【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ................................................................................ 79 項(xiàng)目盈利能力分析 ....................................................................................... 80 投資收益分析 ..................................................................................... 80 項(xiàng)目盈利分析 ..................................................................................... 80 盈虧平衡分析 ............................................................................................... 81 償債能力分析 ............................................................................................... 82 敏感性分析 ................................................................................................... 82 第十二章 結(jié)論與建議 ............................................................................................. 83 方案的總體描述 ........................................................................................... 83 結(jié)論 ............................................................................................................... 84 XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 4 附件 ： ??????????????????????????????????? 85 建設(shè)投資估算表（附表 1） ； 流動(dòng)資金估算表（附表 2） ； 資金籌措與使用計(jì)劃表（附表 3） ； 總成本費(fèi)用估算表（附表 4） ； 外購(gòu)原材料費(fèi)用 估算表（附表 41） ； 外購(gòu)燃料和動(dòng)力費(fèi)用估算表（附表 42） ； 工資及福利估算表（附表 43） ； 固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表（附表 44） ； 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（附表 45）； 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表（附表 5） ； 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表（附表 6） ； 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（附表 7） ； 銀行借款還本付息計(jì)算表（附表 8） ； 敏感性分析表（附表 9） ； 項(xiàng)目單位企業(yè)法人 營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本復(fù)印件）； 項(xiàng)目單位安全生產(chǎn)許可證（副本復(fù)印件）； 項(xiàng)目單位采礦許可證（副本復(fù)印件）； 礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量評(píng)審備案證明（復(fù)印件）； 地質(zhì)分析報(bào)告（復(fù)印件）。 XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 5 第一 章 總論 項(xiàng)目名稱：年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯 技術(shù)改造 項(xiàng)目 承辦單位名稱： XXX 建設(shè)性質(zhì)：技改 建設(shè)地址： XXX 法人代表： XXX 項(xiàng)目起止日期： 2020 年 3 月 4 日 — 2020 年 2 月 28 日 依據(jù) 及原則 編制依據(jù) 國(guó)家發(fā)改委《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告指南》； 國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (2020 年第三版 )； 國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2020 年本）》（國(guó)家發(fā)改委第 40 號(hào)令）； 《 XX 省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（ 2020 年本）； 《 關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見(jiàn) 》（ 國(guó)發(fā)[2020]13 號(hào) ） ； XX 縣人民政府《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和加快石灰石產(chǎn)業(yè)發(fā)展的XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 6 意見(jiàn)》華政發(fā) [2020]39 號(hào)； 《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展 第十二個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃》 ； 《 中華人民共和國(guó)水污染防治法》（ 1996） ； 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》（ 1997） ； 《中華人民共和國(guó)固體廢棄物污染防治法》（ 2020） ； 1《中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》（ 2020） ； 1 項(xiàng)目承辦單位提供的有關(guān)資料。 編制原則 根據(jù)國(guó)家發(fā)改委頒發(fā)的 《 投資 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 指南 》 ，進(jìn)行可行性研究工作并編制可行性研究報(bào)告。 充分利用 XX 縣 XX 公司 現(xiàn)有的各種設(shè)施和人力，節(jié)省投資 ，提高經(jīng)濟(jì)效益，盡快收回投資。 認(rèn)真總結(jié)國(guó)內(nèi)外 石灰石加工 的先進(jìn)技 術(shù)和工藝，做到技術(shù)先進(jìn)可靠、方案優(yōu)化合理，保證高效益運(yùn)行。 企業(yè)運(yùn)營(yíng)要遵循環(huán)境保護(hù)法，以期實(shí)現(xiàn)環(huán)境效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)一。 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和地方的勞動(dòng)安全、職業(yè)衛(wèi)生、消防和抗震等有關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，做到清潔生產(chǎn)、安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。 XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 7 原材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng) 項(xiàng)目所需的原材料輔料品種和數(shù)量如 下 表所示： 產(chǎn)品原材料耗用量表 序號(hào) 原輔材料名稱 單位 技改前量 技改后用量 節(jié)約量 1 石灰石 萬(wàn) 噸 /年 2 耗標(biāo)煤 萬(wàn) 噸 /年 3 電 萬(wàn) 表 中所用原料 中 石灰石 萬(wàn)噸由公司礦山開(kāi)采供應(yīng)； 生產(chǎn)用煤由 XX 縣 XX 公司 在 XX 縣及 攀枝花市 購(gòu)進(jìn) 。 XX 縣 境內(nèi)礦產(chǎn)資源豐富，已知的地下礦藏有煤、鐵、銅、花崗石、石灰石、高嶺土、石膏、銑釩土等 10 余種，其中煤炭資源已探明保存有儲(chǔ)量 億噸，遠(yuǎn)景保有儲(chǔ)量 億噸，煤田遍布全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，是全國(guó) 100 個(gè)重點(diǎn)產(chǎn)煤縣之一；石灰石儲(chǔ)量約 億噸 （ CaO 品位大多在 52%以上 ） 。 本項(xiàng)目建設(shè)具有充足的資源優(yōu)勢(shì)，同時(shí)，項(xiàng)目選址位置可大大 節(jié)約原料運(yùn)輸成本，從而提高了產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 因此項(xiàng)目所需原料供應(yīng)有保證。 廠址 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在 XX。 項(xiàng)目區(qū)域東鄰 攀枝花市 ，該市工業(yè)較發(fā)達(dá)，電力資豐富，有大型鋼鐵、煤礦、水電等企業(yè)， 華坪縣玉源石灰廠每年向 攀鋼、西昌及周邊的水泥、 化工、 冶金等行業(yè)提供大量石灰 ，市場(chǎng)銷售前景較好， 是本項(xiàng)目理想的選址地點(diǎn)。 XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 8 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 及規(guī)模 本項(xiàng)目預(yù)定建設(shè)在 XX， XX 公司 通過(guò)整合提升改造 ， 投資建設(shè)年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸規(guī)模的新型節(jié)能環(huán)保 四口 石灰 立 窯生產(chǎn)線 。 主要內(nèi)容為：項(xiàng)目將 引進(jìn) 一條完整的 四口石灰立窯 生 產(chǎn)線。全線采用技術(shù)先進(jìn)，可靠性高、自動(dòng)控制程度高、能耗低、操作簡(jiǎn)單、使用壽命長(zhǎng)，解決了大型立窯能平衡布料、卸料、均衡出灰、增大熱交換面積等關(guān)鍵問(wèn)題。主要建筑物： 生產(chǎn)車間 1000m原材料倉(cāng)庫(kù) 1500m成品倉(cāng)庫(kù) 800m職工周轉(zhuǎn)房 500m辦公樓 800m其他相關(guān)配套設(shè)施 100m食堂200m浴室及衛(wèi)生間 50m綠化帶及停車場(chǎng) 1000m 廠區(qū)道路、場(chǎng)地地面硬化處理 700m2。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度 本項(xiàng)目建設(shè)期為 12 個(gè)月 ，從 2020 年 3 月至 2020 年 2 月完成。具體安排為 ： 2020 年 3 月 完成 可行性研究報(bào)告編制、論證、審批立項(xiàng) ； 2020 年 4 月完成初步設(shè)計(jì)及審批 ； 5 月完成施工圖設(shè)計(jì) ； 6~7 月 完成設(shè)備訂貨 ； 8~9 月完成土建施工 ； 10~12 月完成設(shè)備安裝、調(diào)試 ；2020 年 1 月投料試車 ； 2 月正式投產(chǎn)，驗(yàn)收 。 XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 9 項(xiàng)目投資估算及資金籌措 項(xiàng)目投資估算如下： 項(xiàng)目 投資額 （萬(wàn)元） 百分比 （ %） 1 固定資產(chǎn)投資 % 建筑工程費(fèi) 350 % 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) % 安裝工程費(fèi) % 固定資產(chǎn) 其他 費(fèi)用 42 % 2 無(wú)形及其他資產(chǎn)費(fèi)用 50 % 2 預(yù)備費(fèi) % 3 建設(shè)期利息 % 4 流動(dòng)資金 % 5 總投資 100% 項(xiàng)目建設(shè)總投資為 萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，無(wú)形及其他資產(chǎn)投資 50 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，流動(dòng)資金投入 萬(wàn)元。項(xiàng)目承辦單位 出 資 萬(wàn)元，向銀行申請(qǐng)貸款 500 萬(wàn) 元，資金籌措方案可行，自籌資金有保證。 效益分析結(jié)論 本項(xiàng)目正常年銷售收入 2800 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，上繳國(guó)家稅金 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率 %，投資利稅率 %，動(dòng)態(tài)投資回收期 年，說(shuō)明項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目充分利用 XX 縣 周 邊 地區(qū) 資源 優(yōu)勢(shì)以及 XX 公司 的市場(chǎng)XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 10 信譽(yù)和銷售渠道，進(jìn)行 高品質(zhì)活性石灰生產(chǎn) ，變資源優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì) 。項(xiàng)目的實(shí)施不僅可以 提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，而且對(duì)促進(jìn) 當(dāng)?shù)厥耶a(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有 重要意義。項(xiàng)目承擔(dān)單位具有多年 生產(chǎn)活性石灰 的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，已掌握了 高品質(zhì)活性石灰 生產(chǎn) 的新技術(shù)，建立了產(chǎn)品銷售渠道，具備建設(shè)項(xiàng)目條件。 項(xiàng)目實(shí)施解決 了群眾就業(yè) 增收的 問(wèn)題， 對(duì) 提升經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展， 進(jìn)一步加快新型工業(yè)化進(jìn)程 具有積極的 重要 意義。 項(xiàng)目 引進(jìn)的技術(shù)成熟，屬國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的生產(chǎn)工藝設(shè)備， 產(chǎn)品市場(chǎng)定位合理，具有較好的市場(chǎng)前景。項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)于 石灰 生產(chǎn)企業(yè)提升 工藝 水平、創(chuàng)新?tīng)I(yíng)銷模式、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)具有一定的示范作用。 項(xiàng)目承擔(dān)單位完成了現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，機(jī)制靈活，管理水平高，科技意識(shí) 強(qiáng)，有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力，能根據(jù)市場(chǎng)變化規(guī)律，制定相應(yīng)的營(yíng)銷策略，擴(kuò)展產(chǎn)品的市場(chǎng)占有份額，順利實(shí)施項(xiàng)目。 項(xiàng)目前期工作基礎(chǔ)扎實(shí)，創(chuàng)新點(diǎn)突出。建設(shè)任務(wù)、規(guī)劃布局、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程符合國(guó)家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)范，各項(xiàng)建設(shè)條件良好，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明，項(xiàng)目的 “三率一期 ”均比較好，產(chǎn)品有穩(wěn)定和潛在的市場(chǎng)，投資風(fēng)險(xiǎn)小，有較好的盈利前景。 綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目。產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著，符合國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，所以建設(shè)本項(xiàng)目是切實(shí)可 行的。 XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 項(xiàng)目 數(shù)值 單位 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 貨幣單位均為人民幣， 下同 建設(shè) 投資 萬(wàn)元 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 2 資金來(lái)源 萬(wàn)元 自籌資金 萬(wàn)元 銀行貸款 500 萬(wàn)元 3 銷售收入 2800 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 4 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 5 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 6 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 7 所得稅 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 8 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 9 投資利潤(rùn)率 % 達(dá)產(chǎn)年 10 銷售利潤(rùn)率 % 達(dá)產(chǎn)年 11 投資利稅率 % 達(dá)產(chǎn)年 12 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅后 % 基準(zhǔn)收益率 i=12 所得稅前 % 基準(zhǔn)收益率 i=12 13 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 所得稅后 萬(wàn)元 基準(zhǔn)收益率 i=12 所得稅前 萬(wàn)元 基準(zhǔn)收益率 i=12 14 全部投資回收期 動(dòng) 態(tài) 所得稅后 年 含建設(shè)期（ 1年） 所得稅前 年 含建設(shè)期（ 1年） 15 盈虧平衡點(diǎn) % XX 公司 年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸活性石灰新型節(jié)能環(huán)保石灰 立 窯技術(shù)改造