財(cái)務(wù)報(bào)告分析ppt課件(編輯修改稿)
2025-02-15 08:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 6,296, 298,621, 營業(yè) 收入 292,997, 307,948, 344,904, 總資產(chǎn)增長率比公司主營收入的增長率高 說明資產(chǎn)的增加帶沒有來了收入的同步增長，公司的生產(chǎn)能力沒有得到發(fā)揮，存在以部分資金的不合理占用 現(xiàn)金 流量表 科目 2022年度 2022年度 2022年度 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 351,529, 401,888, 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 150, 415, 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 351,679, 402,303, 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 205,932, 205,655, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 26,741, 31,693, 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 36,455, 46,648, 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 58,314, 61,335, 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 327,443, 345,333, 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 24,235, 科目 2022年度 2022年度 2022年度 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 3,307, 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 3,307, 9,001, 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,307, 5,785, 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 43,000, 80,000, 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 43,000, 80,000, 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 45,000, 分配股利、利潤或償還利息支付的現(xiàn)金 1,129, 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 46,129, 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,129, 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 17,798, 償債能力分析 資產(chǎn)營運(yùn)能力分析 盈利能力分析 成長性分析 償債能力分析 報(bào)告期 2022 2022 2022 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 現(xiàn)金比率 (%) 股東權(quán)益比 (%) 流動(dòng)負(fù)債率 (%) 100 100 100 資產(chǎn)負(fù)債率 (%) 利息保障倍數(shù) 產(chǎn)權(quán)比率 (%) 資產(chǎn)負(fù)債率 比較低 從流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率，我們都可以看出企業(yè)的短期償債能力非常強(qiáng) 但是，流動(dòng)比率近三年有越來越高的趨勢，還是存在一定的資金不合理的占用，有一部分資金沒有得到充分的利用 利息保障數(shù)非常高，這主要與企業(yè)沒有長期借款有關(guān)，沒有長期還款壓力，本期負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用比較少 資產(chǎn)營運(yùn)能力分析 報(bào)告期 2022 2022 2022
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