【文章內(nèi)容簡介】 用社資本充足率達到了 20 以上，主要是股本金過多，原因是開展增資擴股時沒有進行嚴密測算或招股方式偏離實際；有的信用社對入股社員提供的有關信息過于樂觀；還有的信用社脫離自身的資金能力承諾入股社員“貸款額度高比例放寬”，加大了信貸資 金缺口。對于上述問題，我們必須高度重視，認真研究，抓緊時間加以解決。 二、今年旺季工作的形勢和特點總體上看，今年全省農(nóng)村信用社旺季工作面臨的形勢較好。具體呈現(xiàn)以下幾個特點：第一，農(nóng)村經(jīng)濟形勢好于往年。今年全省農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增勢強勁，呈現(xiàn)出農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)村經(jīng)濟繁榮的大好形勢。一是農(nóng)民政策性收入增加。落實了對種糧農(nóng)民補貼政策和良種補貼政策，全省農(nóng)民得到國家直接補貼 億元，得到良種補貼 億元；開展免征農(nóng)，全省農(nóng)業(yè)稅試點工作，減免農(nóng)業(yè)稅收 億元。通過“一免兩補”民政策性增收 億元。二是糧食大幅增收。在中央政策引導下，農(nóng)民種糧積極性提高，加大了農(nóng)業(yè)投 入，加之今年全省大部分地區(qū)沒有發(fā)生嚴重的自然災害，糧食產(chǎn)量大幅增加。據(jù)調(diào)查，今年全省糧食種植面積較上年增加 217萬畝，糧食總產(chǎn)量將超過 500億斤，比去年實際產(chǎn)量增加 50億斤以上，增長 ，預計全省糧食收入將實現(xiàn) 265億元，比去年增加 。三是農(nóng)村各業(yè)全面發(fā)展。積極推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營基地建設，農(nóng)村經(jīng)濟增長方式發(fā)生轉(zhuǎn)變，畜牧業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、勞務輸出業(yè)等多業(yè)并舉，個別地區(qū)主導產(chǎn)業(yè)突出，由于農(nóng)村信用社連續(xù)兩年大幅度增加產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整貸款投放，農(nóng)民增收渠道拓寬，綜合效益已初步顯現(xiàn) 。據(jù)調(diào)查預測，今年全省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整總收入將達到 億元以上，較上年增長 億元?？傮w上看，今年農(nóng)業(yè)收入將穩(wěn)中有升，預計實現(xiàn) 億元，比去年增加 億元，農(nóng) 民人均純收入將達到 3000 元以上，打破連續(xù)多年低于全國平均水平的局面。旺季由于農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增收，“兩收一存”工作潛力很大，總體形勢好于往年。第二，旺季工作內(nèi)外環(huán)境明顯改善。從內(nèi)部來看，省聯(lián)社成立后，加強內(nèi)控制度建設，管理工作逐步規(guī)范，干部職工依法合規(guī)經(jīng)營意識增強，經(jīng)營管理水平進一步提高；各項改革扶持政策逐步得到落實，農(nóng)村信用社經(jīng) 營狀況進一步改善；通過完善法人治理結(jié)構(gòu)，落實經(jīng)營管理責任制，改善激勵機制，全省農(nóng)村信用社干部職工信心十足，工作更加積極主動。從外部環(huán)境看，一是農(nóng)村信用社交由省級政府管理，管理責任進一步明確，各級黨委、政府及有關部門更加重視農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展。在資金組織、增資擴股、清理回收貸款以及開展支農(nóng)工作等方面加大了對農(nóng)村信用社的支持力度。二是幾年來大力開展信用工程建設，農(nóng)村信用環(huán)境逐年好轉(zhuǎn)，農(nóng)民的信用觀念明顯增強，還貸付息意識顯著提高。三是由于取消了對農(nóng)民的多項稅費征繳，避免了農(nóng)民收入多家爭嘴問題，農(nóng)民償貸能力進一 步增強。四是今年全省糧食庫容充足，國家將加大糧食收購力度，有利于糧食變現(xiàn)。第三，收貸工作基礎扎實。省聯(lián)社成立后，認真貫徹落實“小額、分散”的信貸投放理念，貸款發(fā)放“不傍大款”“不壘大戶”，大額貸款得到了有效控制，小額貸款占比大幅提高，信貸管理中的風險防范意識明顯增強，今年新增貸款質(zhì)量明顯好于往年，有利于旺季收貸收息工作。一是農(nóng)業(yè)貸款占比大。到 9 月末，年末前到期貸款余額 ，其中農(nóng)業(yè)貸款余 額 億元，占比為 。農(nóng)業(yè)貸款增加，使信貸資金風險得到弱化，有利于信貸資金按期回籠。二是加 強了對其他類貸款的管理。非農(nóng)業(yè)貸款實行抵押和質(zhì)押方式，資金安全得到有效保障。三是正常貸款增加。到 9 月末，全省農(nóng)村信用社正常貸款余額 249 億元，同比增加 億元，占各項貸款的 ，同比提高 個百分點，為旺季收貸工作打下了良好基礎。第四，旺季工作準備充分。根據(jù)貸款投放量大的實際，大部分信用社提前進行了旺季調(diào)查、預約收貸、收息和吸儲工作；大部分地區(qū)結(jié)合當?shù)禺a(chǎn)業(yè)特點，提前進入旺季；對于個別產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營貸款項目，做到了合理約期，常放常收，常年旺季。到 9 月末，全省農(nóng)村信用社各項貸款累收 億元，同比增加 億元，貸款利息收入 億元，同比增加 億元。雖然今年旺季總體形勢看好，但也存在著一些不利因素。一是今年貸款投放量大，收貸工作相對集中，增加了旺季工作量。二是隨著糧食市場放開，農(nóng)民售糧渠道增加，銷售時間分散，加之受去年糧價先低后高的變動影響，今年將出現(xiàn)農(nóng)民持糧待價惜售的情況，糧食銷售時間延長，跟蹤農(nóng)民收入難度加大。三是農(nóng)業(yè)收入不均衡，個別地區(qū)農(nóng)業(yè)受災，農(nóng)民收入減少，不利于旺季工作。四是個別信用社信貸管理偏松，貸款風險較大，當年到期貸款回籠難度也大，部分貸款不能按期回籠。五是旺季期間 需要做有關改革的大量工作，如改善股權結(jié)構(gòu)、落實分紅政策、統(tǒng)一法人社以及關于票據(jù)兌付的相關工作等。六是糧食變現(xiàn)的不確定性，農(nóng)發(fā)行糧食 收購資金的具體情況尚未確定；糧食市場價格變化對農(nóng)民收入的影響；糧食增收，可能會出現(xiàn)賣糧難問題等。這些不利因素勢必影響全省農(nóng)村信用社旺季工作的順利開展。對此，我們要有足夠的思想認識，豐年思危，積極采取有效措施，研究應對存在的困難和可能出現(xiàn)的新問題，確保旺季工作和改革工作全面推進。 三、統(tǒng)一思想，提高認識，全面完成旺季工作任務根據(jù)今年旺季工作的總體形勢和特點，結(jié)合全 省實際，確定今年旺季工作的指導思想是：認真貫徹落實十六屆四中全會和國務院深化農(nóng)村信用社改革試點工作會議精神，以改革為主線，以增收為目標，全力回收到、逾期貸款，努力改善經(jīng)營狀況，積極組織資金，增強自身實力，在穩(wěn)步推進改革中全面超額完成今年各項指標。按照上述指導思想，結(jié)合前 9個月工作情況，今年要完成的主要工作目標是：年末實現(xiàn)盈余 10000元以上；盈余面達到 73 以上；不良貸款下降 4 億元以上；各項存款增長 40 億元以上；投資股額度達到 15 億元以上；資本充足充達到 4％以上。為實現(xiàn)上述目標，今年旺季要做好以下幾項工作： （一）提高對旺季工作重要性的認識。從理念上講，農(nóng)村信用社經(jīng)營一年四季不分淡旺季，但從客觀上看，第四季度仍然是農(nóng)村信用社收貸收息的旺季。因此，旺季工作依然是農(nóng)村信用社經(jīng)營管理中的重要環(huán)節(jié)，也是當前穩(wěn)步推進改革急需做好的一項重要工作。全省農(nóng)村信用社要正確認識做好今年旺季工作的特殊意義，增強改革關鍵時期做好旺季工作的緊迫感和責任感。第一，旺季工作將直影 響改革成效。旺季期間的收貸收息情況、不良資產(chǎn)清理活化情況、信貸資產(chǎn)質(zhì)量改善情況及股本金結(jié)構(gòu)的規(guī)范程度將直接影響改革工作，關系到專項票據(jù)能否按期兌付 ，關系到產(chǎn)權制度改革能否順利進行。因此，要抓住改革有利時機，結(jié)合旺季工作解決好自身存在的問題，是今年旺季工作不同于往年的一個新特點，也是今年旺季工作的重要性所在。第二，旺季工作將直接影響農(nóng)村信用社全年經(jīng)營成果。年初工作座談會提出“效益是目標”的經(jīng)營理念，將主要通過旺季工作來體現(xiàn)。因此，要下功夫做好旺季收貸收息工作，切實強化增收節(jié)支措施，靠增盈逐步消化尚存的歷史包袱，促進業(yè)務經(jīng)營良性運轉(zhuǎn)。第三，旺季工作將直接影響明年支農(nóng)工作。隨著農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求逐年加大，如果旺季期間不能組織好信貸資金回 籠，將難以滿足明年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金需求。因此，要做好旺季“兩收一存”工作，增強農(nóng)村信用社支農(nóng)資金實力。 （二）全力組織回收到期貸款。今年貸款投放量大，特別是農(nóng)業(yè)貸款，主要集中在第四季度到期，全省農(nóng)村信用社要把貸款回收工作作為旺季工作的重中之重，切實抓好。一是積極主動，全面進入旺季工作狀態(tài)。要深入細致地開展調(diào)查，認真分析研究農(nóng)民收入渠道及貸款回收的難易程度，結(jié)合實際有針對性地開展旺季工作。信貸人員要結(jié)合各農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營項目特點，逐戶測算還貸能力，約定還款計劃，跟蹤好農(nóng)產(chǎn)品變現(xiàn)收入和其他收入，及時收貸。二是 落實旺季工作責任制。各地區(qū)要結(jié)合實際確定好到期貸款回收率考核指標，制定具體考 核辦法，加大到期貸款回收力度。要按照經(jīng)營責任制要求和貸款“四包”規(guī)定落實到人，對信貸人員實行誰放誰收、包放包收包效益的考核措施；非信貸人員介紹、引薦的貸款要落實責任，按期回收；內(nèi)部職工貸款必須加大回收力度，落實下崗清收措施，確保收回；系統(tǒng)外人員介紹的貸款要落實責任人組織清收。三是采取靈活多樣的收貸收息措施。到期貸款無論是農(nóng)業(yè)貸款還是其他類貸款，必須做到本息足額收回，農(nóng)業(yè)豐收地區(qū)要在確保全部收回到期貸款本息的基礎上，最大限度 地組織回收陳欠貸款；對受災農(nóng)戶貸款，要結(jié)合農(nóng)戶的綜合收入，努力做到應收盡收；對于有一定還款能力的農(nóng)戶，要本著先陳后新的辦法回收貸款，未償還部分要確定還款計劃；對于確實沒有償還能力的農(nóng)戶，要確定還款計劃；對于未到期貸款，要按借款合同的約定和財務管理規(guī)定及時結(jié)清利息。旺季期間，城區(qū)信用社也要加大貸款回收力度，抓住旺季時機，營造良好的貸款回收氛圍，全力組織回收到期貸款，積極清收不良貸款。 （三）加強旺季資金組織工作。組織存款仍是目前農(nóng)村信用社資金來源的主要渠道，進入９月以來，個別信用社因存款下滑造成資金頭 寸不足，支付問題突出，必須引起高度重視，并抓住旺季有利時機，做好存款組織工作。今年農(nóng)業(yè)收入增加，農(nóng)村資金比較充足，第四季度農(nóng)民收入將會更多，償還貸款后，仍有大量結(jié)余資金，組織資金的潛力很大。要利用農(nóng)作物變現(xiàn)、農(nóng)民持幣量增加的有利時機，加大存款組織力度，掌握農(nóng)民收入變現(xiàn)情況，做好預約吸儲工作，解決旺季資金頭寸 不足問題，為明年春耕生產(chǎn)備足資金。 （四）結(jié)合旺季穩(wěn)步推進改革工作。 8 月 30 日，國務院召開了深化農(nóng)村信用社改革試點工作會議，擴大了試點范圍，部署了下一步改革試點工作。在這次會上，國務院強 調(diào)要突出抓好產(chǎn)權制度改革。近日，中央銀行就票據(jù)兌付工作制定了《農(nóng)村信用社改革試點資金支持方案監(jiān)測與考核實施細則》，對資本充足率、內(nèi)控制度、信息披露制度、法人治理結(jié)構(gòu)等制定了詳細的考核要點及標準，并明確了考核程序。對于我省來說，主要做好四件事：一是全力抓好統(tǒng)一法人社的改革試點工作。８家試點聯(lián)社要在今年年底前掛牌，并按要求規(guī)范農(nóng)村信用社的產(chǎn)權關系，逐步提高投資股比例，合作銀行試點的聯(lián)社投資股占比要達到 50以上，統(tǒng)一法人社試點的聯(lián)社投資股占比要達到 30以上，其他聯(lián)社年末前投資股比例要達到 20 以上，同時按照中央銀行 票據(jù)出口監(jiān)測考核要點及標準的要求進行規(guī)范。要建立激勵與約束相結(jié)合的經(jīng)營機制，建立起股東（社員）代表大會、董（理）事會、監(jiān)事會議事規(guī)則和決策程序，并定期召開會議，各類會議記錄齊全、完整。同時建立并實行對理事會、監(jiān)事會成員和高級管理人員的專項審計和離任審計制度。二是按規(guī)定做好股金規(guī)范與管理工作。要按照中國銀監(jiān)會下發(fā)的《關于向農(nóng)村合作金融機構(gòu)入股的若干規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā) 202123號）進行股金規(guī)范工作，合理調(diào)整股權結(jié)構(gòu)。對于資本充足率較低的，要努力增加投資股；對于資本充足率過高的，要對股本金中的不合規(guī)成分進行規(guī)范。股 金證要視同重要空白憑證管理，要 做好股金帳務管理工作，及時登記，核對帳證，做到帳證相符，嚴防發(fā)生案件。要利用旺季的有利時機，加大力度增加投資股，吸收投資股工作切忌方法簡單，要做過細的工作，要根據(jù)入股對象的特點，做好宣傳動員工作。三是監(jiān)控好各項指標，達到中央銀行規(guī)定的專項票據(jù)驗收兌付標準。從明年第一季度開始，一些聯(lián)社可以提前申請兌付專項票據(jù)。對于資本充足率指標，在達到考核兌付標準的同時，還要保證股金的真實性，主要依據(jù)是銀監(jiān)會《關于向農(nóng)村合作金融機構(gòu)入股的若干規(guī)定》。特別是地方財政對信用社股東補貼時，要 堅持公開、透明原則，所補貼資金是從當?shù)卣A算中列支的，要有據(jù)可查；對于不良資產(chǎn)指標，主要考核真實降幅；對于支農(nóng)服務工作，提出了考核農(nóng)戶貸款面指標；對于內(nèi)部核算，新提出了考核人均費用和費用總額指標，其標準是當年增幅要低于增盈減虧的增幅；對于利潤分配，嚴格要求在分紅之前制定補虧的詳細計劃，盈利的大部分用于彌補歷年虧損掛帳，當年虧損信用社不準對社員分紅。上述指標，各聯(lián)社要安排專人負責監(jiān)控，各季度末一定要達到票據(jù)兌付標準。四是盡快建立和完善各項制度。主要包括內(nèi)控制度、信息披露制度。內(nèi)控制度的考核標準是：制定比較完 善的內(nèi)控制度，內(nèi)控管理和風險防范能力明顯加強；全面推行考試錄用、競聘上崗、優(yōu)化組合、重要崗位輪換和末位淘汰制；建立并實行了嚴格的授權授信管理制度和責任追究制度；制定并實行了嚴格的內(nèi)部核算和成本控制制度；建立并實行了有利于信用社可持續(xù)發(fā)展的分配制度及 與績效掛鉤的薪酬制度。信息披露制度的考核標準是：建立并實行了基本的信息報告和信息披露制度。披露的內(nèi)容包括資本充足率、不良貸款比例、資本凈額、加權風險資產(chǎn)總額、盈虧、費用總額及人均費用率以及年內(nèi)召開的社員代表大會、理事會及其所議定的重大事項落實情況。披露的 方式要求編制書面報告和信息披露表，年終后三個月內(nèi)進行披露，在上報人民銀行和銀監(jiān)會的同時，置備于信用社主要經(jīng)營場所，供社員和利益相關者及時查閱。對此，各聯(lián)社要認真對待，由一把手負全責，確保票據(jù)及時兌付。 （五）進一步加強貸款管理。一是結(jié)合明年春耕生產(chǎn)資金需求，統(tǒng)籌運用資金，做好旺季期間信貸支農(nóng)工作。近年來，我省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整幅度大，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目多，旺季期間，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領域仍有較多的信貸資金需求。因此，要做好這一期間的支農(nóng)服務工作，堅持“收放兩條線”，對于有貸款需求的農(nóng)戶，只要符合貸款條件，有資金投放 能力，在不影響明年春耕生產(chǎn)貸款投放的前提下給予積極支持。同時，要加強對旺季期間貸款發(fā)放的管理，防止以貸收貸、以貸收息現(xiàn)象發(fā)生。城區(qū)農(nóng)村信用社也要