卓越財(cái)務(wù)總監(jiān)必備的核心技能-handou(編輯修改稿)
2025-02-04 18:36 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 數(shù)據(jù)庫(kù)和信 用管理軟件 信用分析 模型 監(jiān)控指標(biāo) 系統(tǒng) 債務(wù)分析 模型 資信管理制度 （簽約前風(fēng)險(xiǎn)控制） 客戶(hù)授信制度 （簽約風(fēng)險(xiǎn)控制） 帳款監(jiān)控制度 （履約風(fēng)險(xiǎn)控制） 技術(shù)支持 系統(tǒng) 客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn) 控制鏈 賒銷(xiāo) 流程 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 控制鏈 制度保障 體系 信用管理組織體系和信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 小結(jié) : 1. 業(yè)務(wù)流程控制的四個(gè)步驟 2. 采購(gòu)付款流程關(guān)鍵點(diǎn) 3. 銷(xiāo)售收款流程關(guān)鍵點(diǎn) 培訓(xùn) 內(nèi)容 1. 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé) /角色定位 2. 如何為企業(yè)構(gòu)建一道風(fēng)險(xiǎn)“防火墻” ? 3. 如何通過(guò)預(yù)算控制達(dá)到“先知先覺(jué)” ? 4. 如何當(dāng)好企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的設(shè)計(jì)師 ? 對(duì)預(yù)算的重新定位 ?預(yù)算是一種戰(zhàn)略思考的方式與過(guò)程，預(yù)算的目的是為企業(yè)下一步的運(yùn)營(yíng)繪制一張戰(zhàn)略地圖 ?預(yù)算編制過(guò)程也是一個(gè)預(yù)測(cè) /評(píng)估經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化企業(yè)資源配置和業(yè)務(wù)流程的過(guò)程 ?預(yù)算是一種動(dòng)態(tài)管理工具，利用它可以對(duì)公司戰(zhàn)略計(jì)劃在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的偏差隨時(shí)予以修正和調(diào)整 ?預(yù)算為企業(yè)績(jī)效考核提供了一個(gè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，也是對(duì)管理人員進(jìn)行獎(jiǎng)懲的基本依據(jù) 做預(yù)算是誰(shuí)的事情？ ? 全方位 ? 全員 ? 全過(guò)程 預(yù)算的編制流程 戰(zhàn)略 計(jì)劃 預(yù)算 目標(biāo)績(jī)效考核系統(tǒng) 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的主要內(nèi)容 1. 銷(xiāo)售計(jì)劃 2. 生產(chǎn)計(jì)劃 3. 采購(gòu)計(jì)劃 4. 成本費(fèi)用計(jì)劃 5. 資本性支出計(jì)劃 6. 人力資源計(jì)劃 7. 資金管理計(jì)劃 資金的籌措、分配和使用 8. 應(yīng)變計(jì)劃 預(yù)算的執(zhí)行與控制 為什么要做差異分析？ 通過(guò)差異分析找出問(wèn)題所在，與業(yè)務(wù)部門(mén)一起做出行動(dòng)計(jì)劃，改善 業(yè)績(jī) 表現(xiàn) 損益表差異分析 (舉例 ) 資產(chǎn)負(fù)債表與現(xiàn)金流量差異分析 (舉例 ) 小結(jié) : 1. 預(yù)算在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的重新定位 2. 預(yù)算編制流程 3. 預(yù)算的執(zhí)行與控制 培訓(xùn) 內(nèi)容 1. 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé) /角色定位 2. 如何為企業(yè)構(gòu)建一道風(fēng)險(xiǎn)“防火墻” ? 3. 如何通過(guò)預(yù)算控制達(dá)到“先知先覺(jué)” ? 4. 如何當(dāng)好企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的設(shè)計(jì)師 ? 資本運(yùn)營(yíng)的兩個(gè)大門(mén) 資 本 運(yùn) 營(yíng) 投資門(mén) 融資門(mén) 企業(yè)發(fā)展的兩種戰(zhàn)略 ? 完全依賴(lài)自己的資金積累滾動(dòng)發(fā)展，將利潤(rùn)不斷投入擴(kuò)大再生產(chǎn) – “上樓梯”戰(zhàn)略 ? 借助金融資本的力量使企業(yè)實(shí)力迅速提升，一步占領(lǐng)競(jìng)爭(zhēng)制高點(diǎn) – “上電梯”戰(zhàn)略 ? 哪一種戰(zhàn)略更適合你目前的公司？ 兩種戰(zhàn)略的利弊 ? “上樓梯”戰(zhàn)略 利：自主性強(qiáng)，負(fù)擔(dān)輕，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)較小，只要不是致命的經(jīng)營(yíng)失誤，很容易東山再起，“船小好掉頭” 弊：抵御外部系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，市場(chǎng)打個(gè)噴嚏，企業(yè)就會(huì)感冒，店小被客欺，看客戶(hù)的臉色如履薄冰；競(jìng)爭(zhēng)門(mén)檻低，任何一個(gè)強(qiáng)勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手都可能是滅頂之災(zāi) 兩種戰(zhàn)略的利弊 ? “上電梯”戰(zhàn)略 利：抵御外部風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，一些足以壓垮小企業(yè)的市場(chǎng)危機(jī)，不足以撼動(dòng)大企業(yè)的根基，反而為其剪枝除草；店大欺客；因規(guī)模大而競(jìng)爭(zhēng)門(mén)檻高，使許多潛在的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手望而卻步 弊：內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，經(jīng)營(yíng)失誤對(duì)企業(yè)的打擊將產(chǎn)生倍增效果，“船大難掉頭” 創(chuàng)業(yè)期： 培育期： 成長(zhǎng)期： 收獲期： 股本： 1000股 股價(jià)： 2500元 融資： 0 注冊(cè)： 250萬(wàn)元 股本： 1600股 股價(jià)： 10000元 融資： 600萬(wàn)元 注冊(cè)： 1600萬(wàn)元 股本： 2100股 股價(jià)： 100000元 融資： 5000萬(wàn)元 注冊(cè)： 股本： 3000萬(wàn)股 股價(jià)： 50元 融資： 注冊(cè)： 15億元 A % B % A % C % B % A % B % D % C % A % C % D % E % B % “上電梯”戰(zhàn)略是如何實(shí)現(xiàn)的？ 技術(shù)層 面競(jìng)爭(zhēng) 市場(chǎng)層 面競(jìng)爭(zhēng) 資本層 面競(jìng)爭(zhēng) 三個(gè)層面上的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng) ?技術(shù)層面的競(jìng)爭(zhēng)，你可以贏得時(shí)間上的領(lǐng)先 ?市場(chǎng)層面的競(jìng)爭(zhēng)，你可以獲得空間上的優(yōu)勢(shì) ?資本層面的競(jìng)爭(zhēng)，你可以贏得最后的勝利 三個(gè)層面上的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 小結(jié) : 1. 資本運(yùn)營(yíng)的兩道大門(mén) 2. 企業(yè)發(fā)展的兩種戰(zhàn)略 3. 三個(gè)層面的競(jìng)爭(zhēng)策略 投資項(xiàng)目的評(píng)估 /選擇 投資決策的四個(gè)原則 1. 風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡原則 未成之事求全責(zé)備，將成之事委曲求全 2. 資金需計(jì)算時(shí)間價(jià)值原則 凈現(xiàn)值 /內(nèi)含報(bào)酬率 3. 以現(xiàn)金流量為基準(zhǔn)原則 權(quán)責(zé)發(fā)生制 /收付實(shí)現(xiàn)制 4. 超額利潤(rùn)不可均沾原則 資本主義 /社會(huì)主義 收益須與風(fēng)險(xiǎn)平衡 機(jī)會(huì)收益 風(fēng)險(xiǎn)損失 資金須計(jì)算時(shí)間價(jià)值 投資 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流入 + + + + + + 2 1 4 3 6 5 時(shí) 期 未來(lái)的一系列收入 投資者在初期投入一大筆資金，然后獲得一連串金額較小的現(xiàn)金流入 我們將未來(lái)的現(xiàn)金流入與當(dāng)前的現(xiàn)金流出直接進(jìn)行比較是否合適？ 創(chuàng)業(yè)期 成長(zhǎng)期 成熟期 衰退期 利潤(rùn)額 現(xiàn)金流 投資回收期 = 1 2 3 4 5 0 時(shí)間 金額
研究報(bào)告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1