【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 金領(lǐng)用簽審流程 領(lǐng)料員 五金保管 材料會(huì)計(jì) 車(chē)間統(tǒng)計(jì) 設(shè)備科長(zhǎng) 十天送一次 領(lǐng) 料 發(fā) 料 需求用料 記帳 領(lǐng)料單右上角注明分類(lèi)編號(hào) 領(lǐng)料單 領(lǐng)料單 1 1 4 4 領(lǐng)料單 1 3 按車(chē)間裝訂成冊(cè)交設(shè)備經(jīng)理 登帳鍵入電腦 領(lǐng)料單 3 月底對(duì)帳 31 后勤物資領(lǐng)用簽審流程 需用單位 人事行政部 財(cái)務(wù)部 填制領(lǐng)料單 領(lǐng)料單 1 4 貴重物、接待物由部長(zhǎng)以上領(lǐng)導(dǎo)簽字 經(jīng)辦人簽字 領(lǐng)料單 1 4 保管在領(lǐng)料單上簽發(fā) 物 物 領(lǐng)料單 2 保管登記臺(tái)帳 經(jīng)辦人領(lǐng)用 領(lǐng)料單 3 記帳 32 成品出貨﹁汽運(yùn)提貨﹂流程 核算會(huì)計(jì) 銷(xiāo)售辦 客 戶 分廠會(huì)計(jì) 地磅房 成品保管 客戶需貨時(shí) 提貨單 6 空車(chē)過(guò)磅 裝貨 重車(chē)過(guò)磅 填寫(xiě)毛重 門(mén) 衛(wèi) 記帳鍵入電腦月底會(huì)計(jì)對(duì)帳 核對(duì)放行 提貨單 2 過(guò)磅單 ４ 記帳 6 3 過(guò)磅單 ４ １ 提貨單 1 繳款 發(fā)票 1 發(fā)運(yùn)單 5 6 6 發(fā) 票 2 發(fā)票 3 說(shuō)明： 1賒銷(xiāo)時(shí)，直接開(kāi)發(fā)運(yùn)單，執(zhí)行成品出貨流程， 按合同期限付款后，再給客戶開(kāi)發(fā)票。 2提貨單按照裝車(chē)輛填寫(xiě)，一車(chē)一單。 保管簽字 提貨單 提貨單 6 3 提貨單 6 3 6 提貨單 ４ 6 提貨單 ４ 6 發(fā)運(yùn)單 1 發(fā)運(yùn)單 3 提貨單 5 開(kāi)立發(fā)運(yùn)單 發(fā)運(yùn)單 2 6 交出納收款后開(kāi)立發(fā)票 6 記帳月底保管對(duì)帳 33 6 6 成品調(diào)貨至儲(chǔ)運(yùn)站流程 銷(xiāo)售辦公室 車(chē)站儲(chǔ)運(yùn)室 司 機(jī) 分廠會(huì)計(jì) 地磅房 成品倉(cāng)庫(kù) 通過(guò)地鐵辦安排 每早傳真 發(fā)貨審批表 傳真 提貨單 6 空車(chē)過(guò)磅 裝貨 重車(chē)過(guò)磅 填寫(xiě)毛重凈重 門(mén) 衛(wèi) 記帳鍵入電腦月底會(huì)計(jì)對(duì)帳 核對(duì)放行 過(guò)磅單 ４ 過(guò)磅單 ４ １ 提貨單 ４ 提貨單 ４ 提貨單 1 車(chē)皮計(jì)劃 發(fā)貨審批表 發(fā)貨指令 發(fā)運(yùn)日期和車(chē)皮號(hào) 報(bào) 倉(cāng)管簽字 3 6 提貨單 提貨單 6 3 提貨單 6 3 提貨單 4 6 提貨單 4 6 記帳月底保管對(duì)帳 記帳鍵入電腦月底會(huì)計(jì)對(duì)帳 34 盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程 財(cái)務(wù)部 公司會(huì)計(jì) 分廠會(huì)計(jì) 倉(cāng)管員 盤(pán)存表 盤(pán)存表 盤(pán)存表 附盤(pán)存說(shuō)明 會(huì)計(jì)帳 明細(xì)帳 實(shí)地實(shí)物盤(pán)存 每年 1~ 12月為抽查盤(pán)存， 11月為全面盤(pán)存 共同查帳 核對(duì)憑證查找原因 OK NG 35 36 執(zhí)行部門(mén) 裁決主管 財(cái)務(wù) 出納 財(cái)務(wù)流程基本模型 工作計(jì)劃或申請(qǐng)單 預(yù)算 申請(qǐng) 核準(zhǔn) 存檔 借款單 借款 核準(zhǔn) 核對(duì) 報(bào)帳簽 審單 請(qǐng)款 核準(zhǔn) 與預(yù)算或制度規(guī)定核對(duì) 發(fā)票 及 執(zhí)行結(jié)果 + 轉(zhuǎn)帳傳票 付款 支付 支付計(jì)劃及 支付方式 主管核準(zhǔn) + 核對(duì) OK 可能存在也可能不存在 37 各部門(mén) 財(cái)務(wù)部 集團(tuán)財(cái)經(jīng)部 各部門(mén)填寫(xiě)資金收支預(yù)估包括銷(xiāo)貨收入、工程款、原材料款、咨詢(xún)費(fèi)、工資、維修費(fèi)等 月資金需求計(jì)劃簽審流程 資金流量 計(jì)劃表 1 3 財(cái)務(wù)部將前期發(fā)生下月到期的應(yīng)付帳款加入完成下月資金流量表 資金流量 計(jì)劃表 1 3 科長(zhǎng)簽審 部長(zhǎng)簽審 副總簽審 財(cái)經(jīng)管理部填寫(xiě)提供的資金總額并由部長(zhǎng)終審 資金流量 計(jì)劃表 1 存檔 38 各部門(mén) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 部門(mén)或個(gè)人填寫(xiě)借款申請(qǐng) 采購(gòu)以外的借款簽審流程 終審 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 科長(zhǎng)簽審 部長(zhǎng)簽審 副總簽審 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 核算會(huì)計(jì)核對(duì)單據(jù) 2021元以上 1萬(wàn)元以上 39 各部門(mén) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 部門(mén)或個(gè)人填寫(xiě)借款申請(qǐng) 合同借款簽審流程 終審 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 科長(zhǎng)簽審 部長(zhǎng)簽審 分管副總簽審 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 借款申請(qǐng)單和附件 1 3 核算會(huì)計(jì)核對(duì)單據(jù) 1萬(wàn)元以上 40 工程決算簽審程序 施工單位 財(cái)務(wù)部預(yù)決算科 工程部 總經(jīng)理 審核編制 預(yù)決算項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽審 簽字 預(yù)決算科科長(zhǎng)簽審 決算書(shū) 決算書(shū) 決算書(shū) 施工單位決算書(shū) 施工單位自檢資料 施工單位決算書(shū) 施工單位自檢資料 工程施工過(guò)程資料 決算書(shū) 施工單位決算書(shū) 施工單位自檢資料 決算書(shū) 施工單位決算書(shū) 施工單位自檢資料 終審 部長(zhǎng)簽審 副總簽審 2萬(wàn)元以上 決算書(shū) 施工單位決算書(shū) 施工單位自檢資料 副總簽審 使用單位等驗(yàn)收資料 41 工程結(jié)算報(bào)銷(xiāo)簽審流程 工程部 財(cái)務(wù)部 決算資料 決算科核對(duì)相關(guān)資料和工程狀況 工程部依據(jù)決算等資料填寫(xiě)報(bào)帳簽審單 報(bào)帳簽 審單 部長(zhǎng)簽字 結(jié)算科長(zhǎng)簽審 財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽審 副總簽字 報(bào)帳簽審單及相關(guān)附件 核算會(huì)計(jì)記帳 發(fā)票 1 42 銷(xiāo)售結(jié)算作業(yè)流程 客戶 銷(xiāo)售部 財(cái)務(wù)部 營(yíng)銷(xiāo)辦核對(duì)并開(kāi)出發(fā)票 發(fā)票 發(fā)車(chē) 小票 發(fā)運(yùn)單 監(jiān)裝單 合同 調(diào)價(jià)表 火車(chē) 小票 5 1 3 發(fā)票 2 發(fā)車(chē) 小票 發(fā)運(yùn)單 監(jiān)裝單 3 發(fā)票 1 核算會(huì)計(jì)核對(duì)合同價(jià)格并確認(rèn)單據(jù) 核算會(huì)計(jì)開(kāi)立轉(zhuǎn)帳傳票 轉(zhuǎn)帳傳票 核算科長(zhǎng)終審 核算會(huì)計(jì)計(jì)帳 月底核對(duì)銷(xiāo)量和應(yīng)收帳款 月底和倉(cāng)庫(kù)核對(duì)庫(kù)存數(shù)量和帳 43 各部門(mén) 財(cái)務(wù)部 申請(qǐng)核準(zhǔn)文件 發(fā)票或有效支付憑證 對(duì)各項(xiàng)單據(jù)后結(jié)算并填寫(xiě)報(bào)帳簽審單 報(bào)帳簽 審單 核算會(huì)計(jì)記帳 一般報(bào)銷(xiāo)請(qǐng)款簽審程序 部長(zhǎng)簽審 核算科長(zhǎng)終審 科長(zhǎng)簽審 分管副總核準(zhǔn) 核算會(huì)計(jì)核對(duì)單據(jù)和原請(qǐng)采購(gòu)單 申請(qǐng)核準(zhǔn)文件 發(fā)票或有效支付憑證 3000元以上 44 供應(yīng)部 財(cái)務(wù)部 發(fā)運(yùn)單 過(guò)磅單 運(yùn)輸發(fā)票 入庫(kù)單 發(fā)票 內(nèi)勤辦核對(duì)各項(xiàng)單據(jù)后結(jié)算并填寫(xiě)報(bào)帳簽審單 報(bào)帳簽 審單 核算會(huì)計(jì)記入庫(kù)帳帳 采購(gòu)結(jié)算請(qǐng)款簽審程序 2 3 部長(zhǎng)簽審 核算科長(zhǎng)終審 科長(zhǎng)簽審 副總簽審 發(fā)運(yùn)單 過(guò)磅單 運(yùn)輸發(fā)票 入庫(kù)單 發(fā)票 2 3 報(bào)帳簽 審單 核算會(huì)計(jì)核對(duì)單據(jù)和原請(qǐng)采購(gòu)單 45 相關(guān)部門(mén) 財(cái)務(wù)部 無(wú)發(fā)票以工資結(jié)算請(qǐng)款簽審程序 相關(guān)部門(mén)根據(jù)原報(bào)批簽呈和支付明細(xì)表制作工資表并填寫(xiě)報(bào)帳簽審單 分管副總簽審 工資表 支付 明細(xì)表 核算會(huì)計(jì)核對(duì)單據(jù) 核算科長(zhǎng)簽審 財(cái)務(wù)部長(zhǎng)終審 原報(bào)批 簽呈 部長(zhǎng)簽審 報(bào)帳簽 審單 工資表 支付 明細(xì)表 原報(bào)批 簽呈 報(bào)帳簽 審單 核算會(huì)計(jì)記帳 3000元以上 46 付款計(jì)劃