shí)施。簡(jiǎn)答，在銀行開(kāi)展企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行應(yīng)該考慮哪些基本的內(nèi)容，才能在最大限度的使得銀行能夠安全貸款？貸款政策也會(huì)有所不同,但基本內(nèi)容如下。它是銀行貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的指導(dǎo)思想,銀行制定貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略要和自身的能力相符, 銀行對(duì)每位有權(quán)審批貸款的人員或組織決定他們的貸款品種和最高貸款限額。貸款審批分級(jí)授權(quán)確定以后,各級(jí)信貸人員不得越權(quán)發(fā)放貸款。、規(guī)模定價(jià)以及集中度貸款政策中要明確規(guī)定銀行可接受貸款的最長(zhǎng)期限,并注意貸款期限與融資項(xiàng)目生產(chǎn)周期和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的一致性。銀行發(fā)放貸款的規(guī)模要受其資金來(lái)源和資產(chǎn)組合狀況的制約,而不是無(wú)限制的。在銀行的貸款政策中要明確貸款的價(jià)格形成,保證銀行的利益。信貸過(guò)于集中有損于銀行經(jīng)營(yíng)的安全,一旦借款人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),銀行會(huì)受到損失。.貸款的擔(dān)保政策在擔(dān)保政策中要明確擔(dān)保的方式,規(guī)定抵押品的鑒定和評(píng)估方法,確定抵押率,以及擔(dān)保人的資格和還款能力評(píng)估等。貸款檔案是銀行貸款管理過(guò)程的詳細(xì)記載,直接反映貸款的質(zhì)量。銀行要制定書(shū)面的貸款審批和管理程序,對(duì)貸款進(jìn)行指導(dǎo)和管理。貸款的日常管理和催收政策銀行對(duì)貸款的日常管理關(guān)系到借款的質(zhì)量,貸款政策中會(huì)規(guī)定如何與借款人保持聯(lián)系、了解借款人的業(yè)務(wù)情況和財(cái)務(wù)情況等。有效的貸款回收和催收制度可以幫助銀行最大限度地減少損失。按風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款加以評(píng)價(jià)是保證貸款安全的重要措施。即使有再好的貸款政策也會(huì)出現(xiàn)不良貸款,因此,合理、有效的處理措施是必要的。一份好的貸款政策文件可以明確有關(guān)信貸人員的責(zé)任和義務(wù),滿(mǎn)足銀行監(jiān)管部門(mén)的要求,最大限度地降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),貸款政策文件又必須具有一定的靈活性。第六章 企業(yè)貸款一、 判斷題 銀行發(fā)放短期貸款可沒(méi)有抵押品，但是發(fā)放長(zhǎng)期貸款必須有抵押品（錯(cuò)） 在短期貸款中，初次借款的公司應(yīng)提交公司章程 。 (對(duì)) 臨時(shí)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)。(錯(cuò)) 在項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目發(fā)起人負(fù)有無(wú)限債務(wù)責(zé)任。(錯(cuò)) 銀行的公司信貸的對(duì)象只能是企業(yè)法人。(錯(cuò)) 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。 ()對(duì) 抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。(錯(cuò)) 保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。 (對(duì)) 在長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過(guò)后不能再提。 (對(duì)) 在固定資產(chǎn)投資確實(shí)缺少資金時(shí)，借款人可以將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。(錯(cuò))1 銀行有權(quán)檢查借款人是否按協(xié)議約定的用途使用貸款。(對(duì) )三、選擇題 以下屬于短期貸款的是（D）A、循環(huán)信貸B、項(xiàng)目貸款C、流動(dòng)資金貸款D、一年以下的貸款 按貸款用途劃分，公司信貸的種類(lèi)不包括(A )。A、自營(yíng)貸款B、基本建設(shè)貸款c、技術(shù)改造貸款D、流動(dòng)資金貸款 根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論．企業(yè)長(zhǎng)期投資的資金不應(yīng)來(lái)自(B )。A、留存收益　B、流動(dòng)資金貸款　C、發(fā)行長(zhǎng)期債券D、發(fā)行新股票 超貨幣供給理論的觀點(diǎn)不包括(C )?！、隨著貨幣形式的多樣化．非銀行金融機(jī)構(gòu)也町以提供貨幣　B、銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，提供多樣化的服務(wù)　C、銀行不應(yīng)從事購(gòu)買(mǎi)證券的活動(dòng)　D、銀行可以開(kāi)展投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)　 根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論．帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是(D )。　　A、消費(fèi)貸款　　B、不動(dòng)產(chǎn)貸款　　C、長(zhǎng)期設(shè)備貸款　　D、以商業(yè)行為為摹礎(chǔ)的短期貸款 在評(píng)價(jià)借款企業(yè)的信用時(shí)，非財(cái)務(wù)因素中描述正確的是（B）A、企業(yè)如果出于一個(gè)行業(yè)的成熟期，那么它面臨的競(jìng)爭(zhēng)就越小，企業(yè)盈利就會(huì)較高，這種企業(yè)是銀行重點(diǎn)爭(zhēng)取的對(duì)象B、銀行評(píng)價(jià)企業(yè)信用時(shí)，如果遇到處于周期性行業(yè)的企業(yè)，那么企業(yè)就需要關(guān)注經(jīng)濟(jì)處于周期的位置然后綜合考慮是否給予貸款C、在一個(gè)行業(yè)的擴(kuò)張過(guò)程中，企業(yè)具有較大的發(fā)展空間，所以銀行就要以更多的貸款資金來(lái)支持企業(yè)的發(fā)展，維護(hù)客戶(hù)關(guān)系，銀行不應(yīng)該因?yàn)槠髽I(yè)發(fā)展中存在問(wèn)題而不給予貸款D、銀行在給予企業(yè)貸款的時(shí)候會(huì)重點(diǎn)考察企業(yè)的股東方，只要股東方是國(guó)有央企，那么還款就有財(cái)政資金的保證，銀行就可以給予該企業(yè)貸款 在評(píng)價(jià)借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，下述的描述正確的是（B）A、甲企業(yè)是制造易拉罐的體液，如果甲企業(yè)通過(guò)兼并收購(gòu)壟斷了所有易拉罐的生產(chǎn)，那么甲企業(yè)暫時(shí)不會(huì)受到市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)B、甲企業(yè)采用現(xiàn)代化的管理模式，各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)人能力出眾，并且能夠形成較好的互補(bǔ)，公司員工團(tuán)結(jié)合作，并處于行業(yè)的高速發(fā)展期。銀行應(yīng)該對(duì)A企業(yè)高度關(guān)注并給予恰當(dāng)支持。C、甲企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)由一人兼任，在董事長(zhǎng)的英明指導(dǎo)下，甲企業(yè)發(fā)展迅速。B企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)分由各人兼任，乙企業(yè)由于四人意見(jiàn)經(jīng)常相左，發(fā)展并不快，但是四人已經(jīng)共事三年并愿意繼續(xù)共事。相比之下同等條件下銀行更可以放心給予甲企業(yè)貸款D、甲企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售非?；鸨?，甲企業(yè)要求擴(kuò)大規(guī)模進(jìn)行生產(chǎn)，并向銀行提出貸款，那么銀行可以向甲企業(yè)進(jìn)行貸款。 銀行在考慮貸款的風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候會(huì)考慮擔(dān)保的問(wèn)題，銀行應(yīng)該考慮擔(dān)保的哪幾個(gè)方面？（ABCD）A擔(dān)保品的所有權(quán)以及合法性B、擔(dān)保品的市場(chǎng)價(jià)值C、銀行對(duì)擔(dān)保品的價(jià)值的控制力D、擔(dān)保品的變現(xiàn)能力 下列企業(yè)借款的理由銀行可以認(rèn)為合理的是（BCD）A、實(shí)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股票投資缺乏資金B(yǎng)、企業(yè)更新設(shè)備，固定資產(chǎn)價(jià)格上漲，折舊不足以支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款引起的借款C、企業(yè)由于季節(jié)性收購(gòu)糧食引起的借款D、企業(yè)銷(xiāo)售增長(zhǎng)，占有較多資金，但是利潤(rùn)率未有下降 您認(rèn)為以下物品銀行可以視為A企業(yè)抵押品，給予A企業(yè)抵押貸款的是（AC）A、A企業(yè)擁有的債權(quán)投資、股票投資B、A企業(yè)已經(jīng)與其他機(jī)構(gòu)簽署出售協(xié)議，但未完成過(guò)戶(hù)手續(xù)的A企業(yè)土地以及土地上的房屋C、A企業(yè)于對(duì)外貿(mào)易中獲得的外商的信用證D、A企業(yè)剛剛通過(guò)融資租賃所租入的設(shè)備1 企業(yè)在獲得銀行貸款時(shí)，可以通過(guò)各種方式來(lái)增強(qiáng)信用等級(jí)，以下能夠增強(qiáng)企業(yè)信用等級(jí)的行為有（AB）A、企業(yè)出質(zhì)具有相當(dāng)價(jià)值的應(yīng)收款項(xiàng)B、企業(yè)抵押足額屬于自己的房屋以及廠房C、合伙企業(yè)讓普通合伙人以自身所有的不屬于企業(yè)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)保D、企業(yè)通過(guò)低價(jià)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行銷(xiāo)售，獲得現(xiàn)金流1 銀行在審查企業(yè)的貸款的過(guò)程中，需要審查的項(xiàng)目主要有（ABCD）A、貸款的意圖以及貸款企業(yè)的還款來(lái)源B、本項(xiàng)貸款的主要擔(dān)保品C、貸款的期限、貸款的利率以及貸款的或有條件D、貸款人的合規(guī)性1 企業(yè)發(fā)生以下行為，銀行沒(méi)有必要就此降低企業(yè)的資信評(píng)級(jí)的有（AD）A、前法定代表人因貪污被捕，法定代表人變更B、銀行在審計(jì)期間，發(fā)現(xiàn)企業(yè)未經(jīng)允許將向銀行貸款時(shí)出示的抵押品以書(shū)面協(xié)議形式賣(mài)給了第三方，但在工商局尚未進(jìn)行變更登記C、企業(yè)在貸款期間廠房發(fā)生火災(zāi)，企業(yè)40%固定資產(chǎn)損毀，據(jù)查企業(yè)只對(duì)損毀資產(chǎn)中的50%向三家保險(xiǎn)公司進(jìn)行了商業(yè)保險(xiǎn)。按協(xié)議規(guī)定，每家公司均需賠付企業(yè)固定資產(chǎn)現(xiàn)賬面值。D、企業(yè)在申請(qǐng)貸款發(fā)生后不久對(duì)企業(yè)進(jìn)行了資本公積轉(zhuǎn)增股本的行為，并且派發(fā)了正常股利1 銀行給予下列貸款時(shí)，貸款利率最低的是（D）A、民營(yíng)企業(yè)為購(gòu)買(mǎi)設(shè)備向銀行申請(qǐng)3年期貸款，并以設(shè)備作為抵押B、個(gè)人向銀行借入一年期消費(fèi)信用貸款C、個(gè)人以自己住房為抵押借入一年期消費(fèi)貸款，抵押率50%D、中央企業(yè)為資金周轉(zhuǎn)需要，以土地為抵押借入1年期流動(dòng)貸款，抵押率50%1 通常，流動(dòng)資金貸款是()，固定資產(chǎn)貸款是(C)。A、短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款B、長(zhǎng)期貸款，周轉(zhuǎn)貸款　C、短期貸款，長(zhǎng)期貸款　D、長(zhǎng)期貸款，長(zhǎng)期貸款1 　　( B)是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。A、臨時(shí)性貸款　　B、周轉(zhuǎn)性貸款　　C、出口打包貸款　　D、票據(jù)貼現(xiàn)　　1 　　在貸款審查中，對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容不包括保證人(D)?！　、是否具有合法資格　　B、是否具有較高的信用等級(jí)　　C、凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)的狀況　　D、是否在銀行開(kāi)立了保證金專(zhuān)用存款賬戶(hù)1 　　保證期間是指()主張權(quán)利的期限。C　　A、保證人向借款人　　B、保證人向債權(quán)人　　C、債權(quán)人向保證人　　D、債權(quán)人向債務(wù)人1 　　質(zhì)押合同的條款不包括(B)。　　A、被質(zhì)押的貸款數(shù)額　　B、保證期間　　C、借款人履行債務(wù)的期限　　D、質(zhì)物移交的時(shí)間 下列關(guān)于我國(guó)貸款管理制度的說(shuō)法，正確的有(ABE)?！　、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)估　　B、貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查　　C、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)清收　　D、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查　　E、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收2 　　在滿(mǎn)足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，( ABDE)?！　、銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款　　B、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為　　C、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，自身不會(huì)遭受任何損失　　D、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃　　E、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回2 　　在首次放款的先決條件文件中，擔(dān)保類(lèi)文件包括(ABE)。　　A、已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議　　B、已正式簽署的保證協(xié)議　　C、已正式簽署的技術(shù)許可合同　　D、有關(guān)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投保證明　　E、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件2 　　在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(BDE)?！　、正式簽署的保證協(xié)議　　B、提款申請(qǐng)書(shū)　　C、政府主管部門(mén)出具的同意項(xiàng)目開(kāi)工批復(fù)　　D、貸款憑證　　E、工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明2 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括(ABCD)。A、借款申請(qǐng)文件　　B、借款人資信審查文件　　C、貸款擔(dān)保文件　　D、借款用途證明文件　　E、大型設(shè)備采購(gòu)合同2 　　銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)(ABCDE )正確無(wú)誤?！　、貸款用途　　B、提款賬號(hào)　　C、提款日期　　D、提款金額　　E、預(yù)留印鑒2 　借款企業(yè)不應(yīng)將流動(dòng)資金貸款用于(ABCE)?！　、購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)　　B、職工福利　　C、彌補(bǔ)企業(yè)虧損　　D、支付供貨商欠款　　E、財(cái)政性開(kāi)支四、 簡(jiǎn)答題 企業(yè)申請(qǐng)貸款后，銀行進(jìn)行貸款方案設(shè)計(jì)基本要考慮哪幾個(gè)方面？答：從企業(yè)提出借款申請(qǐng)到一筆貸款被發(fā)放出去,不是一個(gè)簡(jiǎn)單的過(guò)程。從某種意義上說(shuō),該筆貸款能否按時(shí)收回取決于銀行對(duì)借款人申請(qǐng)理由的判斷和對(duì)借款企業(yè)信用狀況的分析是否正確,以及銀行組織的貸款能否滿(mǎn)足借款企業(yè)的需要。銀行進(jìn)行方案設(shè)計(jì)的時(shí)候應(yīng)該考慮如下幾個(gè)方面:(1)借款人。借款人是否符合銀行的要求?如果借款人是銀行的新客戶(hù),其與銀行的關(guān)系是否可以進(jìn)一步發(fā)展?(2)確認(rèn)機(jī)會(huì)。考察借款人的戰(zhàn)略目標(biāo)和財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。借款人需要什么樣的短期或長(zhǎng)期信貸與信貸服務(wù)?（3）借款人借款行為是否符合監(jiān)管規(guī)定以及銀行貸款政策銀行在確認(rèn)貸款具有一定的可行性之后就可以對(duì)貸款開(kāi)展盡職調(diào)查（1）初步分析a) 初步概況。貸款用途、貸款合規(guī)性、條件合理性以及可能的潛在的風(fēng)險(xiǎn)。確認(rèn)借款原因以及借款期限（2）還款來(lái)源分析a行業(yè)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。在借款人所處行業(yè)中,考慮所有競(jìng)爭(zhēng)者均面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)b財(cái)務(wù)報(bào)表分析。財(cái)務(wù)報(bào)表中的趨勢(shì)，借款人的經(jīng)營(yíng)管理能力，還款能力等c現(xiàn)金流量分析和預(yù)測(cè)。借款人是否有足夠的現(xiàn)金按約定的方式償還貸款? a總結(jié)和建議。該筆貸款的主要優(yōu)缺點(diǎn)是什么?是否應(yīng)該發(fā)放?b貸款結(jié)構(gòu)和協(xié)議。選用適當(dāng)?shù)馁J款工具、價(jià)格、支付方式、證明文件和契約條款? 您能想出的企業(yè)的借款的理由大致有哪一些？由于銷(xiāo)售增長(zhǎng),企業(yè)的應(yīng)收賬款和存貨通常也會(huì)成比例地增長(zhǎng)，它也需要更多的資金支持。企業(yè)銷(xiāo)售增長(zhǎng)有兩種類(lèi)型,即短期或季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)(1年以?xún)?nèi))和長(zhǎng)期性銷(xiāo)售增長(zhǎng)(1年以上),這兩種類(lèi)型的銷(xiāo)售增長(zhǎng)都會(huì)導(dǎo)致借款需求。對(duì)于短期或季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)引起的借款需求，一般是為應(yīng)收賬款和存貨增加提供臨時(shí)性資金，企業(yè)會(huì)申請(qǐng)貸款。如果銷(xiāo)售增長(zhǎng)是長(zhǎng)期性的,那么企業(yè)的借款需求也會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)。相對(duì)于未分配利潤(rùn),企業(yè)的營(yíng)業(yè)投資會(huì)以一個(gè)更快的速度持續(xù)增長(zhǎng)。企業(yè)營(yíng)業(yè)周期減慢包括存貨周轉(zhuǎn)減慢和應(yīng)收賬款回收減慢。存貨周轉(zhuǎn)減慢可以用存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)(銷(xiāo)貨成本/存貨)或存貨周轉(zhuǎn)期(存貨/銷(xiāo)貨成本)來(lái)衡量。銀行發(fā)放此類(lèi)貸款的目的是為企業(yè)業(yè)務(wù)的臨時(shí)性擴(kuò)大或結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)換提供資金,貸款的期限要根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)減慢的原因和企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力而定。固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)引起的借款有兩種形式:一是更新固定資產(chǎn)的需要而產(chǎn)生的借款需求。二是固定資產(chǎn)擴(kuò)大引起的借款需求。由其他原因引起的借款需求主要有資產(chǎn)增長(zhǎng)增加的支出、債務(wù)重組增加的支出、低效經(jīng)營(yíng)