項(xiàng)目融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)(2)(編輯修改稿)
2025-04-08 21:21 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 資利潤(rùn)率 =（ 36638247。 11710） *100%=313%。 根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可以接受，詳見(jiàn)表 5 所示的年度現(xiàn)金流量表。 表 5 年度現(xiàn)金流量表 序號(hào) 項(xiàng)目 年份 合計(jì) 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 1 現(xiàn)金流入 74592 57081 23055 154728 銷(xiāo)售收入 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 銷(xiāo)售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量（ 12） 政策輔導(dǎo)、項(xiàng)目申報(bào)專(zhuān)家 榮德企業(yè)管理發(fā)展有限公司 13825242403 8 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量（ 3+） 6 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 稅前 稅 后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=15%） 36899 萬(wàn)元 24450 萬(wàn)元 投資回收期 年 年 損益分析 本項(xiàng)目累計(jì)稅后利潤(rùn)達(dá) 36638 萬(wàn)元，損益分析如表 6 所示 表 6 損益表（萬(wàn)元） 序號(hào) 項(xiàng)目 年份 合計(jì) 第 1 年 2 3 4 1 銷(xiāo)售收入 2 銷(xiāo)售稅金及附加 總成本費(fèi)用 利潤(rùn)總額 所得稅 稅后利潤(rùn) 建設(shè)經(jīng)營(yíng)期的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)如圖：歷年財(cái)務(wù)狀況示意圖（柱圖）：銷(xiāo)售收入、總成本費(fèi)用、稅后利潤(rùn) 政策輔導(dǎo)、項(xiàng)目申報(bào)專(zhuān)家 榮德企業(yè)管理發(fā)展有限公司 13825242403 9 敏感性分析 本項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率對(duì)銷(xiāo)售價(jià)格和單位平方米造價(jià)很敏感，臨界點(diǎn)為 %和+%，對(duì)土地費(fèi)用相對(duì)不敏感，臨界點(diǎn)為 +792%，因此項(xiàng)目實(shí)施中必須充分掌握市場(chǎng)行情，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格暴動(dòng)時(shí)采取妥當(dāng)措施處置，并嚴(yán)格控制建筑工程投資，使單位平方米造價(jià)不超過(guò)預(yù)定界限，詳見(jiàn)表 7 表 7 敏感性分析表 內(nèi)容 變化情況 IRR（稅后） 與正常比 敏感性 正常情況 % 土地費(fèi)用 +5% % % 不敏感 +10% % % 不敏感 +792% % 臨界點(diǎn) 單位平米造價(jià) +5% % % 敏感 +10% % % 敏感 +% % 臨界點(diǎn) 銷(xiāo)售價(jià)格 5% % % 敏感 10% % % 敏感 % % 臨界點(diǎn) 建設(shè)實(shí)施現(xiàn)金流控制 建設(shè)投資進(jìn)度計(jì)劃、銷(xiāo)售進(jìn)度計(jì)劃和建設(shè)實(shí)施現(xiàn)金流量控制詳見(jiàn) 附表 3 6 融資要求及說(shuō)明 項(xiàng)目投資需求 投資與滾動(dòng)發(fā)展 項(xiàng)目采用整體規(guī)劃，一次性征用建設(shè)用地，分期建設(shè)，以銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入后續(xù)建設(shè)項(xiàng)目，分期收回利潤(rùn)的方法實(shí)施 資金平衡 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案和銷(xiāo)售方案，項(xiàng)目于第 2 年第 2 季度可大致完成收支平衡。平衡前期共 4 個(gè)季度為資本投入期，其
高考資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1