6差旅費及費用管理規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-11 11:54 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 按時間順序粘貼、并單 獨簽批， 并要求填寫《費用報銷單》，同時后附《招待費用明細表》。《招待費用明細表》內(nèi)容須與原始單據(jù)一致。 4． 4 以公司名義招待的客人，其招待費的使用，一律由總經(jīng)理審批。 4． 5 以部門名義招待的客人，必須經(jīng)部門經(jīng)理及公司總經(jīng)理審批。 4． 6 客戶到公司考察、旅游的費用要求報銷人填寫《客戶來公司服務費用報銷單》。 4． 7 對不按以上程序報請交際費用和招待費用的，財務部有權(quán)不予報賬。 5． 0 其他費用開支規(guī)定 5． 1 目的 為嚴格控制各項費用的開支，合理使用資金，強化審批程序，現(xiàn)對各項費用開支和報銷作如下規(guī)定： 5． 2 內(nèi)容 5． 審批程序：首先是“業(yè)務審批”，繼而“用 款審批”。 5． 業(yè)務審批：指主管領導（或其授權(quán)人）對有關(guān)業(yè)務申請報告、外來書面資料是否同意辦理的簽批（包括采購申請、出差申請等）。這是簽定有關(guān)經(jīng)濟合同、協(xié)議或編制用款計劃的的前提。凡是對外的經(jīng)濟業(yè)務（除零星雜物外）均須簽定合同，所有合同均須有經(jīng)辦人及總經(jīng)理簽字方能生效（例行合同除外，比如售車合同）。合同應一式四份，雙方各執(zhí)兩份。合同生效后， 經(jīng)辦部門留存一份， 另一份須送交財務部備案，作為財務部付款的依據(jù)。 5． 用款審批：實行“一支筆”制度，先由部門經(jīng)理簽批意見后，報公司總經(jīng)理審批。 5． 用款分借、支和報帳兩類。經(jīng)辦人 先借支后報帳的應盡量掌握標準， 事后借款人必須負責及時報銷，各項報銷內(nèi)容必須與原借款申請理由一致。 5． 借、支用款業(yè)務，除須分期預付款外，原則上均實行借一筆，清一筆制度，不采用按經(jīng)辦人歸集累計清帳的辦法。借款后報帳或該筆借款最后聯(lián)合有限公司 差旅費及費用管理辦法 SZAHMD30601 31 一次報帳時，必須結(jié)清尾數(shù)。報銷少于借支的余額，應如數(shù)交回。多余借支的尾數(shù)，財務應立即補足。 5． 凡需報銷者，應填制《費用報銷單》，并附《其他費用報銷明細》，原始單據(jù)在后，粘貼整齊， 嚴禁白條報帳，如遇特殊原因確實無法取得原始憑證時，需由經(jīng)辦人提出書面報告且有證明人證明，并經(jīng)部門經(jīng)理批準后方予 報銷，嚴格杜絕一切弄虛作假的現(xiàn)象，不符合報銷要求的開支，審核人員有權(quán)拒絕報銷。 5． 辦公用品和各類低值易耗品購置由各部門根據(jù)需要提出申請， 報部門經(jīng)理審批后，統(tǒng)一由行政部購買，待辦理入庫手續(xù)后，各部門按計劃領用。 5． 報刊雜志的訂閱，由各部門提出申請，行政部審核后統(tǒng)一辦理； 確因工作需要購買有關(guān)書籍、資料的，由各部門經(jīng)理、總經(jīng)理批準，并在行政部編號登記（行政部須在發(fā)票上簽名），須借閱的辦理借閱手續(xù)，未經(jīng)批準登記的一律不予報銷。 5． 部門因公用車須提出用車申請， 由行政部統(tǒng)一安排管理 。機動車輛駕駛員必須按規(guī)定填制周用車 情況一覽表，每周報銷一次。車輛維修費用開支須經(jīng)行政部負責人批準方可報銷。 5． 從杭州外出的 火車票、飛機票由行政部統(tǒng)一訂購，其他部門無權(quán)訂購，長期訂票優(yōu)惠歸公司所有。 5． 備用金領用規(guī)定。 根據(jù)業(yè)務需要允許經(jīng)辦人領用一定數(shù)額的備用金周
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