e審?fù)ㄅ嘤?xùn)大綱ppt課件(編輯修改稿)
2025-02-06 14:00 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ? 人員管理：增加人員（設(shè)置登錄名、密碼，請(qǐng)如實(shí)填寫(xiě)人員姓名，將影響底稿取數(shù)） E審?fù)ǖ牟僮髁鞒? ?數(shù)據(jù)采集 ?數(shù)據(jù)導(dǎo)入 ?建立項(xiàng)目 ?科目對(duì)照 ?測(cè)試調(diào)整 ?編制底稿 ?數(shù)據(jù)備份 數(shù)據(jù)采集 數(shù)據(jù)采集 ?小型財(cái)務(wù)軟件：像金蝶 KIS、金蝶 2022等，使用的是 Access等小型桌面數(shù)據(jù)庫(kù)，采集的時(shí)候直接選擇賬套文件即可 ?大型財(cái)務(wù)系統(tǒng)：像金蝶 K用友 NC等，使用的是 SQLServer、Oracle等大型網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)，可分三種情況進(jìn)行采集 ?服務(wù)器：最理想的情況就是直接在服務(wù)器上運(yùn)行采集程序進(jìn)行采集，只需勾選“本機(jī)是財(cái)務(wù)軟件服務(wù)器”，然后點(diǎn)擊“下一步”，采集程序便會(huì)將所有賬套顯示出來(lái)讓我們進(jìn)行選擇 ?客戶端：在客戶端上運(yùn)行采集程序，點(diǎn)擊左下角的“財(cái)務(wù)人員登陸”按鈕便會(huì)彈出財(cái)務(wù)軟件的登陸界面，填好財(cái)務(wù)人員的用戶名跟密碼之后，點(diǎn)擊“下一步”，采集程序照樣會(huì)將所有賬套顯示出來(lái)讓我們進(jìn)行選擇 ?局域網(wǎng)內(nèi)的任意一臺(tái)電腦：只要財(cái)務(wù)軟件服務(wù)器也在局域網(wǎng)內(nèi)，則在局域網(wǎng)內(nèi)的任意一臺(tái)電腦上運(yùn)行采集程序，填好服務(wù)器地址、數(shù)據(jù)庫(kù)用戶名跟密碼等相關(guān)參數(shù)后同樣可以連接服務(wù)器顯示出所有的賬套 數(shù)據(jù)導(dǎo)入 ?只有以 ” MT3_” 結(jié)尾的文件才可以導(dǎo)入到 E審?fù)ㄖ?，采集的時(shí)候設(shè)置了密碼，導(dǎo)入數(shù)據(jù)時(shí)要輸入相同的密碼，確保數(shù)據(jù)的安全性； ?要注意的是：插狗下載 Datagather壓縮包時(shí)，系統(tǒng)已讀取加密狗中的事務(wù)所信息，若導(dǎo)入數(shù)據(jù)時(shí)所插的加密狗與Datagather讀取的不是相同的事務(wù)所信息，將被拒絕導(dǎo)入數(shù)據(jù)； ?根據(jù)實(shí)際審計(jì)工作的需要，提供憑證準(zhǔn)確性校驗(yàn)、科目平衡性校驗(yàn)、損益結(jié)轉(zhuǎn)校驗(yàn)等審計(jì)人員關(guān)注的功能，檢查時(shí)掃描整套賬的時(shí)間也只需幾秒鐘，比手工檢查更有效率和效果。 數(shù)據(jù)導(dǎo)入 數(shù)據(jù)校驗(yàn)： ?科目平衡性校驗(yàn)：主要是以科目為單位針對(duì)資產(chǎn) +成本 =負(fù)債＋所有者權(quán)益 +損益進(jìn)行比較，看是否存在不平衡的情況。導(dǎo)入數(shù)據(jù)后一定要做科目平衡性校驗(yàn)是為了保證數(shù)據(jù)的正確性，如果數(shù)據(jù)都不平就不用開(kāi)始其它的工作。 ?憑證準(zhǔn)確性校驗(yàn)：主要是以憑證借貸是否平衡、是否存在同借同貸的憑證、是否存在制單人和審核人為同一人三種方式來(lái)對(duì)憑證進(jìn)行準(zhǔn)確性校驗(yàn)。 ?損益結(jié)轉(zhuǎn)校驗(yàn)：校驗(yàn)賬套中的損益類科目每月的結(jié)轉(zhuǎn)是否正確。如果不正確將不正確的結(jié)轉(zhuǎn)科目以列表的方式列出。 建立項(xiàng)目 ?基礎(chǔ)信息：選擇被審單位、審計(jì)區(qū)間、底稿模板，填寫(xiě)項(xiàng)目名稱，注意審計(jì)區(qū)間要跟賬套的年份一致 ?客戶信息：完善被審單位的信息 ?項(xiàng)目成員：進(jìn)行項(xiàng)目人員的分配，只有分配到項(xiàng)目的人員登陸系統(tǒng)以后才能看到該項(xiàng)目 ?其他信息：可以設(shè)置項(xiàng)目的計(jì)劃日期與項(xiàng)目的屬性
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