【文章內容簡介】 ，給予適當?shù)馁r償。其退料入庫手續(xù)為：由退料人填寫一份（項）b《廣東粵富退料申請表》（見附表），經項目經理→副總經理同意后，到倉庫辦理退料手續(xù)，由材料管理員清點退回的合格數(shù)量，填寫一式三聯(lián)退料單，一聯(lián)自留、一聯(lián)給退料人、一聯(lián)交財務沖減當月領用。１、行政部在工程項目開工前５天（即第一個月），從第二個月開始為每月25日前，必須將下月預算的行政費用列明細表報財務統(tǒng)一審批，通?，F(xiàn)場行政費用包括有：（１）房租水電費：辦公場地、倉庫、水電費（２）員工伙食費：購買農副產品等（３）業(yè)務接待費：接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等（４）通訊費：購買員工話費充值卡（５）辦公費：為辦公而購買的一切用品、固話費、網絡費等（６）運輸費、雜費：包括搬運余泥費、清理場地費等（７）差旅費：包括出差車費、住宿費、市內交通費、出差餐費（８）汽車費用：包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等（9）支付臨時工工資：臨時聘用工人工資（１0）其他零星費用２、對行政用款及具體要求作如下規(guī)定：（１）一切行政費用開支（在預算范圍內）的程序是先借支、后報銷；先申請，后辦事的原則進行，并按公司財務報銷制度流程辦理。凡是沒有發(fā)票的一切開支，必須有經手人、證明人、收款人的姓名、聯(lián)系電話、必要時附上收款人身份證復印件。其報銷流程：經辦人憑批準單據填報銷單→后勤財務管理員申報→后勤主管審批→項目經理審批→財務主管審批→總經理審批→后勤財務員結賬→交出納清帳（２）房租水電費：由項目后勤財務管理員負責根據協(xié)議約定的金額申請辦理借支及報銷。（３）員工伙食費：由后勤人員統(tǒng)計當月的就餐人員。（４）業(yè)務接待費：經辦人因業(yè)務需要宴請有關部門的，應事先填寫（項）a《業(yè)務招待費申請表》（見附表），經總經理同意后，由經辦人向財務辦理借支，報銷時，須附上業(yè)務招待費申請表及相應發(fā)票。如超過預算的，還須經總經理核準后，方可辦理報銷手續(xù)，招待業(yè)務前沒工程財務管理制度內容篇四公司管理部門生產安全部、技術研發(fā)部、機械動力部、財務部根據市場分析、項目可行性研究報告、改造計劃等共同制定工程項目計劃，分析項目的投資效益，投資回收期，利潤增量等經濟指標，提交公司領導審查。工程項目計劃必須經公司領導審查并報董事會批準，方可進入項目改造。對工程項目改造，應由技術研發(fā)部編制工程項目計劃表，列明項目名稱、資金規(guī)模及資金來源，一式四份，分送財務部、機械動力部、技術研發(fā)部、主管領導。對計劃外的工程項目，技術研發(fā)部必須填寫項目申請表，寫明項目投資原因，資金使用金額，審批后，一式二份，分送財務部和機械動力部。財務部接到計劃表后，列項對在建工程進行項目管理核算，包括：支付設計費管理，材料領用管理，設備采購管理，基礎施工管理，外協(xié)管理，安裝調試管理，竣工驗收管理。填單：技術研發(fā)部填寫匯款通知單，注明工程名稱。審批：經公司主管領導簽字，技術研發(fā)部主管簽字，經辦人簽字。付款：財務部經理負責安排款項支付，會計人員填寫支票（現(xiàn)金支票由出納填寫除外），出納負責匯款。追索發(fā)票：匯款往來單位應在不晚于付款一個月內開具發(fā)票，技術研發(fā)部負責索取發(fā)票。由技術研發(fā)部填寫工程領用材料清單，授權使用部門領用，由使用部門設備員（專人）到倉庫領用。倉庫保管員填寫領用單，注明材料名稱、規(guī)格、數(shù)量，設備員要填寫工程名稱、領料部門，并簽名。倉庫不得以發(fā)票未到，而遲開領料單，本月發(fā)出的工程材料領料單，本月必須送達財務部。財務部根據領料單，在月末將其材料差異和進項稅額轉出，增減工程成本。a、設備采購由技術研發(fā)部申請采購，經主管領導審批，授權物資管理部采購。物資管理部填制匯款申請單，經主管領導同意簽字，部門領導簽字，經辦人簽字，一式二份，一份送財務部，一份留底。財務部接到審批后的匯款申請單后，由財務部領導安排資金款項支付，會計人員填制支票（現(xiàn)金支票除外），出納負責匯款。物資管理部購買大宗設備，需要訂立購買合同，并經價格審查委員會批準,復印件交財務部。財務部應按照購買合同要求，執(zhí)行匯款事項。對于分期付款的設備，要求物資管理部及時索取發(fā)票。b、驗收購買的設備，應由倉庫專人管理，根據發(fā)票（買價、稅金和運費等）和實物進行驗收，填寫驗收單。一式三份，一份交財務部，一份交技術研發(fā)部、一份留底。c、領用使用部門應由設備員（或專人）領用設備，由倉庫保管員填制設備領用單，注明設備名稱、規(guī)格，設備員填寫工程名稱，領用部門并簽名，一式三份，一份送技術研發(fā)部、一份送財務部、一份留底。倉庫保管員應及時填制設備領用單，不得白條抵庫，設備領用單應及時送至財務部，財務部以便及時核算工程成本。交表：由技術研發(fā)部負責將預算表、合同書、標書交財務部。監(jiān)督：技術研發(fā)部、生產安全部、機械動力部、財務部負責施工項目的現(xiàn)場跟蹤監(jiān)督，對現(xiàn)場不可預測，不可抗力造成的預算超支，應及時填寫隱蔽記錄，編制追加預算表，并及時送至財務部。預付款：合同上有規(guī)定的，按合同執(zhí)行；合同上無規(guī)定的，根據技術研發(fā)部簽審的`工程進度表付款。結算時間：合同上有規(guī)定的，按合同執(zhí)行；合同上無規(guī)定的，按不早于項目完工驗收日結算。結算：財務部根據預算表，結算表、追加預算表和驗收單并按合同規(guī)定的預留比例，扣留保修金后付款，合同未規(guī)定保修金的，按3%預留保修金后付款。工程索賠原則：a、索賠必須以合同為依據；b、必須注意積累資料c、及時合理的處理索賠。工程項目需要加工的，必須由生產,技術研發(fā)部填寫派單表，機械動力部接到派單表后，方可進行機加。機械動力部填寫機加明細表，注明工程項目名稱、用料、人工、機加時間等明細項目，機加過程由技術研發(fā)部、生產安全部現(xiàn)場監(jiān)督，機加費用明細表應由使用部門、技術研發(fā)部、財務部、生產安全部審核簽字，一式四份。一份送財務部，一份送生產安全部，一份送技術研發(fā)部，一份由機加部門留底。技術研發(fā)部根據工程項目要求，需要進行外協(xié)加工的，申請經公司主管領導同意后，填寫派單表給機械動力部，機械動力部根據派單表進行設備外協(xié)加工。外協(xié)加工應訂立加工合同，復印件交財務部。財務部根據合同支付加工費用。支付程序同設備采購。機械動力部負責設備加工的質量、技術檢測。由技術研發(fā)部、機械動力部、財務部、使用部門共同參與，技術研發(fā)部負責填制安裝調試費用明細表，注明項目名稱、材料、人工等明細費用，由技術研發(fā)部、機械動力部、財務部、使用部門審核簽字。安裝調試費用表一式三份，一份送財務部，一份送技術研發(fā)部，一份機械動力部留底。財務部根據審核后的安裝調試費用表，增加工程項目成本。驗收由技術研發(fā)部負責，財務部、機械動力部、使用部門、施工單位共同參加。工程驗收的依據：工程承包合同；施工圖設計及變更洽商記錄；技術設備說明書；現(xiàn)行的施工驗收規(guī)范；主管部門有關審批、修改、調整文件；工程設計規(guī)定及竣工規(guī)定?？⒐を炇諉斡杉夹g研發(fā)部填寫，應注明項目名稱、技術改造內容、移交生產日期、驗收日期、驗收意見。各部門審核通過后，簽字蓋章，一式四份。一份送財務部、一份送技術研發(fā)部、一份送使用部門、一份機械動力部。增加固定資產項目竣工驗收后，技術研發(fā)部、機械動力部應配合財務部結算工程，增加固定資產。由技術研發(fā)部、機械動力部填制固定資產結算單，寫明工程項目名稱，增加的固定資產名稱、數(shù)量、金額。固定資產的結轉單應由技術研發(fā)部、機械動力部、使用部門、財務部蓋章后，一式四份，分送財務部、機械動力部、使用部門和技術研發(fā)部。財務部根據固定資產結轉單結轉工程，增加固定資產，并協(xié)同機械動力部將固定資產分類、編號，增設固定資產卡片。準備確認標準長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的或所建項目無論在性能上，還是技術上已經落后并且給企業(yè)帶來的未來經濟利益具有很大的不確定性；準備計提方法每年半年結束或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。工程財務管理制度內容篇五公司財務部是從事公司財經事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司的日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：一、負責公司的財務管理工作。具體包括：編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；清理催收應收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據結算；保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據；進行公司籌資、融資工作；處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。二、負責公司會計核算工作。具體包括：遵守國家頒布的財經法規(guī)與會計準則，按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目，設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬