【文章內(nèi)容簡介】 ，在收款收據(jù)里填寫公司每一筆收款。主要內(nèi)容有收款日期、公司名稱、經(jīng)手人、金額這幾點。 這些工作對于我來說并不會很難，確實對細心的一種考驗，因為這每一項都涉及到金錢的往來，每一筆交易都要嚴謹?shù)膶Υ４中臅Υ嗽斐珊艽蟮穆闊?，例如金額寫錯，就要對這筆交易重新在做一遍，影響工作效率。 這是一個月來我所做的工作總結(jié)，我知道自己還有很多的不足之處，有時工作比較粗心，但我會將每一次的挫折當做一種考驗激勵自己，在今后的工作努力做得更好，學習更多的知識，充實自己，也將更好地展現(xiàn)自己。 這個月，我還要感謝領(lǐng)導們對我的關(guān)心與教導，讓我有一個學習的機會來鍛煉自己，希望能繼續(xù)與您們并肩同行， 學習更多，豐富自己，展望未來。 第四篇：財務助理總結(jié) ( 財務助理總結(jié) —— 楊荷蘭 （一）對融資貸款與貼現(xiàn)的分析 資金是企業(yè)的血液，是企業(yè)任何活動的支撐，在 ERP 沙盤模擬中，融資渠道只能是向銀行借款（包括長期貸款和短期貸款）、高利貸和應收賬款貼現(xiàn)。但無論是長期貸款還是短期貸款都是有條件的，就是上年所有者權(quán)益 2－已貸款總額。長期貸款的最長期限是 4 年，短期貸款和高利貸的期限為一年，不足一年的按一年計息，貸款到期后返還。應收賬款貼現(xiàn)隨時可以進行，金額必須是 7 的倍數(shù)，應交納 1M 的貼現(xiàn)費 用，其余 6M作為現(xiàn)金放入現(xiàn)金庫。 在企業(yè)資金不足的情況下，企業(yè)應該考慮到貸款和貼現(xiàn)的實際需要。在企業(yè)經(jīng)營之初，首先考慮到的應該是長期貸款，貸款利息相對較低，且還本的壓力相對較小，當然，過多的長期貸款所蘊藏的財務風險也是不容忽視的，應為隨著資金的運營，若企業(yè)的利潤沒有上升的趨勢，大量的到期長期貸款對于企業(yè)來說，可能是滅頂之災。 雖然長貸可能存在較大的財務風險，但相對于短期貸款的高利率，及一年到期還本的代價，及其高利貸的更高的利息代價，在本次 ERP模擬演練中，選擇長期貸款是最好的一種融資手段了。 于是我們選擇在第一年、將長期貸款一次借足，因為企業(yè)在前 2年即實現(xiàn)盈利，這種可能性幾乎為零，同時隨著生產(chǎn)線投資等成本的加大，前 2 年的所有者權(quán)益只能是下降，但是企業(yè)要擴大生產(chǎn)規(guī)模，需大量資金，因此，我們選擇在第一年末，貸足長期貸款。 （二）預算及貼現(xiàn)問題 我們小組在前一年的資金短缺問題嚴重，一方面是因為我們在第一年總經(jīng)理說不必貸款，另一方面，廣告的投入得到了相對的多但拿不到好的訂單。 因為市場、產(chǎn)品的材料投入較多，公司在第 二、三年出現(xiàn)了資金短缺的問題，因此我們選擇長貸 短貸的方式來獲取資金，但每年都要還短貸，庫存商品不出去，損耗了公司太多的利潤。這也是所有者權(quán)益減少的原因之一，導致貸款額度的增加。 （三）報表平衡問題 報表的平衡很重要，只有賬做平了，企業(yè)繼續(xù)正常地運營下去。在記賬過程中，我們組或多或少地出現(xiàn)了資產(chǎn)負債表不平衡的問題。幸好的是我們都能及時地發(fā)現(xiàn)問題，比如貼現(xiàn)的算法、計提應交稅金等。 （四）經(jīng)驗總結(jié) 1．預算不論如何仔細，在實際操作中總還是會出現(xiàn)差異，此時冷靜的規(guī)劃變得非常重要，只有在準確的計算后，確保公司在繼續(xù)運營中不會出現(xiàn)資 金短缺問題才可繼續(xù)經(jīng)營，否則應盡快調(diào)整，在最短時間內(nèi)做出新的決策。 但是，對于財務來說，預算確實不可缺少的一步，必要的現(xiàn)金支出預算，做好應對最差財務狀況的準備，對于一個企業(yè)來說是十分必要的，而我們正是在這方面做的充分。 2．經(jīng)營初期，企業(yè)的流動資金通常來源于借款，在確保流動資金充足的情況下不應進行短期借款，最好在資金流通出現(xiàn)緊急問題時借用短期借款緩解資金緊縮問題，而何時借款也應考慮清楚，因為利息的支出將影響當年的利潤。如若要購買固定資產(chǎn)（比如廠房、生產(chǎn)線等），就需要考慮進行長期貸款。 3．借款的最高限額是由上一的所有者權(quán)益決定的，一般而言，前三年由于投資的增加，所有者權(quán)益會持續(xù)下降，也就是說在第一年將獲得最大的借款數(shù)額，因此，在第一年的年頭及年尾應按預算需要，分兩次申請所需長期貸款，一般而言都應貸盡，若長期貸款仍無法滿足資金的需求，應考慮變賣廠房，當然買廠房所得，并非立即可取得現(xiàn)金，因此，需提前預算現(xiàn)金需求。 4．現(xiàn)金預算必須精確到每項費用的支出，并且熟悉經(jīng)營的每一步驟將會給公司帶來的現(xiàn)金流入與流出，也就是明確每項支出與收入發(fā)生的環(huán)節(jié)，避免貼現(xiàn)的發(fā)生，特別是中間幾年的貼現(xiàn)非常不 合算。 在本次 ERP 模擬演練扮演的角色中，我學到了許多東西，有財務方面的知識，也提高了實踐操作能力、團隊協(xié)作能力等，總之獲益匪淺。 第五篇：財務助理試用期工作總結(jié) 當陌生的環(huán)境變得熟悉，當冬的飛雪迎來了春的新芽，不知不覺中三個月的試用期很快 過去了。回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。更深刻的體會到只有付出更多的汗水與辛勞，才能做好本職工作，不辜負領(lǐng)導的期望。所幸的是，單位領(lǐng)導們尤其是我的指導人給了我足夠的寬容和耐心，加上同事們毫無保留的“授業(yè)解 惑”， 無論是思想上還是工作上我都得到了很大的鍛煉和提高，取得了長足的發(fā)展和巨大的收獲。 在公司實習三個月的工作和學習中，我深深體會到了實踐經(jīng)驗與理論知識相結(jié)合的重要 費用會計的工作就是要從簡單的審核票據(jù)，粘貼票據(jù)等最基礎(chǔ)的工作做起。關(guān)于票據(jù)的 審核方面，差旅費報銷單中，出差是否事前申請，實際行程與申請行程是否有較大出入，住宿費發(fā)票與實際出差地是否匹配，補貼天數(shù)金額是否填寫正確，當?shù)亟煌ㄙM，住宿費明細是否填寫完整。業(yè)務費用報銷單中， 500 元以上的費用支出是否提前寫申請，摘要不能出現(xiàn)客戶信息，業(yè)務發(fā)生城市與實際出差地是否匹配，北京和所負責地區(qū)以及其他地區(qū)的費用報銷是否分單填寫。技術(shù)人員的手機費是否銷售費用是否選擇否，應該計入技術(shù)本埠的差旅費，是否銷售費用是不是選擇的否等等。這些單據(jù)的審批要點已經(jīng)陪伴了我三個月了，從剛接手那會兒，每批一張單子就 得翻筆記 n 多次，到現(xiàn)在這些審批要點已經(jīng)爛熟于心，我批單子的效率和質(zhì)量都有很大的提高。我身為費用會計中的一員，首先要做一個好的執(zhí)行者，按時按質(zhì)按量完成領(lǐng)導布置的任務，主動承擔工作。做好自己的本職工作之余，應多向其他同事學習，隨著對工作的熟悉，能進一步提出一些新的想法和一些好的建議。 財務工作本身就是一項團隊工作，作為其中的一分子，我惟有踏踏實實做事，謙虛低調(diào) 做人，努力學習行業(yè)新知識