家庭財(cái)務(wù)報(bào)表上(編輯修改稿)
2024-11-14 13:59 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0年繳費(fèi)期 已繳 5年 定期壽險(xiǎn) 保額 50萬(wàn) 現(xiàn)金價(jià)值 0 終身壽險(xiǎn) 保額 10萬(wàn) 現(xiàn)金價(jià)值 1萬(wàn) 養(yǎng)老壽險(xiǎn) 保額 20萬(wàn) 現(xiàn)金價(jià)值 5萬(wàn) 投資型保單 躉交保費(fèi) 10萬(wàn) 帳戶價(jià)值 12萬(wàn) 證券名稱 數(shù)量 成本 市價(jià) 聯(lián)通 10手 4 武鋼 20手 5 招商銀行 10手 6 基金 10000單位 1 ? 自用房產(chǎn)：成本 50萬(wàn) ? 當(dāng)前市價(jià)： 70萬(wàn)房貸余額 30萬(wàn) ? 投資用房產(chǎn)：成本 30萬(wàn) ? 當(dāng)前市價(jià)： 40萬(wàn)房貸余額 20萬(wàn) ? 借給親友 (債權(quán) ) 3萬(wàn) ? 信用卡賬單： 1萬(wàn) ? 汽車：買價(jià) 15萬(wàn)已使用 3年折舊 50% 資產(chǎn)負(fù)債表編制案例 ? 參見“個(gè)人家庭財(cái)務(wù)分析表 .xls” 個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債表的分析 ? 資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)分析 ? 負(fù)債比率分析 資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)分析 資產(chǎn) 負(fù)債 第 2列 第 3列 安全性和流動(dòng)性高，可保本，獲利性最低 流動(dòng)性資產(chǎn) 流動(dòng)性負(fù)債 流動(dòng)性凈值 主要為個(gè)人 /家庭提供實(shí)用價(jià)值 自用性資產(chǎn) 自用性負(fù)債 自用性凈值 一般風(fēng)險(xiǎn)較高，獲悉性也較高 投資性資產(chǎn) 投資性負(fù)債 投資性凈值 按市值計(jì)價(jià)的凈值變動(dòng) =儲(chǔ)蓄 +投資資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng) +自用資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng) 資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)分析 ? 資產(chǎn)： – 流動(dòng)資產(chǎn)為備用金； – 投資資產(chǎn)追求收益； – 自用資產(chǎn)只追求效用； – 應(yīng)提高投資資產(chǎn)比重。 ? 負(fù)債： – 消費(fèi)負(fù)債盡量避免； – 投資負(fù)債獲利還清； – 自用資產(chǎn)的負(fù)債須考慮負(fù)擔(dān)能力。 股市走勢(shì)模擬分析 ? 根據(jù)股市走多、持平及走空的概率，計(jì)算股票資產(chǎn)的期望值。 例：走多、持平、走空的概率分別為 ， ，；報(bào)酬率分別 ， 0， ，那么期望報(bào)酬率是： *+0*+（ ） *=0 負(fù)債比率分析 ? 總負(fù)債 TL = 消費(fèi)性負(fù)債 CL + 投資性負(fù)債 IL + 自用性負(fù)債 UL ? 總資產(chǎn) TA = 流動(dòng)性資產(chǎn) CA + 投資性資產(chǎn) IA+ 自用性資產(chǎn) UA 負(fù)債比率分析 ? 收入情況不同，債務(wù)的的承受能力也不同 –收入穩(wěn)定者，承受能力較高 –收入變動(dòng)大時(shí)，承受能力較弱 ? 消費(fèi)性負(fù)債有消耗性質(zhì)，應(yīng)該盡量避免 ? 在合理的承受能力下，投資性負(fù)債可相應(yīng)增加 家庭收支儲(chǔ)蓄表的編制與分析 ? 家庭收支儲(chǔ)蓄表的編制 ? 家庭收支儲(chǔ)蓄表的結(jié)構(gòu)分析 ? 增加家庭儲(chǔ)蓄的著力點(diǎn)與方向 家庭收支儲(chǔ)蓄表的編制
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