【文章內(nèi)容簡介】 ⑴、分公司商品庫發(fā)往經(jīng)銷商的商品 流程： 訂貨單 簽署意見 委托代銷發(fā)貨單 經(jīng)銷商 分公司銷售部 分公司財務(wù)部 分公司商品 庫 經(jīng)銷商 說明： ①、經(jīng)銷商向分公司銷售部提出進貨申請，填寫 訂貨單 ； ②、分公司 銷售部審核經(jīng)銷商 訂貨單 后簽署意見轉(zhuǎn)分公司財務(wù)部； ③、分公司財務(wù)部在核實經(jīng)銷商貨款已收的前提下開出 委托代銷發(fā)貨單 ； ④、分公司商品庫見此 “委托代銷發(fā)貨單” 無條件發(fā)貨； ⑤、分公司商品庫在貨物發(fā)出后要催收經(jīng)銷商的收貨確認(rèn)函，存檔備查。 備注： 委托代銷發(fā)貨單 在打印時將按總部調(diào)整的固定格式，以 發(fā)貨單 的方式提供給分公司商品庫做為發(fā)貨備查的依據(jù)。 在資金未進入我公司控制賬戶前，確需發(fā)貨，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理加簽后，物流會計方可制單做為發(fā)貨指令提供給分公司商品庫；此類情況下，單據(jù)無 財務(wù)經(jīng)理 簽字授權(quán)視同物 流會計越權(quán)操作，視情況將給予物流會計以相應(yīng)的處罰。 ⑵、發(fā)往經(jīng)銷商的商品結(jié)轉(zhuǎn)銷售 銷售確認(rèn)的原則： ① 、客戶資金進入分公司財務(wù)完全控制范圍； ② 、貨物已發(fā)出。 分公司銷售部 經(jīng)銷商 分公司財務(wù)部 分公司商品庫 訂單 簽署意見 委托代銷發(fā)貨單 發(fā)出商品 付款 委托代銷結(jié)算單 中英文日報導(dǎo)航站 中英文日報導(dǎo)航站 分公司嚴(yán)禁在上訴兩條件唯一滿足時，甚至無一條件滿足時結(jié)轉(zhuǎn)銷售 。 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予相關(guān)責(zé)任人以相應(yīng)處罰 。 流程： 核款 核往來 委托代銷結(jié)算單 資金會計 往來會計 物流 會計 備查 委托代銷結(jié)算單打印后由資金、往來、物流會計會簽后存檔備查 說明： ① 、資金會計在核實經(jīng)銷商付款后，據(jù)實通知物流會計。如款項足額，則物流會計可直接開出委托代銷發(fā)貨單 ，通知庫房發(fā)貨，并開出 委托代銷結(jié)算單 結(jié)轉(zhuǎn)銷售。 ②、 如經(jīng)銷商款項不足，則需由往來會計核對經(jīng)銷商是否有可供抵扣的價保、折讓余額。如可供抵扣的價保、折讓余額足額，則通知物流會計開出 委托代銷發(fā)貨單 ，通知庫房發(fā)貨，并開出委托代銷結(jié)算單 結(jié)轉(zhuǎn)銷售。 B、退貨業(yè)務(wù) ⑴、發(fā)往經(jīng)銷商的商品未收款退貨 流程： 退貨申請 簽署意見 入庫單 經(jīng)銷商 分公司銷售部 分公司商品庫 分公 委托代銷退貨單 司財務(wù)部 經(jīng)銷商 說明： ①、經(jīng)銷商向分公司銷售部提出退貨申請，填寫 退貨申請 ； ②、分公司銷售部審核經(jīng)銷商 退貨申請 后簽署意見；如數(shù)量較大 ，必須報總部銷售部審批。 分公司財務(wù) 分公司商品庫 分公司銷售部 經(jīng)銷商 委托代銷退貨 未結(jié)算 已結(jié)算 銷售退貨單 退貨申請 簽署意見 入庫單 中英文日報導(dǎo)航站 中英文日報導(dǎo)航站 ③、經(jīng)銷商憑經(jīng)批準(zhǔn)的 退貨申請， 到 分公司商品庫辦理退貨手續(xù)； ④、分公司物流會計在收到分公司商品庫的 入庫單 前提下，如確認(rèn)此批貨物系未收款發(fā)出貨物，則開出 委托代銷退貨單 ； ⑵、發(fā)往經(jīng)銷商的商品已收款退貨 流程： 銷售退貨單 前面流程同 未收款退貨 分公司財務(wù)部 經(jīng)銷商 說明： ①、前面流程同發(fā)往經(jīng)銷商的商品未收款退貨； ②、分公司物流會計在收到分公司商品庫的入庫單前提下，如確認(rèn)此批貨物系已收款發(fā)出貨物，則開 出 銷售退貨單 ； ③、銷售退貨單打印后，由資金、往來、物流會計會簽后存檔備查 ④、在做銷售退貨單時，應(yīng)注意扣除已對經(jīng)銷商實施的對應(yīng)該種商品的獎勵。若是促銷商品退貨，則注意要以促銷價退貨。 2）、總公司與分公司之間的業(yè)務(wù)往來 ⑴、總部發(fā)往分公司代管庫商品 流程： 同價調(diào)拔單① 同價調(diào)拔單② 總部商品庫 發(fā)往分公司商品 分公司商品庫 說明： 分公司銷售部 分公司財務(wù)部 總公司財務(wù)部 總公司成品庫 分公司商品庫 申請發(fā)貨 核準(zhǔn)申請 核準(zhǔn)發(fā)貨 同價調(diào)拔單① 核準(zhǔn)退貨 入庫單 分公司維修庫 銷售退貨 入庫單 申請退總公司 同價調(diào)拔單 不能退貨 退回總司 同價調(diào)拔單 退回分公司 中英文日報導(dǎo)航站 中英文日報導(dǎo)航站 ①、總部物流管理崗位按經(jīng)審批的 發(fā)貨清單 開出 “同價調(diào)拔單”① ； ②、總部商品庫見此 “同價調(diào)拔單” 無條件發(fā)貨； ③、分公司商品庫驗收貨物以后開出 “入庫單” 交分公司物流會計； ④、分公司物流會計見此 “入庫單” 開出 “同價調(diào)拔單”② 。 注意：對于在途物資的管理責(zé)任由貨物發(fā)出方負(fù)責(zé)。即發(fā)貨方應(yīng)督促收獲倉庫盡快驗收。若在途時間較長，則將此商品先同價調(diào)拔入分公司的在庫途。等分公司收到貨后再開發(fā)往分公司的調(diào)拔單。 ⑵、分公司發(fā)回總部售后成品 流程： 同價調(diào)拔單 同價調(diào)拔單 分公司維修部 分公司發(fā)回總部成品部 總部售后中心 說明： ①、分公司物流會計按分公司售后的商品發(fā)貨清單開出“ 同價調(diào)拔單 ”； ②、總部商品庫驗收貨物以后開出“商品發(fā)貨確認(rèn)函”，此函同時交分公司物流會計和分公司售后； ③、總部商品物流會計見此“商品發(fā)貨確認(rèn)函”開出“同價調(diào)拔單”，確認(rèn)進入總部商品庫； ④、對不符合退貨要求的退回商品（即：嚴(yán)重破 損、不能退貨之列），總部商品庫將做原渠道退回處理。 ⑤、分公司售后收到總部售后退回的不符合退貨要求的退回商品，開出“入庫單”，交分公司物流會計； ⑥、分公司物流會計見此“入庫單”開出“同價調(diào)拔單”； ⑶總部發(fā)往分公司售后商品 流程： 同價調(diào)拔單 同價調(diào)拔單 總公司售后中心 發(fā)往分公司商品 分公司維修部 說明： ①、總部售后根據(jù)“ XX集團公司售后服務(wù)中心商品發(fā)貨單”開 出“同價調(diào)拔單”； ②、分公司維修部驗收貨物以后在“ XX集團公司售后服務(wù)中心商品發(fā)貨單”的“對方確認(rèn)聯(lián)”中英文日報導(dǎo)航站 中英文日報導(dǎo)航站 簽字確認(rèn)，同時向分公司物流會計及上海售后中心提供復(fù)印件； ③分公司物流會計見 “ XX 集團公司售后服務(wù)中心商品發(fā)貨單” 的“對方確認(rèn)聯(lián)”復(fù)印件后開出“同價調(diào)拔單”，確認(rèn)進入分公司維修部庫； 3）、 總部指令在分公司間調(diào)撥貨物 流程： 說明： ⑴、在總部銷售部作出調(diào)撥決定后，傳遞 調(diào)撥清單 至總部審計部； ⑵、總部審計部將由超級用戶制單，制作調(diào)出公司商品庫 到發(fā)往目標(biāo)公司商品（ B公司在途庫）的 “同價調(diào)撥單”① ，之后簽字單據(jù)傳真調(diào)出公司物流會計； ⑶、調(diào)出公司物流會計在傳真指令 加簽 后，發(fā)往分公司物流，調(diào)出公司物流據(jù)單發(fā)出商品； ⑷、調(diào)撥業(yè)務(wù)目標(biāo)公司入庫手續(xù)與總部直接發(fā)貨相同，分公司物流出具 “入庫單” ，分公司物流會計作 “同價調(diào)撥單”② ，自在途庫調(diào)入商品庫。 注意：分公司之間的調(diào)拔，必須通過總公司。 4）、分公司與分公司之間的業(yè)務(wù)往來 ⑴、分公司售后向分公司商品庫借用售后備用商品 流程： 申請借貨 審批 轉(zhuǎn)簽審批 分公司維修部 分公司售后中心 總部審計部 分公司物流 同價調(diào)拔單 會計 分公司商品庫 分公司維修部 說明： ①、分公司維修部向總部售后服務(wù)中心提出需求申請，填寫申請單； ②、總部售后中心審核批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)總部審計部； ③、審計部轉(zhuǎn)簽批準(zhǔn)后，批準(zhǔn)傳分公司物流會計； ④、分公司物流會計收 存授權(quán)完整批件，制“同價調(diào)撥單”送分公司物流，向維修部出貨； ⑵、分公司售后向分公司商品庫還借用貨物 流程： 總部銷售部 總部審計部 調(diào)貨指令 A 公司商品庫 發(fā)往 B 公司商品 同價調(diào)撥單① B 公司商品庫 同價調(diào)撥單② 中英文日報導(dǎo)航站 中英文日報導(dǎo)航站 同價調(diào)拔單 分公司維修庫 分公司商品庫 說明： ①、此流程同分公司驗收總部發(fā)貨入庫； ②、分公司商品庫驗收維修部交回貨物以后開出“入庫單”交分公司物流會計； ③、分公司物流會計見此“入庫單”開出“同價調(diào)拔單”。 此處須注意：必須整套進出，不得拆分包裝。 5）、其他類型業(yè)務(wù)往來 ⑴、員工借（還）商品 說明： 員工同公司發(fā)生出貨、結(jié)算、 退回流程，及處理方法與經(jīng)銷商出貨、結(jié)算、退回業(yè)務(wù)。因而，應(yīng)在客戶基本信息中添加員工姓名于其他類別下員工目錄中。 ⑵、核銷分公司贈送業(yè)務(wù) 流程： 說明： ①、分公司制作贈送申請單，總部申請； ②、總部審計部代為向總部負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)達(dá)申請； ③、申請批準(zhǔn)后，總部代為制作“ 贈送單 ”，并過賬，爾后將簽字后批件及“ 贈送單 ”，傳分公司留檔； ④、分公司物流會計在批件及“贈送單”副本上簽字，并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理加簽后傳物流出貨。 ⑶、發(fā)運存儲遺失及理賠（含盤虧核準(zhǔn)） 流程 ： 分公司 總部審計部 贈機申請 分公司商品庫 分公司申請人 傳簽批準(zhǔn) 分公司物流發(fā)貨 物流會計簽字 財務(wù)經(jīng)理加簽 贈送單 中英文日報導(dǎo)航站 中英文日報導(dǎo)航站 說明： ①、出現(xiàn)發(fā)運存儲損失時，分公司憑報損憑據(jù)制單，作原發(fā)貨單據(jù)的 反向單 ； ②、再從原出貨倉庫中將損失數(shù)量以 “委托代銷出貨單” 開給責(zé)任單位或個人； ③、責(zé)任單位賠付后，財務(wù)經(jīng)理在實際賠付憑單上簽字，向總部申請核銷； ④、總部批準(zhǔn)核銷后，分公司物流會計憑總部批件，將原掛出數(shù)量以 “委托代銷退貨單” 退入相應(yīng)庫； ⑤、總部據(jù)批件，將批復(fù)數(shù)量制“同價調(diào)撥單”，從相應(yīng)分公司庫調(diào)回總部庫， ⑥、總部在總部庫作 “報損單” ，并打印件簽字； ⑦、“報損單”打印簽字 后，傳分公司物流會計及財務(wù)經(jīng)理加簽后，發(fā)責(zé)任單位以作確認(rèn)。 ⑷、其他調(diào)整項目 所有其他項目在系統(tǒng)初始時，分公司均無授權(quán)，需用特種單據(jù)，可通過 OA 系統(tǒng)作出通知，需逐級報批的業(yè)務(wù)分公司提供傳真申請。批準(zhǔn)后，總部超級用戶代制單據(jù)，并回復(fù)批件。 6）、 因為總公司與分公司、辦事處、經(jīng)銷商等各分支機構(gòu)，在發(fā)生業(yè)務(wù)時主要以票據(jù)為準(zhǔn)則和依據(jù)，所以在開帳前，除了做了開帳前的準(zhǔn)備工作，還須就單據(jù)問題和各分支機構(gòu)達(dá)成統(tǒng)一。 編號原則： ① 根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型使用不同的業(yè)務(wù)單據(jù)編號 ② 不同的分公司使用不同的業(yè)務(wù)單據(jù)編號 單據(jù)采用 業(yè)務(wù)類別編碼 — 分公司字母編碼 (＠＠ )— 日期編碼 (００００ )— 單據(jù)號編碼 (０００ ) 如：上海公司 6月 9日商品入庫 RSSH0609001 001為當(dāng)日某類別業(yè)務(wù)單序號。 業(yè)務(wù)類別編碼及適用的單據(jù)類型舉例： 業(yè)務(wù)類別 編碼 編碼代意 適用的單據(jù)類型 分公司調(diào)入商品 RS 入商 同價調(diào)拔單 發(fā)出商品給經(jīng)銷商 FS 發(fā)商 委托代銷發(fā)貨單 分公司 原單收貨方 制原單反向單據(jù) 原單出貨方 損失責(zé)任單位 分公司商品庫庫 理賠后申請核銷 委托代銷出貨單 收集損失證據(jù) 獲得核銷批件 損失責(zé)任單位 委托代銷退