【文章內(nèi)容簡介】 ；（4）審計人員進點審計時，在正常的工作時間內(nèi)可以根據(jù)需要就審計事項的問題向有關單位和個人進行調(diào)查及取證（如函證、外調(diào)），有關單位和個人應當支持和協(xié)助，如實向?qū)徲嬋藛T反映情況，提供有關證明材料；（5）在進行例行審計時，審計人員發(fā)現(xiàn)的問題，可隨時向有關單位和人員提出改進建議。審計終結，執(zhí)行人應提出審計報告，征求審計對象的意見，并報送董事長審批。經(jīng)批準的審計意見和審計決定，送達被審計單位后，被審計單位必須予以執(zhí)行；專項審計報告，直接上報指派領導；（6）審計監(jiān)察中心有權對主要項目進行后續(xù)審計，檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況；7）被審計單位對審計意見書和審計決定如有異議，可以在三天內(nèi)提出意見，交審計監(jiān)察中心進行復審。2. 離任審計程序 （1）所屬企業(yè)等單位負責人任期終結，按管理人員管理權限，由人力資源管理中心提出《離任經(jīng)濟責任審計通知》，審計監(jiān)察中心據(jù)此列入當期工作計劃；（2）被審計單位在接到《離任經(jīng)濟責任審計通知書》后，按規(guī)定要求準備好有關材料，包括：離任人的述職報告；任期內(nèi)經(jīng)濟指標完成情況資料；任期內(nèi)審計監(jiān)察中心作出的審計報告和有關部門作出的調(diào)查報告；任期內(nèi)重大經(jīng)營管理計劃、決策；各種財產(chǎn)盤點表等；（3）審計結束后，審計組應提出《離任經(jīng)濟責任審計報告》，對被審計人的工作業(yè)績、經(jīng)濟責任和審計通知中規(guī)定的其他內(nèi)容作出客觀公正的評價；（4）審計報告應請被審計人核對審計事實，并簽署對審計報告的意見；（5）《離任經(jīng)濟責任審計報告》應報送董事長、財務總監(jiān)、分管領導、被審計人和所在單位；（6）被審計人對《離任經(jīng)濟責任審計報告》有異議，可在接到審計報告后5日內(nèi)，向集團董事長、分管領導提出申訴；（7）《離任經(jīng)濟責任審計報告》是考核管理人員的重要依據(jù)，由審計監(jiān)察中心作為審計檔案歸檔；（8）進行離任經(jīng)濟責任審計，需充分占有資料和深入調(diào)查研究，有關部門和企業(yè)應密切配合，審計監(jiān)察中心也要在自身工作中注意整理和積累有關資料；（9）離任經(jīng)濟責任審計的有關規(guī)定詳見《離任經(jīng)濟責任審計制度》。 除以上各項規(guī)定的審計事項以外，審計監(jiān)察中心有權對審計范圍內(nèi)單位財務收支的特定事項進行專項審計調(diào)查；有權對基建及維修項目預、決算和施工過程進行審計監(jiān)督。 審計監(jiān)察中心對集團資產(chǎn)審計監(jiān)督的內(nèi)容，包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)及其累計折舊、在建工程、無形資產(chǎn)、長期待攤費用和其他資產(chǎn)。 設立考評獎勵制度 考核原則：客觀、實際、公平、公正。 考核目的：客觀評價員工績效，提高工作效率和工作業(yè)績，體現(xiàn)員工人力資源資本價值。 天海集團公司員工考核分為試用期考核、月考核、季考核、年末考核四種。（1）試用期考核：依據(jù)集團公司人事管理規(guī)定，新進集團公司員工均試用1—3個月。試用期內(nèi)由試用部門經(jīng)理進行考核。集團公司依據(jù)考核結果決定試用員工轉正、延長試用期或辭退。（2）月考核：各部門經(jīng)理對部門員工工作職責、工作任務量、工作質(zhì)量和完成時間及工作態(tài)度進行考核?？己私Y果報集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門，與績效工資掛鉤。（3）季考核：每季月底由集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門組織，對員工進行全方位考核，綜合評價員工價值,但經(jīng)決議無必要時可予以取消。（4）年末考核：每年12月底由集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門組織，對員工進行的全面考核，結合月考核、季考核結果，匯總上報集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門。記入個人檔案，做為調(diào)整薪資、津貼、福利、職務崗位的依據(jù)?？己四甓葹椋鹤?月1日起至12月31日止?？己藘?nèi)容（1）以月工作計劃和臨時交辦工作為依據(jù)進行量化考核，結合月工作態(tài)度定性考核。（2）試用期考核、季考核、年末考核對員工德、能、勤、績四方面進行全面考核。（3）考核標準應結合部門職能，個人工作崗位特征，工作計劃，制定符合客觀實際的考核方案。 考核結果 （1）集團公司根據(jù)考核結果調(diào)整員工薪資等級； （2）考核成績記入個人檔案。 有下列情況者不參加有關考核： （1）試用期人員按有關規(guī)定進行試用期考核； （2）請假三個月以上，復職未滿三個月的，不參加季考核、年末考核。 考核組織、程序及方式 1. 組織 （1）集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門是本制度執(zhí)行者和組織者。 （2）各部門領導是試用期員工考核和月考核的具體方案制定及實施者。 （3）季考核、年末考核由集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門組織，部門經(jīng)理、部門員工及相關人員參加，共同完成考核工作。 2. 程序 （1）依據(jù)月計劃，結合員工崗位職責制定具體考核方案。 （2）方案經(jīng)考核者和被考核者雙方確認。 （3）考核者對被考核者月工作進行監(jiān)督、檢查。 （4）考核雙方對考核結果進行交流確認。 （5）每月5日前向集團公司人力資源管理中心或所屬企業(yè)人事主管部門上報前月考核結果。 3. 考核方式（1）集團公司采用逐級考核方式進行試用期考核和月考核。（2）集團公司采用分管領導、直接領導和崗位有工作關系的相關人員參加季、年末考核。4. 季考核、年末考核凡有下列情形之一者，其考核結果不得列為優(yōu)秀、杰出： （1）年度內(nèi)請事假超過集團公司規(guī)定10日者。 （2）連續(xù)曠工兩日，月累計曠工5日，年累計曠工11日者。 （3）本年度受集團公司警告、記過以上處罰者。 （4）其它嚴重違反集團公司規(guī)章制度者。5. 年終獎金的發(fā)放 （1）依據(jù)月考核、季考核、年終考核結果，進行定性與定量的評估。 （2）由集團公司領導班子集體審議通過獎勵方案。行政事務管理制度一、會議管