【文章內(nèi)容簡介】 現(xiàn)有核心流水而無業(yè)務(wù)憑證 XXXXX 張，累計下發(fā)補掃 批次 XXXX 個。經(jīng)查實，漏掃憑證種類較多的有：電子匯兌憑證、存取款憑證、尾箱間劃轉(zhuǎn)憑證、重空憑證領(lǐng)用單、卡密碼管理交易憑證、繳費憑證及掛失補開特殊業(yè)務(wù)憑證等，分析憑證漏掃的主要原因系柜員未按要求認真勾對業(yè)務(wù)流水所致。 （三）運行管理情況 實物檔案登記與掃描張數(shù)不符，至 X 月末，共有 XX 個營業(yè)機構(gòu)XX 個批次實物檔案登記張數(shù)與掃描憑證張數(shù)不符，差錯張數(shù) XXX 張。分析原因：一是機構(gòu)補掃上傳憑證，掃描憑證增加而實際檔案未增加，導致系統(tǒng)內(nèi)掃描憑證與系統(tǒng)實物檔案登記張數(shù)不符。二是個別柜員對已掃描憑證未納入 實物檔案登記管理。 三、差錯整改及處理情況 針對通過事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的各類差錯和違規(guī)行為，事后監(jiān)督中心即時向被監(jiān)督機構(gòu)下發(fā)了差錯及補掃，并由監(jiān)督人員持續(xù)監(jiān)督、跟蹤整改，較有力的保證了事后監(jiān)督工作的質(zhì)量與時效。根據(jù) X 月份事后監(jiān)督通報要求，對經(jīng)事后監(jiān)督中心多次規(guī)范、電話督促，仍不能按要求規(guī)范操作、即時整改，致使機構(gòu) OCR 識別率極低、事后監(jiān)督工作積壓的行為。 四、運行操作規(guī)范要點關(guān)于掃描憑證的規(guī)范： ，部分貸款業(yè)務(wù)處理的業(yè)務(wù)憑 4 證可能在門柜操作系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)生 業(yè)務(wù)流水，因此，請各機構(gòu)柜員務(wù)必認真勾對業(yè)務(wù)流水，對門柜操作系統(tǒng)內(nèi)有流水的業(yè)務(wù)憑證一律掃描上傳并登記，對通過貸款業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理業(yè)門柜操作系統(tǒng)無流水的業(yè)務(wù)憑證及相關(guān)資料一律專夾保管。 ，柜面日終業(yè)務(wù)流水勾對已取消，因此柜員務(wù)必認真做好掃描前的憑證審核工作，并對掃描憑證的真實性、完整性負責，一旦發(fā)現(xiàn)憑證漏掃的行為，聯(lián)社將按照規(guī)定對責任人進行嚴肅處理。 五、幾點要求 （一）加強學習、規(guī)范操作。事后監(jiān)督工作作為會計核算的延伸，主要是按照規(guī)定的程序和方法對運營部門及網(wǎng)點柜臺從事 的業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督與管理 ,它具有相對的獨立性、時效性和重要性原則。因此，各營運人員務(wù)必加強對事后監(jiān)督系統(tǒng)操作規(guī)程及各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度的學習，嚴格按制度規(guī)范操作，全面及時準確上傳門柜操作系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)憑證及附件資料，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)合法，系統(tǒng)運行順利暢通。 （二）積極整改、減少差錯。分析營運中發(fā)生業(yè)務(wù)差錯的主要原因：一是責任心不強，審查把關(guān)不嚴，許多差錯應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)；二是思想認識不到位，問題整改不徹底、屢查屢犯。因此，各營運機構(gòu)人員務(wù)必從思想上高度重視，增強依法合規(guī)經(jīng)營意識，規(guī)范經(jīng)營管理行為和業(yè)務(wù)操作，減少業(yè)務(wù)差錯，從而有效改進核算質(zhì)量和嚴控操作風險。對于差錯的整改，各機構(gòu)網(wǎng)點值班柜員務(wù)必在規(guī)定的時限內(nèi)確認、整改、糾正、回復，并采取措施避免類似問題的重復出現(xiàn)。所有差錯的整改回復必 596,705 筆。 SC6000 生產(chǎn)運行機構(gòu)上傳有效批次 4,545 個，日均152個 。有效上傳憑證 356,867張 ,其中 :系統(tǒng)成功識別 289,824張 ,失敗總數(shù) 67,043 張； OCR綜合識別率為 %。人工補錄業(yè)務(wù)量 76,893 張 ,日均 2,563 張 。業(yè)務(wù)審核 17,089 張 ,其中 :憑證流水審核 2,542張 ,圖像審核 14,547 張 ,日均處理 570 張 。重點須換人復核，嚴禁柜員借用他人身份搞“一手清”，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將按照規(guī)定對責任人頂格處理。下發(fā)補掃單 102 張 ,下發(fā)差錯單 46 筆，月末已核實差錯及整改監(jiān)督 10,228 筆 ,再監(jiān)督 17,533 筆，日均監(jiān)督筆數(shù) 926 筆 。累計 41 筆 ,整改 率 %,其中：下發(fā)差錯逾期未處理的有：七里分 （三）加強督導、查處并重。業(yè)務(wù)條線、經(jīng)營管理部加強對分社經(jīng)營行為和業(yè)務(wù)操作的督導、檢查，特別要加強會計核實 4 條。社 1條。事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)較嚴重問題線索移交稽核審計部現(xiàn)場核算及柜面操作的輔導，做好查、輔、處三個結(jié)合。聯(lián)社將對整 二、事后監(jiān)督運行管理情況分析 （一） OCR，對同質(zhì)同類問題屢查屢犯、屢教不改、識別情況分析改情況進行“回頭看”整改走過場、圖應付的， X 月 X 日，將根據(jù)新的《省農(nóng)村信用市 OCR 綜合識別率為 %。其中： OCR 月平識別率 70%以上 1 根據(jù)事后監(jiān)督系統(tǒng)的報表管理和影像查詢分析， 9 月份全社員工違規(guī)行為處理辦法》相關(guān)規(guī)定從重處理。 事后監(jiān)督中心 XXXX 年 X 月 X 日 6 第三篇：農(nóng)村信用社事后監(jiān)督運行情況通報 農(nóng)村信用社事后監(jiān)督運行情況通報 按照省農(nóng)村信用社事后監(jiān)督工作相關(guān)文件制度要求，事后監(jiān)督中心順 利完成對所轄機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營事后監(jiān)督工作。 X 月份，全市 OCR 綜合識別率達 XX%，系統(tǒng)整體運行較為平穩(wěn)。現(xiàn)將具體情況通報如下。 一、基本情況 XXXX 年 X 月份，前臺門柜操作系統(tǒng)業(yè)務(wù)總交易量 XXXXXX 筆，其中：記賬 XXXXXX 筆，查詢交易 XXXXXX 筆，管理交易 XXXXXX 筆。門柜操作生產(chǎn)運行機構(gòu)上傳有效批次 XXXXX 個，日均 XXXXX 個 。有效上傳憑證 XXXXX 張 ,其中 :系統(tǒng)成功識別 XXXXX 張 ,失敗總數(shù) XXXXX 張； OCR 綜合識別率為 XXXXX%。人工補錄業(yè)務(wù)量 XXXXX張 ,日均 XXXXX張 。業(yè) 務(wù)審核XXXXX 張 ,其中 :憑證流水審核 XXXXX 張 ,圖像審核 XXXXX 張 ,日均處理XXXXX 張 。重點監(jiān)督 XXXXX 筆 ,再監(jiān)督 XXXXX 筆，日均監(jiān)督筆數(shù) XXXX 筆 。累計下發(fā)補掃單 XXXX 張 ,下發(fā)差錯單 XXXX 筆，月末已核實差錯及整改XXXXX 筆 ,整改率 XXXXX%。事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)較嚴重問題線索移交稽核審計部現(xiàn)場核實 XXXX 條。 二、事后監(jiān)督運行管理情況 （一） OCR識別情況 根據(jù)事后監(jiān)督系統(tǒng)的報表管理和影像查詢分析， X 月份全市 OCR綜合識別率為 XXXXX%。其中： OCR 月平識別率 XXXXX%以上的有 XX 個營業(yè)機構(gòu)， OCR 月平識別率 XX%以下的有 X 個機構(gòu)。 OCR 月平識別率最高為 XXXXX%，最低為 XXXXX%。綜合識別率較 1 X 月份相比 ,下降了 XXX 個百分點 ,整體運行較為穩(wěn)定。分析操作方面，仍存在以下問題： ，表現(xiàn)在：一是憑證要素填寫不完善、簽章不規(guī)范等，嚴重影響到系統(tǒng)識別。有： XXXX 社。如： X 社 X 年 X 月 X日至 X 日 OCR 識別率均在 XX%以下，通過影像查詢分析發(fā)現(xiàn)，柜員辦理的簽單存取款業(yè)務(wù)，交易金額均被業(yè)務(wù)清訖章所覆蓋，且填單存款憑證應由客戶填寫欄均未填 寫。二是印章加蓋不規(guī)范。如： XX 社柜員 XX年 X 月 X 日辦理 XXX 等 X 筆定期存單掛失，業(yè)務(wù)收費憑證均加蓋的是附件章。 。 （ 1）未按規(guī)定建立批次信息。主要表現(xiàn)在 :一是新建批次柜員號選擇錯誤。有： XXXXXX 社。分別是： X 社柜員 XXX 月 X 日上傳批次，柜員號錯選擇為 XXXX； XX 社柜員 XXXX 月 XX 日上傳批次，柜員號錯選擇為 XXXX； XXX 社柜員 XXXX 月 XX日上傳批次，柜員號錯選擇為 XXX。二是柜員掃描憑證與批次信息不符。有 XXXXX 社。分別是： XXX 社柜員XXXX月 XX日上 傳批次，掃描的是柜員 XX的業(yè)務(wù)憑證； XXXX社柜員 XXX、XXXXX 月 X 日上傳批次，均掃描的是對方柜員的業(yè)務(wù)憑證，且實物檔案登記不符， XXX 掃描 XX 張，登記 XX 張， XXXXX 掃描 XX 張，登記 XXX張。三是柜員有業(yè)務(wù)發(fā)生但未新建批次。分別是： XXXX 社柜員 XXXX 月XXX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXX， XXXX 社柜員 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXXX月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜員 XXXX 月 XX 日未新建批次。如： XXX社柜員 XXXXX 年 X 月 X 日未新建批 2 次，掃描上傳業(yè)務(wù)憑證，至 XX 月 XX 日，柜員才登錄系統(tǒng)掃描上傳并登記。 XXXX 社柜員 XXXXXX 年 X 月 XX 日未新建批次，至 X 月 XX日，柜員才登錄系統(tǒng)掃描上傳并登記。 （ 2）上傳批次未對掃描憑證進行審核。表現(xiàn)在：一是掃描憑證方向倒置，因系統(tǒng)無法識別而退回機構(gòu)重掃，有： XXXX 社柜員 XXXX 年 X月 X 日上傳的批次；二是掃描憑證首張憑證放置為附件，因系統(tǒng)無法識別而退回機構(gòu)重掃，三是因系統(tǒng)局限原因，大小支付、農(nóng)信銀、網(wǎng)絡(luò)匯兌、支票、還款憑證，還款單據(jù)，儲蓄存單、手工填制所有憑證，以及非稅 等業(yè)務(wù)憑證系統(tǒng)無法自動識別，導致該類業(yè)務(wù)量占比也較大的機構(gòu) OCR識別率較低。 （二）差錯情況 X 月份，事后監(jiān)督業(yè)務(wù)審批和監(jiān)督憑證量為 XXXXX 張，累計下發(fā)差錯單 XXX 筆，月末已核實差錯及整改 XXX 筆，整改率 XXXX%，發(fā)現(xiàn)的主要差錯： 1．會計憑證審查不嚴。主要表現(xiàn)在：記賬憑證存在填寫不規(guī)范、要素不全、信息涂改等。 。 。（ 1）集中批量代取惠民補貼資金。（ 2）大額資金進出未按程序報批。 憑證不規(guī)范。 。 。 X 月份，事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)有核心流水而無業(yè)務(wù)憑證 XXXXX 張，累計下發(fā)補掃批次 XXXX 個。經(jīng)查實，漏掃憑證種類較多的有：電子匯兌憑證、存取款憑證、尾箱間劃轉(zhuǎn)憑證、重空憑證領(lǐng)用單、卡密碼管理交易憑證、繳費憑證及掛