【文章內(nèi)容簡介】 月份通訊費除外)。對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內(nèi)部職工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務部一份，作為財務收、付款依據(jù)，對無依據(jù)的支付款項，財務部應拒絕支付。六、本制度由財務部負責解釋，自頒布之日起執(zhí)行。此前制訂的公司報銷制度同時廢止。為了加強公司的財務管理工作，規(guī)范公司財務行為，提高財務管理水平，統(tǒng)一公司的報銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。一、辦公費辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發(fā)生的辦公用品方面的支出。⑴辦公用品由經(jīng)辦人員填寫物資申購單交部門負責人簽批后報行政部，行政部審批后交財務部審批。⑵經(jīng)辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統(tǒng)一購買。⑶行政部購買人憑正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗收人簽字，并附購買辦公用品清單后報銷。二、差旅費差旅費開支范圍為因公出差期間的住宿費、車船費(含飛機費用，下同)、伙食補助費、市內(nèi)交通費、零星雜支等費用。⑴員工出差應填寫“出差申請表”(見附表1)，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費(借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部)。⑵員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。⑶員工差旅費報銷標準。①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。②出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即:一類區(qū):特區(qū)、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市。二類區(qū):除一類區(qū)以外的地區(qū)。③出差住宿費報銷標準:(元/人/天)職務一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)董事長實報實銷總經(jīng)理30020xx50部門經(jīng)理20xx50250一般職員15080200④出差補助:指公司員工到深圳以外地區(qū)出差，每天給予50元補貼。夜班值班管理規(guī)定最新 夜班值班規(guī)章制度篇九(一)總則第一條目的為了對員工進行有組織、有計劃的培訓，以達到公司與員工共同發(fā)展的目的，根據(jù)公司人力資源管理基本政策，特制定本制度。第二條原則和政策(1)公司培訓按照“經(jīng)濟、實用、高效”的原則，采取人員分層化、方法多樣化、內(nèi)容豐富化的培訓政策。(2)員工的專業(yè)化培訓和脫產(chǎn)外出培訓堅持“機會均等、公平競爭”的原則，員工通過突出的業(yè)績和工作表現(xiàn)獲得激勵性培訓和發(fā)展機會。第三條適用范圍本制度適用于公司所有正式員工。(二)培訓內(nèi)容和形式第四條培訓內(nèi)容培訓內(nèi)容包括知識培訓、技能培訓和態(tài)度培訓。(1)知識培訓不斷實施員工本專業(yè)和相關專業(yè)新知識的培訓，使員工具備完成本職工作所必須的基本知識和迎接挑戰(zhàn)所需的新知識。讓員工了解公司經(jīng)營管理的情況，如公司的規(guī)章制度、發(fā)展戰(zhàn)略、企業(yè)文化、基本政策等，是員工掌握企業(yè)的共同語言和行為規(guī)范。(2)技能培訓不斷實施在崗員工崗位職責、操作規(guī)程和專業(yè)技能培訓，使其在充分掌握理論的基礎上，能自由的應用、發(fā)揮、提高。(3)態(tài)度培訓不斷實施心理學、人際關系學、社會學、價值觀及政治覺悟的培訓，建立公司與員工之間的相互信任關系，滿足員工自我實現(xiàn)的需要。第五條培訓形式培訓形式分為員工自我培訓、員工內(nèi)部培訓、員工外派培訓和員工交流論壇。員工的自我培訓。員工的自我培訓是最基本的培訓方式。公司鼓勵員工根據(jù)自身的愿望和條件，利用業(yè)余時間通過自學積極提高自身素質(zhì)和業(yè)務能力。公司會盡力提供員工自我培訓的相關設施，如場地、聯(lián)網(wǎng)電腦等。原則上對員工自我培訓發(fā)生的費用，公司不予報銷。員工內(nèi)部培訓員工的內(nèi)部培訓是最直接的方式，主要包括：(1)新員工培訓。(2)崗位技能培訓。(3)轉(zhuǎn)崗培訓。根據(jù)工作需要，公司員工調(diào)換工作崗位時，按新崗位要求對其實施崗位技能培訓。(4)部門內(nèi)部培訓。部門內(nèi)部培訓由各部門根據(jù)實際工作需要，對員工進行小規(guī)模、靈活實用的培訓，由各部門組織，定期向人力資源部匯報培訓情況。(5)繼續(xù)教育培訓。公司可根據(jù)需要組織專家進行培訓。員工外派培訓。員工外派培訓是公司具有投資性的培訓方式。公司針對員工工作需要，會安排員工暫時離開工作崗位，在公司以外進行培訓。員工個人希望在公司以外進行培訓(進修)，需填寫《員工外派培訓申請表》，并附培訓通知或招生簡章。由人力資源部審查，總經(jīng)理批準后方可報名。外派培訓人員的工資待遇、費用報銷由人力資源部決定。員工交流論壇員工交流論壇是員工從經(jīng)驗交流中獲得啟發(fā)的培訓方式。公司在內(nèi)部局域網(wǎng)上設立員工交流論壇。(三)被培訓者的權(quán)利和義務第六條被培訓者的權(quán)利在不影響本職工作的情況下，員工有權(quán)利要求參加公司內(nèi)部舉辦的各類培訓。經(jīng)過批準進行培訓的員工有權(quán)利享受公司為受訓員工提供的各項待遇。第七條被培訓者的義務培訓員工在受訓期間一律不得歸于規(guī)避或不到。對無故遲到和不到的員工，按本公司考勤制度處理。培訓結(jié)束后，員工有義務把所學的知識運用到日常工作中去。外部培訓結(jié)束一星期內(nèi)，員工應將其學習資料整理成冊，交由人力資源保管。并將其所學教給公司其他員工。員工自我培訓一般只能利用業(yè)余時間，如需占用工作時間的，在人力資源部備案后，需憑培訓有效證明，經(jīng)所在部門負責人批準后，做相應處理。具備下列條件之一的，受訓員工必須與公司簽定培訓合同。(1)外部脫產(chǎn)培訓時間在3個月以上。(2)公司支付培訓費用3000以上的。(四)培訓的組織和管理第八條人力資源部負責培訓活動的計劃、實施和控制?；境绦蛉缦拢号嘤栃枨蠓治觥ＴO立培訓目標。計劃培訓項目。培訓實施和評價。第九條其他各部門負責協(xié)助人力資源部進行培訓的實施、評價，同時也要組織部門內(nèi)部的培訓。第十條建立培訓檔案建立公司的培訓工作檔案，包括培訓范圍、培訓方式、培訓教師、培訓人數(shù)、培訓時間、學習情況等。建立員工培訓檔案，將員工接受培訓的具體情況和培訓結(jié)果詳細記錄備案，包括培訓時間、培訓地點、培訓內(nèi)容、培訓目的、培訓效果自我評價、培訓者對被培訓者的評語等。(五)培訓計劃的制定第十一條培訓計劃的制定人力資源部根據(jù)規(guī)定時間發(fā)放《員工培訓需求調(diào)查表》，部門負責人結(jié)合本部門的實際情況，將其匯總。并與規(guī)定時間內(nèi)報人力資源部。人力資源部結(jié)合員工自我申報、人事考核、人事檔案等信息，制定本公司的年度培訓計劃。根據(jù)年度培訓計劃制定實施方案。實施方案包括培訓的具體負責人、培訓對象、確定培訓的目標和內(nèi)容、選擇適當?shù)呐嘤柗椒ê瓦x擇學員和老師、制定培訓計劃表、培訓經(jīng)費的預算等。實施方案經(jīng)總經(jīng)理批準后，以公司文件下發(fā)到各部門。第十二條部門內(nèi)部組織的、不在公司年度培訓計劃內(nèi)的培訓應由所在部門填寫《部門計劃外培訓申請表》，經(jīng)總經(jīng)理批準后，報人力資源部備案，在人力資源部的指導下由部門組織實施。第十三條對于臨時提出參加各類外部培訓或進修的員工，均要經(jīng)過所在部門負責人同意，填報《員工外派培訓申請表》，經(jīng)總經(jīng)理批準后，報人力資源部備案。(六)培訓實施第十四條培訓實施過程原則上依據(jù)人力資源部制定的年度培訓計劃進行，如果需要調(diào)整，應向人力資源部提出申請，上報總經(jīng)理批準。第十五條員工內(nèi)部培訓期間人力資源部監(jiān)督學員出勤情況，并以此為依據(jù)對學員進行考核。第十六條人力資源部負責對培訓過程進行記錄，保存過程資料，如電子文檔、錄音、錄象、幻燈片等。培訓結(jié)束后以此為依據(jù)建立公司培訓檔案。(七)培訓評估第十七條人力資源部負責組織培訓結(jié)束后的評估工作，以判斷培訓是否達到預期效果。第十八條培訓結(jié)束后的評估要結(jié)合培訓人員的表現(xiàn)，做出總鑒定?？梢蟊慌嘤栒邔懗雠嘤栃〗Y(jié)，總結(jié)在思想、知識、技能方面的進步。與培訓成績一起放進人事檔案。第十九條培訓評估包括測驗式評估、演練式評估等多種定量和定性評估形式。(八)培訓費用第二十條公司每年投入一定比例的經(jīng)費用于培訓，培訓經(jīng)費?？顚Ｓ茫筛鶕?jù)公司實際情況調(diào)整相應數(shù)額。第二十一條外派培訓人員的工資待遇、費用報銷由總經(jīng)理決定。對于公司予以報銷的費用，原則上先由培訓員工本人支付，待獲得合格證書后，方可回公司報銷。培訓人員發(fā)生的交通費、食宿費按公司報銷規(guī)定報銷。第二十二條員工內(nèi)部培訓費用全部由公司承擔。(九)附則第二十三條本制度的擬訂或修改由人力資源部負責，報公司領導層批準后執(zhí)行。第二十四條本制度由人力資源部負責解釋。夜班值班管理規(guī)定最新 夜班值班規(guī)章制度篇十為加強公司對費用的管理和控制，使日常開支的各種費用納入即定軌道，使各項開支合理化、制度化，特制定本制度。一、費用預算制度董事長根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，提出公司一定時期的總目標，并下達各機構(gòu)指標。各機構(gòu)自行根據(jù)下達的指標編制本機構(gòu)預算(含資金預算、成本預算、管理費用預算)，編制的預算應在以收定支的前提下做到可控、符合實際、全面完整。預算指標報財務總監(jiān)、董事長，董事長召集有關人員討論通過或駁回修改。批準后的預算下達給各機構(gòu)執(zhí)行。各機構(gòu)應于次月5日之前將上月預算的執(zhí)行情況報財務總監(jiān)、董事長。根據(jù)公司資金的實際情況，適時修改預算，以便更好的控制資金，避免公司陷入窘困。財務部門核算、監(jiān)督各項目預算執(zhí)行情況，避免不必要的超支給公司帶來不利影響。二、費用報銷的基本程序每項經(jīng)濟活動發(fā)生后的三天內(nèi)，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類進行粘貼，填制報銷單。單據(jù)交部門主管，由部門主管對費用的發(fā)生給予證明后交各機構(gòu)負責人審批。交財務部主管審核(審核重點:①預付及應付款項應與合同相核對，看是否與合同相一致。②該項費用是否在預算范圍之內(nèi)，是否超支。③有關金額是否計算正確。)，如經(jīng)審核費用在預算范圍之內(nèi)且無超支，可以批準報銷付款。(各機構(gòu)負責人發(fā)生的費用必須報財務總監(jiān)審查簽字)。單次金額超過限額(bbb超過150000元、ccc公司超過1000000元、ddd超過60000元、采購單次金額超過1500000元)交財務總監(jiān)審查簽字后方可報銷。單次金額超過限額(bbb超過300000元、ccc公司超過20xx000元、ddd超過100000元、采購單次金額超過20xx000元)經(jīng)財務總監(jiān)審核后交董事長審查簽字后方可報銷。凡現(xiàn)金支付超過100000元、轉(zhuǎn)賬支付超過1500000元的事項，必須經(jīng)財務總監(jiān)審核后交董事長簽字后方可報銷。預算外的開支經(jīng)財務總監(jiān)審核后交董事長審查簽字后方可報銷。有規(guī)律性報銷如稅金、養(yǎng)路費、車輛保險費等國家明文規(guī)定的開支，經(jīng)各機構(gòu)負責人審批后，財務部門可受理。有明確制度規(guī)定的報銷如業(yè)務招待費、差旅費、通訊費參照附件執(zhí)行。工資性支出應報財務總監(jiān)審批后，財務可受理。費用報銷必須是誰發(fā)生誰報銷，嚴禁代報，對發(fā)生的代報費用財務部門應拒絕辦理。費用報銷中報銷人、審批人應堅持分權(quán)原則，對報銷人、審批人為同一人簽字的費用財務部門應拒絕報銷。三、財務部門的職責和權(quán)利財務有權(quán)拒絕報銷任何不真實的原始單據(jù)。財務人員應根據(jù)國家的制度和公司的規(guī)定，以及合同、協(xié)議、董事長批示的報告進行審核，對手續(xù)不完整的要求給予補充完整，對不合規(guī)的報銷憑證予以拒絕并退還報銷人。財務每月應匯總各機構(gòu)費用明細、費用開支實際情況明細表報董事長、財務總監(jiān)、各機構(gòu)負責人審閱。對各項報銷憑證，財務總監(jiān)可再次審查，對可疑經(jīng)濟業(yè)務提出質(zhì)詢，拒絕不合理、不合規(guī)、不合法的報銷憑證。出納應對已按規(guī)定程序?qū)徟膱箐N憑證，進行最后一次全面的把關和審核，對不符合有關規(guī)定的憑證應予以拒絕。對各機構(gòu)的正常性開支實行財務主管負責制，財務人員必須做到一周內(nèi)處理，不得無故拖延各機構(gòu)的票據(jù)報銷，否則給予公開批評和罰款。財務部將定期對各公司費用情況進行審查，對錯報費用進行糾正，并分別向董事長、總公司總經(jīng)理、各機構(gòu)負責人提交相關報告。四、單筆支付金額在150000元以上(含150000元)，須至少提前一天通知財務部門，以便提前做好資金的籌集和準備。五、本制度附件與本制度具同等效力。六、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，本制度解釋權(quán)由財務部執(zhí)行，修改權(quán)由財務部修訂后報董事長審批后執(zhí)行。附件一:關于業(yè)務招待費的規(guī)定一、業(yè)務招待費:包括因生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務的需要，用于招待相關人員而發(fā)生的接待費、餐費等費用。二、業(yè)務招待費各機構(gòu)內(nèi)部應實行限額使用、不得超支的的原則。機構(gòu)內(nèi)部有關部門實行“先申請，后執(zhí)行”的原則，申請時應說明招待客人的級別、人數(shù)、預算標準等。三、各機構(gòu)業(yè)務招待費的預算限額:各機構(gòu)應結(jié)合本機構(gòu)的實際情況按年度經(jīng)營經(jīng)營指標收入(不含折扣、折讓)的1%為限額預算業(yè)務招待費并將其分解到各月(鑒于ccc公司于本年剛設立，其本年業(yè)務招待費的限額定于按經(jīng)營指標收入的5%為限額。2x年1—6月按經(jīng)營指收入的5%為限額。2x年7月起按公司業(yè)務招待費的預算限額執(zhí)行)。各機構(gòu)業(yè)務招待費限額中的20%由董事長使用。四、業(yè)務招待費按董事長批準的預算規(guī)定的數(shù)額開支，由各機構(gòu)負責人決定執(zhí)行。各部門發(fā)生的招待費，由各機構(gòu)負責人簽字，財務部審查后報銷。各機構(gòu)業(yè)務招待費不可突