【文章內(nèi)容簡介】 ，必要時可辦理現(xiàn)金匯票，以保證安全；５、當現(xiàn)金需用量大時，應事先向財務室打報告，以便統(tǒng)籌安排；６、出納人員每月至少兩次對現(xiàn)金進行盤點，并有記錄；７、不得私設39。小金庫39。；８、不得坐支現(xiàn)金；支票管理規(guī)定１、項目部與公司所屬內(nèi)部各單位、外部各單位之間的一切款項收付，除按規(guī)定可使用現(xiàn)金的以外，都必須通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算；２、與公司所屬內(nèi)部各單位之間的結(jié)算，一律使用內(nèi)部支票，否則將對經(jīng)辦人給予結(jié)算金額50%的處罰，并通報批評；３、支票必須同銀行預留印鑒分別存放，財務專用章和名章分開保管；４、項目取得的各種款項收入，應及時送存內(nèi)部資金調(diào)度中心，項目在內(nèi)部資金調(diào)度中心存款不足時，應及時辦理貸款手續(xù)；５、在支票的使用與管理上，內(nèi)部支票要視同外部支票，內(nèi)容填寫正確、真實、齊全；６、未使用的支票及時存放于保險柜中，不能私自夾帶，否則將追究當事人的責任；７、嚴禁簽發(fā)遠期支票、空頭支票；業(yè)務經(jīng)辦人員申請支票及現(xiàn)金報銷流程業(yè)務經(jīng)辦人員是指具體經(jīng)手辦理項目經(jīng)濟業(yè)務的人員，其辦理支票及現(xiàn)金業(yè)務時工作流程如下：１、支票①由經(jīng)辦人員到財務室領取39。借款申請單39。，此單由財務人員逐項填寫齊全；②經(jīng)辦人員持填寫齊全的借款申請單39。，先請部門主管人簽字，再請項目經(jīng)理簽字同意；③項目經(jīng)理簽字同意后，經(jīng)辦人持單交財務主管，簽字同意后，方可到出納員處領取支票；④經(jīng)辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字后，方可將支票領走；⑤經(jīng)辦人應及時持發(fā)票到財務室辦理報銷手續(xù)，期限最長為五天，報銷時由財務人員填寫39。單據(jù)報銷粘存單39。，審核后交項目經(jīng)理、財務主管簽字后，交出納員報銷；⑥報銷時所持發(fā)票各項內(nèi)容的填寫必須真實、齊全，包括付款單位、支票號、內(nèi)容（項目）、單位、數(shù)量、單價、金額（大小寫一致）、開票人、開票日期、收款單位財務專用章（或發(fā)票專用章）等項；⑦所持發(fā)票內(nèi)容為39。材料39。、39。辦公用品39。字樣時，必須附有相應的明細單，金額相符，并加蓋收款單位財務專用章（或發(fā)票專用章）。２、現(xiàn)金①經(jīng)辦人將原始單據(jù)交財務室，由財務人員填寫39。單據(jù)報銷粘存單39。；②將審核完畢的單據(jù)報銷粘存單39。交項目經(jīng)理簽字同意；③項目經(jīng)理簽字同意后，交財務主管簽字，然后給出納員報銷，領取現(xiàn)金。④報銷時所持發(fā)票的要求同支票報銷時一樣，內(nèi)容填寫真實齊全。工程財務管理制度6嚴格遵守國家的財務法規(guī),財政紀律,方針政策和企業(yè)管理制度。遵守公司財務制度,嚴守財務機密,不得隨意泄密,泄密者給予1000元罰款,嚴重者開除。對每月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務要及時結(jié)帳、記帳,做到帳證、帳表、賬物、帳款相符?？値嫳仨毭吭乱淮瓮ㄔO方、總包方和協(xié)作單位結(jié)清所有材料、資金往來帳,防止串戶,不要影響要款,如耽誤要款,每次罰300元。注意保管好原始帳本。輔助會計要月月對清職工往來帳,防止串戶,如出現(xiàn)漏帳,其全數(shù)金額由輔助會計自己賠償。公司只設一本總帳,項目部不再設立分帳,所有票據(jù)均有總經(jīng)理一支筆審批報支,其余任何人簽字僅作證明,證明人不能在審批欄簽字。職工借款由各項目部經(jīng)理審批簽字,500元以上借款征得總經(jīng)理同意。財務會計要重點抓好要款,隨時掌握正確的經(jīng)濟收入情況,材料費支出、應收工程款數(shù)據(jù),及時的按合同規(guī)定回收工程款,確保公司正常運轉(zhuǎn)。財務人員要記好帳、管好錢、用好錢,資金金額控制在一定范圍內(nèi),不允許長期巨款宕帳。職工借款控制在200元內(nèi),管理人員控制在500元內(nèi),一年中不得超過三次,特殊情況由總經(jīng)理批準。如借款超支造成集體損失,由審批人賠償。對于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由總經(jīng)理同意后才能付款。如果未按規(guī)定擅自付出分包工程款,造成損失由付款人和準付人賠償20%。材料會計要認真嚴格把好材料進出、材料積存和材料消耗關(guān)。因資金緊缺,對材料已驗收入庫但貨款未付的,應根據(jù)收料單、合同或協(xié)議,分單位、分類別每月30日報財務科。如果材料進出帳不符,每次罰款200元。材料積存不報而繼續(xù)采購的,發(fā)現(xiàn)一次罰200元,并追究責任。1材料會計每月匯總干部職工出勤、獎分,包括職工工傷出勤并張榜公布。1財務上對于交來的各種內(nèi)部罰款,有關(guān)分攤費、擔保金、賠償費和其它應扣款,都得一筆不漏地扣除歸戶,如發(fā)現(xiàn)遺漏由記帳人賠償。1成本考核會計,每月必須及時做好低成本考核,數(shù)據(jù)要正確,數(shù)據(jù)不正確罰100元,不按要求弄虛作假者罰款200元。1工地廢鋼筋收入及其他收入,一律交公司財務入帳。各項目部不準以任何借口用轉(zhuǎn)帳支票套取現(xiàn)金,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰責任人1000元并追究相應法律責任。1財務上要對有關(guān)人員的備用金及時提供,保證各項工作的正常進行,但是領用者應該及時結(jié)帳,如果發(fā)現(xiàn)三個月不結(jié)帳,罰領款數(shù)額的10%。1從20xx年元月以后各項目部必須把電纜、電線和固定資產(chǎn)一樣編號列入臺帳。還有臨設用材中,50元至200元的低值易耗品也要列入名細并加強管理。1干部職工領藥品,一律記帳到戶,醫(yī)藥費包使用,每天按0．5元計算。工傷人員去醫(yī)院治療,除住院外,醫(yī)院配藥的處方一律帶回工地并由公司醫(yī)生給予配藥。1材料付款由項目經(jīng)理、技術(shù)、質(zhì)量、材料、預算、倉庫分別簽字。分包工程付款由項目經(jīng)理、施工員、質(zhì)量、安全、預算、公司經(jīng)理簽字,違反制度未簽字付款的,罰責任人1000元并追究相應法律責任。工程隊財務管理制度篇四公司財務部是從事公司財經(jīng)事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責公司的日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：一、負責公司的財務管理工作。具體包括：編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；清理催收應收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算；保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)；進行公司籌資、融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。二、負責公司會計核算工作。具體包括：遵守國家頒布的財經(jīng)法規(guī)與會計準則，按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目，設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)、賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。三、負責公司成本核算和成本管理。包括：設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合項目部做好工程、材料設備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。四、建立經(jīng)濟核算制度利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷、評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。五、進行公司內(nèi)部審計。一、總則１、公司實行總經(jīng)理一支筆審批制度。任何款項支付均需總經(jīng)理最終審批方能報銷。２、財務專用章、公司法人章、及支票必須分開保管。公司法人章、由總經(jīng)理指定專人負責保管，財務專用章、和支票由出納負責保管。公司業(yè)務往來中需要用印時，應由用印申請人在《用印登記簿》上進行登記，并由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人批準后方能進行。外單位用本公司印章、時，均需經(jīng)總經(jīng)理同意并提供經(jīng)辦人身份證復印件。各部門對外支付時，需寫明完整的收款人名稱并附合同、清單及其它批準文件。原則上收款人應是發(fā)票開具單位。如收款人因特殊情況需要公司予以配合，將款項支付給第三者的，必須附有收款人的書面通知，書面通知上需加蓋收款人公章、法人章、并經(jīng)該單位法定代表人簽字及工程公司總經(jīng)理批準意見方能進行。非正常經(jīng)營業(yè)務調(diào)出資金須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準后方能進行，嚴禁先辦后補手續(xù)。用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準方能進行。為規(guī)范公司費用報銷行為，準確核算公司當期費用發(fā)生額，對當月發(fā)生的費用，必須在次月10日前報銷完畢；超過10日未超過30日的，應書面說明理由并一事一報一批；超過30日未報銷的，視為本人放棄報銷。費用報銷原則為：誰經(jīng)辦，誰報銷，絕對禁止以他人名義報銷或代為報銷。公司的所有工作人員在對外經(jīng)濟往來中，均應嚴格執(zhí)行收支兩條線，絕對禁止坐支坐用或挪款他用。二、工程費用審批制度（一）經(jīng)費來源：墊資項目前期經(jīng)費實行總額控制，由公司撥付或由其它項目墊付，只能進行必需性支出；收到甲方進度款后，已支付所有費用從進度款中扣回。按月進度收取工程款的項目，各項支出均從