【文章內(nèi)容簡介】 子建設(shè)，確保黨組政治引領(lǐng)作用有效發(fā)揮。 (二 )關(guān)于 落實(shí)上級決策部署有偏差 的整改情況。扎實(shí)推進(jìn)審計項(xiàng)目和審計組織方式 兩統(tǒng)籌 ，統(tǒng)籌全州審計資源共同完成涉及全局性、行業(yè)性和重大項(xiàng)目的審計工作，有序推進(jìn)公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、 領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況審計全覆蓋。統(tǒng)籌現(xiàn)有審計力量，有效整合審計資源，優(yōu)化人員配置，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)解決工作運(yùn)轉(zhuǎn)困難的問題，充分發(fā)揮好州委、政府的參謀助手作用。加強(qiáng)改革信息報送，將改革經(jīng)驗(yàn)信息報送分解落實(shí)到責(zé)任科室，目前已報送改革經(jīng)驗(yàn)信息 6 篇，報送的 5 篇審計要情被州委州政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示。 (三 )關(guān)于 履行審計監(jiān)督職責(zé)不到位 的整改情況。制定《 **州審計局審計項(xiàng)目限時完成管理辦法》，推進(jìn)審計項(xiàng)目進(jìn)度。修訂《 **州審計局項(xiàng)目復(fù)核審理辦法》等審計業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量，防范審 計風(fēng)險，于 7 月 22 日至 30 日對各業(yè)務(wù)科室 ****年以來實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行一次執(zhí)法檢查。制定了《 **州審計局查出問題整改銷號制度》，建立整改工作臺賬，實(shí)行對賬銷號，加 大對審計發(fā)現(xiàn)問題整改監(jiān)督力度，對整改不到位的問題進(jìn)行再核實(shí)、再檢查。 ****年 8 月 18 日印發(fā)《 **州審計查出問題整改二級指標(biāo)考評方案》，進(jìn)一步強(qiáng)化審計發(fā)現(xiàn)問題督促整改。 二、全面從嚴(yán)治黨方面 (一 )關(guān)于 主體責(zé)任和一崗雙責(zé)落實(shí)不到位的整改情況。壓實(shí)黨建工作責(zé)任，定期召開會議，及時傳達(dá)貫徹上級黨組織部署要求，聽取黨建工作匯報，及時研究 解決黨建工作中存在的突出問題。結(jié)合審計崗位職能職責(zé)，分門別類制定黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書。對標(biāo)黨建工作 一崗雙責(zé) ，認(rèn)真落實(shí)黨組定期研究黨建工作目標(biāo)管理、黨建工作協(xié)調(diào)會議、領(lǐng)導(dǎo)干部黨建工作聯(lián)系點(diǎn)、黨建工作檢查考核等五項(xiàng)管黨制度，促進(jìn)審計業(yè)務(wù)與黨建工作同步提升。加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，嚴(yán)格執(zhí)行審計 八不準(zhǔn) 工作紀(jì)律和 四嚴(yán)禁 要求。 (二 )關(guān)于 違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神 的整改情況。專題學(xué)習(xí)國家、省、州有關(guān)公務(wù)接待管理的文件，并督促財務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財務(wù)制度，嚴(yán)格審核財務(wù)報銷單據(jù)，規(guī)范報銷程序。制定了《 **州審計局公務(wù) 接待管理辦法》，明確公務(wù)接待的審批、范圍、標(biāo)準(zhǔn)、陪餐人數(shù)及報銷等規(guī)定，嚴(yán)格規(guī)范接待費(fèi)支出管理。對違規(guī)支出的款項(xiàng)已經(jīng)全部清退并上繳州級財政。 (三 )關(guān)于 執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律不嚴(yán) 的整改情況。專題學(xué)習(xí)會計法、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范等財務(wù)知識，建立 **州審計機(jī)關(guān)內(nèi)部審計制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計監(jiān)督。完善差旅費(fèi)報銷管理，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對差旅費(fèi)報銷審核工作，規(guī)范報銷程序和手續(xù)。 三、黨的建設(shè)方面存在問題 (一 )關(guān)于 黨內(nèi)政治生活不嚴(yán)肅 的整改情況。局黨組進(jìn)一步壓實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí) 三會一課 制度，黨 組班子成員都分別以普通黨員身份參加局機(jī)關(guān) 4 個黨小組活動，過好雙重組織生活。制定 三會一課 具體計劃，確保完成規(guī)定的學(xué)習(xí)任務(wù)。制定《 **州審計局機(jī)關(guān)黨支部臨時黨小組工作制度》，外派審計組按規(guī)定成立臨時黨小組并規(guī)范開展活動。召開巡察整改專題民主生活會，嚴(yán)肅開展批評與自我批評，深刻反思存在問題的思想根源，堅(jiān)決抓好整改落實(shí)。 (二 )關(guān)于 民主集中制執(zhí)行不到位 的整改情況。修改完善《 **州審計局黨組議事規(guī)則》，嚴(yán)格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨組工作條例》，規(guī)范黨組會議議題準(zhǔn)備、醞 釀、研究、落實(shí)。認(rèn)真貫徹民主集中制，充分發(fā)揚(yáng)民主。深入學(xué)習(xí)《云南省黨政領(lǐng)導(dǎo)班子 一把手 監(jiān)督辦法（試行）》，嚴(yán)格按照程序規(guī)定召開黨組會，認(rèn)真落實(shí)集體決策要求。 (三 )關(guān)于 執(zhí)行組織人事紀(jì)律不嚴(yán)格 的整改情況。認(rèn)真強(qiáng)化《公務(wù)員法》《中國共產(chǎn)黨黨組工作條例》等相關(guān)規(guī)定的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行干部任用和工資管理規(guī)定。邀請州委組織部業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人專門作了 1 次選人用人業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，為今后嚴(yán)格選人用人程序打好基礎(chǔ)。邀請州機(jī)要保密局領(lǐng)導(dǎo)為全州審計干部進(jìn)行了 1 次保密知識培訓(xùn)，增強(qiáng)全局干部職工的保密意識。不再委派行政人員 到下屬事業(yè)單位任職，多領(lǐng)取的工資差額崗位補(bǔ)貼已全部清退。 審計局黨組關(guān)于巡察整改情況的報告 根據(jù)市委巡察工作的統(tǒng)一部署， ****年 5 月 14日至 6 月 27 日，市委巡察三組對市審計局黨組開展了巡察，并于 ****年 11 月 1 日反饋了巡察意見。按照黨務(wù)公開原則和巡察工作有關(guān)要求，現(xiàn)將巡察整改情況報告如下。 一、巡察整改工作部署（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市委巡察三組的巡察，是對我局黨組的全面“政治體檢”，也是對市審計局全體黨員干部一次深刻的黨性黨風(fēng)黨紀(jì)教育。我局認(rèn)真接受巡察組反饋意見中指出 的問題，切實(shí)把巡察整改落實(shí)作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)。成立了以局黨組書記任組長，局黨組成員任副組長，各股室負(fù)責(zé)人任成員的巡察整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全局相關(guān)問題整改工作的協(xié)調(diào)推進(jìn)、督查督導(dǎo)、意見確定及成效評價，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)整改方案的制定，任務(wù)的跟蹤督辦及信息的上傳下達(dá)。 （二）問題責(zé)任細(xì)化，推動整改落實(shí)。制定《落實(shí)市委巡察三組的整改任務(wù)與分解方案》，逐條逐項(xiàng)明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭單位、責(zé)任單位及整改時限，并針對問題一一列出整改措施，領(lǐng)導(dǎo)小組及下設(shè)辦公室及時跟進(jìn)，監(jiān)督檢查，確保整改情況落到實(shí)處，成效顯 著。 （三）強(qiáng)化建章立制，提升工作實(shí)效。建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，堅(jiān)持用制度管人管事，不斷鞏固整改成果，形成長效機(jī)制。巡察整改期間，我局出臺并完善 相關(guān)文件制度 13 份，并嚴(yán)格要求局全體成員按照文件規(guī)定制度要求開展黨建工作及業(yè)務(wù)工作，堅(jiān)持以問題整改為導(dǎo)向，標(biāo)本兼治，對已解決的問題加強(qiáng)跟蹤管理，既打好“攻堅(jiān)戰(zhàn)”，又要打好“持久戰(zhàn)”，堅(jiān)決防止問題反彈。 二、巡察反饋問題的整改情況（一）黨的政治建設(shè)方面 “領(lǐng)導(dǎo)班子表率作用不突出”問題整改情況：（ 1）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化局黨組的領(lǐng)導(dǎo)核 心帶頭作用，通過召開局黨組會議，開展批評與自我批評工作，嚴(yán)肅黨風(fēng)黨紀(jì)。持續(xù)開展“不忘初心，牢記使命”主題教育，時刻謹(jǐn)記共產(chǎn)黨員的初心和使命， ****年我局黨組開展主題教育工作會 10 次并多次與班子成員進(jìn)行談心談話。（ 2）要求審理會成員做到“應(yīng)審盡審、凡審必嚴(yán)、嚴(yán)肅問責(zé)”。（ 3）為充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，我局于 ****年 11 月 8 日印發(fā)《 **市審計局審計移送處理事項(xiàng)管理辦法（試行）》（龍審法〔 ****〕 8 號），進(jìn)一步規(guī)范審計事項(xiàng)移送處理。 “管黨治黨思路不清晰”問題整改情況：進(jìn) 一步推進(jìn)發(fā)展黨員工作的科學(xué)化、規(guī)范化和制度化建設(shè)，不斷提高發(fā)展黨員工作的質(zhì)量，把發(fā)展黨員工作作為黨的建設(shè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性、經(jīng)常性的工作。同時，定期召開黨組會議研究黨建工作，定期研究、部署、調(diào)度黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，定期通報黨建工作、黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任落實(shí)情況，改由正式黨員負(fù)責(zé)黨務(wù)工作。此外，嚴(yán)格落實(shí)“三會一課”制度，要求各黨小組成員及時做好學(xué)習(xí)筆記，局黨組成員不定期對黨支部開展“三會一課”情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和指導(dǎo)，通過檢查發(fā)現(xiàn)， ****年局內(nèi)黨員均有按時提交學(xué)習(xí)筆記，各黨小組均有按月召開黨小組會議并記錄在冊。 “履職盡責(zé)不到位”問題一是審計成果運(yùn)用不夠充分。整改情況：審計成果的運(yùn)用是審計工作的關(guān)鍵所在，為聯(lián)合各相關(guān)部門履行共同監(jiān)督的職責(zé)，我局印發(fā)了《 **市審計局審計移送處理管理辦法（試行）》（龍審法〔 ****〕 8 號），強(qiáng)化審計移送處理責(zé)任，對審計組長（或主審）和審計組成員所在股室故意隱瞞線索等應(yīng)當(dāng)移送而不移送的，視情節(jié)輕重，按照相關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。 ****年開展的審計項(xiàng)目中我局已向有關(guān)部門移送問題線索 4 條。 二是《審計人員執(zhí)行審計紀(jì)律情況征詢表》時間填報 不合理。 整改情況：我局以支部委員會名義于 ****年 11 月 11 日印發(fā)了《關(guān)于在外出審計組中設(shè)立臨時黨小組的意見》，明確了臨時黨小組負(fù)責(zé)審計組在外審計期間黨的建設(shè)工作和黨員日常管理工作。此外，我局已于 ****年 12 月 24 日印發(fā)《 **市審計局審計組廉政監(jiān)督員制度》（龍審人〔 ****〕 14 號）以及《 **市審計局審計組廉政規(guī)定及執(zhí)行情況反饋制度》（龍審人〔 ****〕 15 號），以規(guī)范審計組現(xiàn)場審計廉政行為及審計組廉政執(zhí)行情況反饋時間。 三是對審計整改抓而不緊，整改成效不明顯。整改情況：為加大審計整改力 度，落實(shí)整改成效，我局已草擬《關(guān)于加強(qiáng)審計整改工作的意見（試行）》，待報市委、市政府研究同意后印發(fā)，印發(fā)后將有利做好審計整改“后半篇文章”。此外，我局從 ****年起已進(jìn)行了兩次審計整改“回頭看”工作，此項(xiàng)工作將長期堅(jiān)持，每年至少開展兩次。 （二）黨的思想建設(shè)方面 “黨員教育流于形式”問題整改情況：認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會上級黨委的工作要點(diǎn)，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神為指導(dǎo)，對當(dāng)事關(guān)黨和國家長遠(yuǎn)發(fā)展的一系列重大理論和實(shí)踐問題，以及一系列新的重大思想觀點(diǎn)、重大判斷、重大舉措，列入學(xué) 習(xí)計劃并結(jié)合市委市政府中心工作、審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)、專項(xiàng)培訓(xùn)等情況，有針對性地開展黨員教育。按照局制定的各項(xiàng)學(xué)習(xí)制度，積極組織黨員參加集中學(xué)習(xí)，通過做好學(xué)習(xí)筆記、撰寫心得體會，自覺對表對標(biāo)，及時校正，提高黨員干部學(xué)習(xí)的積極性和主動性，做到入腦入心、學(xué)懂弄通、融會貫通。針對市委巡察發(fā)現(xiàn)個別干部學(xué)習(xí)筆記書寫不上心及心得體會抄襲雷同現(xiàn)象，各黨組成員已對分管的股室相關(guān)人員進(jìn)行了批評教育，并責(zé)令作出深刻檢討，向黨組織上交檢討書。 “‘三會一課’制度執(zhí)行不規(guī)范”問題整改情況：我局將緊緊圍繞從嚴(yán)治黨的要求，全面 落實(shí)“三會一課”制度，具體從四個方面著手抓落實(shí)：一是統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。充分認(rèn)識到“三會一課”制度是黨組織生活的主要形式，是加強(qiáng)黨的建設(shè)的一項(xiàng)基本制度，是增強(qiáng)各級基層黨組織戰(zhàn)斗力和黨員先進(jìn)性的有效舉措。二是高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。把各黨小 組組織落實(shí)“三會一課”制度情況納入工作目標(biāo)考核及評優(yōu)評先的考核內(nèi)容。三是強(qiáng)化措施，確保落實(shí)。組織黨員認(rèn)真學(xué)習(xí)《中共 **市委組織部關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)和規(guī)范基層黨組織“三會一課”制度的通知》，嚴(yán)格做好會議記錄， ****年我局召開了 6 次黨員大會， 12 次支部委員會， 13 次黨小組會 ，組織全體黨員聽取了 5 次黨課。四是加強(qiáng)督導(dǎo)，注重成效。黨組不定期對各黨小組組織落實(shí)情況進(jìn)行抽查，及時對檢查結(jié)果進(jìn)行通報，進(jìn)一步激發(fā)黨員的先進(jìn)性、增強(qiáng)黨組織的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力，推動黨建工作又好又快發(fā)展。 “意識形態(tài)工作有待加強(qiáng)”問題整改情況：意識形態(tài)工作是黨的一項(xiàng)極端重要的工作，我局黨組按照上級部門的工作部署，全面貫徹落實(shí)意識形態(tài)工作。一是成立領(lǐng)導(dǎo)小組。明確局黨組書記為意識形態(tài)工作第一責(zé)任人，其他班子成員按照“一崗雙責(zé)”要求，負(fù)責(zé)分管股室、單位的意識形態(tài)工作。二是制定方案。根據(jù)上級文件精 神，結(jié)合審計工作實(shí)際制定了《 **市審計局黨組意識形態(tài)工作實(shí)施方案》，將意識形態(tài)工作列入工作計劃，納入黨組成員民主生活會、述職報告及重要議事日程中。三是定期分析研判。健全意識形態(tài)工作研判機(jī)制，局黨組定期聽取意識形態(tài)工作匯報并在黨內(nèi)通報，及時向上級報告意識形態(tài)領(lǐng)域的重大情況。此外，我局于 ****年 7 月 3 日印發(fā)了《保密基本工作制度》，內(nèi)含信息公開保密制度，對發(fā)布信息的流程、審查及審批都作出了明確的規(guī)定，并通過信息公開保密審查表對審查記錄備案在冊。 （三）黨的組織建設(shè)方面 “黨內(nèi)政治生活不嚴(yán)肅”問題整改情況：一是嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活。通過完善民主生活會制度、認(rèn)真執(zhí)行民主集中制、制定具體的談心談話制度、落實(shí)黨員黨性定期分析制度發(fā)現(xiàn)問題、督促改進(jìn)、推動工作，對黨員理想信念、宗旨意識、學(xué)習(xí)情況、履行職責(zé)、遵紀(jì)守法、生活作風(fēng)等方面進(jìn)行評議。針對查擺出來的問題，認(rèn)真制定整改措施，并督促抓好整改落實(shí)。二是強(qiáng)化責(zé)任跟蹤落實(shí)。建立健全黨員領(lǐng)導(dǎo)干部在黨內(nèi)政治生活中失職失責(zé)情況倒查機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)問題、追究責(zé)任。三是已與未如實(shí)向組織反映個人情況的陳耀武和高耀強(qiáng)談話，責(zé)令其作出深刻反省。 ****年的民主生活會上，兩人已就巡察發(fā)現(xiàn)個 人存在的問題作出情況說明，進(jìn)行反思以及作出承諾。 “選人用人不規(guī)范”問題 整改情況：我局將嚴(yán)格遵守《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，按照條例規(guī)定的原則、標(biāo)準(zhǔn)和程序選拔任用干部，堅(jiān)持選人用人的條件標(biāo)準(zhǔn)和程序，組織好民主推薦工作，并認(rèn)真組織干部考察工作，規(guī)范干部選拔征求意見程序，遵守干部選拔任用相關(guān)事項(xiàng)報告程序，杜絕出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為。 “黨員關(guān)系遷移不及時”問題整改情況：已按程序?qū)⑵赣萌藛T鄭鵬和鄭麗瑄的黨員關(guān)系轉(zhuǎn)移至我局，今后我局將規(guī)范管理，及時做好職工黨員關(guān)系遷移并落實(shí) 好三會一課制度。 “干部因私出國（境）證件管理不嚴(yán)”問題整改情況：相關(guān)人員已上繳因私出國（境）證件。今后我局將按照《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng) **市干部因私出國（境）管理的通知》（龍委組綜〔 2021〕 25號），嚴(yán)格做好管理工作。 （四）黨的作風(fēng)建設(shè)方面 “落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神不力”問題一是差旅費(fèi)管理須進(jìn)一步規(guī)范。整改情況：為加強(qiáng)差旅費(fèi)的管理工作，我局印發(fā)了《 **市審計局機(jī)關(guān)財務(wù)管理規(guī)定》（龍審人〔 ****〕8 號），明確了差旅費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格按《 **市行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》執(zhí)行，出 差必須按