財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告(編輯修改稿)
2025-04-03 02:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 有所長(zhǎng)崗位職責(zé)；預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)；行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)；農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)；統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé)；社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé)；基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)；統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)管理崗位職責(zé)；票據(jù)專(zhuān)管員崗位職責(zé)；住房基金專(zhuān)管員崗位職責(zé)；政府采購(gòu)專(zhuān)管員崗位職責(zé)；信息員崗位職責(zé)；會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)；檔案管理職責(zé)；財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé)；稽查崗位；內(nèi)部審計(jì)崗位；微機(jī)管理崗位。 管理制 度。管理制度有印章管理制度；會(huì)計(jì)檔案管理制度；賬戶(hù)和銀行對(duì)賬管理制度；資金收入、支出管理；資金申請(qǐng)、審批、核銷(xiāo)、結(jié)賬管理；專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度；政府采購(gòu)管理；財(cái)務(wù)公開(kāi)制度；固定資產(chǎn)管理；教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理；行政問(wèn)責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、首問(wèn)首辦職責(zé)實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。 經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶(hù)信息銀行業(yè)務(wù)（賬戶(hù)動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知）的建立及執(zhí)行，已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì)，有效杜 絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。 （三）財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情景 地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情景。 2021 年，全年完成一般預(yù)算收入 xx 萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù) xx 萬(wàn)元的 xx%，較上年完成的 xx 萬(wàn)元增收 xx 萬(wàn)元，增長(zhǎng) xx%。 地方財(cái)政一般預(yù)算支出情景 2021年，地方一般預(yù)算支出 xx萬(wàn)元，比上年增支 xx萬(wàn)元，增 xx%。其中上級(jí)專(zhuān)款構(gòu)成的支出 xx萬(wàn)元，比上年 xx萬(wàn)元增支 xx萬(wàn)元，增 xx%。 一般預(yù)算平衡情景 地方一般預(yù)算收入 xx 萬(wàn) 元，加上級(jí)補(bǔ)助 xx 萬(wàn)元，加上年結(jié)余 xx萬(wàn)元，收入總計(jì) xx 萬(wàn)元；一般預(yù)算支出 xx 萬(wàn)元，加上解支出 xx 萬(wàn)元，支出總計(jì) xx 萬(wàn)元；收支相抵，全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余 xx 萬(wàn)元（本年結(jié)余 xx 萬(wàn)元）。 基金收支及平衡情景 本年收入 xx 萬(wàn)元（上級(jí)專(zhuān)款），本年安排支出 xx 萬(wàn)元，年末無(wú)結(jié)余。 （四）預(yù)算外資金收支情景 上年預(yù)算外資金結(jié)余 xx 元。 20xx 年預(yù)算外資金收入 xx 元（一般預(yù)算外資金收入 xx 元，統(tǒng)籌資金收入 xx 元）， 2021 年預(yù)算外資金支出xx 元（一般預(yù)算外支出 xx 元，統(tǒng)籌資金支出 xx 元），年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余 xx 元，其中：專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)余 xx 元，一般預(yù)算外資金結(jié)余 xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余 xx 元。 （六）自查結(jié)論 無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門(mén)的財(cái)政收入，以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題。 無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題。 無(wú)擅自收費(fèi)（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi)）以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。 無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn)題。 無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專(zhuān)項(xiàng)資金等問(wèn)題。 無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問(wèn)題。 無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題。 無(wú)白條入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷(xiāo)毀票據(jù)等問(wèn)題。 無(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶(hù)等問(wèn)題。 三、存在的問(wèn)題及處理意見(jiàn) （一）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)題： 有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。 有記賬憑證摘要不清晰地情景。 有部分附件單據(jù)未蓋附件章。 不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。 處理意見(jiàn)：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。 （二）單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題 債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。 長(zhǎng)期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前構(gòu)成的。 財(cái)統(tǒng)辦文體類(lèi)原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來(lái)款不明。 處理意見(jiàn)：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收，防止國(guó)有資產(chǎn)流 失。 （三）工程管理中合同管理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。處理意見(jiàn)：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。（四）會(huì)計(jì)電算化工作滯后，會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外，其余均為手工記賬。 處理意見(jiàn)：根據(jù)實(shí)際情景逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。 （五）監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問(wèn)題 補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示，但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。 補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中 ，按有關(guān)要求已采取不一樣形式對(duì)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，但未構(gòu)成規(guī)范的表格材料。 處理意見(jiàn)：嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開(kāi)公示痕跡資料收集、整理工作。 財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告四 本年度，我園嚴(yán)格遵守區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目貼合規(guī)定，經(jīng)區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局審核經(jīng)過(guò)?，F(xiàn)將展宏幼兒園
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