最新會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作報(bào)告財(cái)務(wù)檢查工作總結(jié)(五篇)(編輯修改稿)
2025-08-03 21:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 記。20xx年度收入合計(jì)3,133,，其中財(cái)政補(bǔ)助收入1,201,；醫(yī)療收入1,558,；其他收入372,。支出合計(jì)3,055,，其中醫(yī)療衛(wèi)生支出2,688,；設(shè)備購置支出121,；其他支出244,。本年結(jié)余78,。現(xiàn)金日記賬登記不規(guī)范。（1）沒按規(guī)定的會計(jì)期間登記入賬，該單位每月20日為結(jié)賬日。（2）每頁第一行摘要欄沒有寫“上年結(jié)轉(zhuǎn)”或“承上頁”及余額，每頁最后一行摘要欄沒有寫“結(jié)轉(zhuǎn)下頁”并結(jié)出余額。（3）沒有做到日清月結(jié)，現(xiàn)金日記賬只登記至6月20日，出現(xiàn)坐支現(xiàn)象。（4）金額登記錯誤時沒按規(guī)定紅筆劃線更正，隨意涂改。部分會計(jì)科目使用不規(guī)范。如4月15號憑證收機(jī)關(guān)社保撥入喪葬費(fèi)5,600元，借：銀行存款，貸：醫(yī)療支出—撫恤金。費(fèi)用支出票據(jù)不規(guī)范。零星費(fèi)用支出大部分使用收款收據(jù)，部分使用存根聯(lián)和圓珠筆開票現(xiàn)象，如8月10號憑證付礦泉水2單，；4月8號憑證付粉刷維修費(fèi)300元等使用收款收據(jù)存根聯(lián)。8月13號憑證付排插款1單，金額105元，使用圓珠筆開票。報(bào)銷手續(xù)不完整。部分報(bào)銷發(fā)票沒有審批人或經(jīng)手人、證明人，如4月16號憑證付銀行手續(xù)費(fèi)金額128元；，無經(jīng)手證明及審批人簽名。藥品物資采購手續(xù)不完善。藥品物資購進(jìn)時無入庫單，直接進(jìn)入藥房，沒有設(shè)置專門藥庫。藥品采購、保管、領(lǐng)用等不相容的崗位沒有實(shí)行有效分離。加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作，嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記，做到日清月結(jié)，賬款相符，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，避免出現(xiàn)坐支現(xiàn)象。嚴(yán)格按《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求規(guī)范使用會計(jì)科目，保證原始憑證的真實(shí)、合法和完整，支出憑證避免使用非正式發(fā)票。加強(qiáng)一支筆審批制度，完善報(bào)銷手續(xù)，做到每張發(fā)票都有經(jīng)手人、證明人和審批人簽名。加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，建立健全職責(zé)分工的內(nèi)部控制制度，物資采購應(yīng)設(shè)立統(tǒng)一歸口部門管理，做到采購、保管、領(lǐng)用等不相容崗位有效分離及適合本行業(yè)細(xì)化財(cái)務(wù)管理制度。建議由*局牽頭，組織*系統(tǒng)結(jié)合本系統(tǒng)具體開展的業(yè)務(wù)，建立一套完善財(cái)務(wù)處理和內(nèi)部控制制度，主要加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，包括現(xiàn)金收支、資產(chǎn)管理、物資采購的進(jìn)出倉管理、賬本登記、費(fèi)用報(bào)支等等，必要時可以組織系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)。會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作報(bào)告 財(cái)務(wù)檢查工作總結(jié)篇四我局根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于組織區(qū)縣財(cái)政局、市財(cái)政監(jiān)督局開展20xx年會計(jì)信息質(zhì)量檢查和會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的工作方案》的要求，在20xx年4月至10月期間，組織開展了本區(qū)20xx年會計(jì)信息質(zhì)量檢查,現(xiàn)將檢查工作的情況報(bào)告如下：年初，按照市、區(qū)有關(guān)財(cái)政會計(jì)監(jiān)督方面的工作部署，我局結(jié)合工作實(shí)際，制定了《20xx財(cái)政會計(jì)監(jiān)督工作計(jì)劃》，并按要求上報(bào)20xx年會計(jì)信息質(zhì)量檢查公示名單。我局根據(jù)年初制定的工作目標(biāo)和市局下達(dá)的會計(jì)信息質(zhì)量檢查任務(wù)，認(rèn)真開展了會計(jì)信息質(zhì)量檢查。從6月1日起到9月30日止，我局共組成4個檢查組，對全區(qū)多戶企業(yè)進(jìn)行了會計(jì)信息質(zhì)量檢查。重點(diǎn)對公示單位進(jìn)行了入戶檢查。今年我局會計(jì)信息質(zhì)量工作圍繞國家宏觀調(diào)控重點(diǎn)和積極財(cái)政政策的實(shí)施，按照“擴(kuò)內(nèi)需、促增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、重民生”的要求，選取房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)作為檢查重點(diǎn)。在被檢查的企業(yè)中，屬房地產(chǎn)行業(yè)的2家；屬鋼鐵深加工企業(yè)的2家；；其他分別歸屬于服務(wù)業(yè)和政府機(jī)關(guān)，對執(zhí)行新會計(jì)準(zhǔn)則的單位。一是關(guān)注涉及民生的政策問題；二是對新會計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行情況開展檢查。三是結(jié)合“小金庫”治理工作，對相關(guān)的會計(jì)科目，實(shí)施了重點(diǎn)檢查。為保證檢查工作程序規(guī)范與檢查人員行為規(guī)范，我局在內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)臵上，設(shè)臵了兩個稽查科室，認(rèn)真從事會計(jì)監(jiān)督檢查工作，2個科室分別為財(cái)政監(jiān)督科、局辦公室，其他科室積極配合開展此項(xiàng)檢查工作。并根據(jù)《財(cái)政部門檢查工作辦法》和《財(cái)政部門實(shí)施會計(jì)監(jiān)督辦法》的相關(guān)規(guī)定，制訂了《立山區(qū)區(qū)財(cái)政局財(cái)政會計(jì)監(jiān)督檢查工作計(jì)劃》，從檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查審理、結(jié)案歸檔等每一個環(huán)節(jié)都做了明確的規(guī)定。計(jì)劃的合理制定，有效促進(jìn)了會計(jì)監(jiān)督工作的有序開展，有力約束了監(jiān)督檢查人員的個人行為，會計(jì)信息質(zhì)量檢查規(guī)范化、精細(xì)化水平不斷提高。為確保檢查工作程序規(guī)范和檢查人員行為規(guī)范，不斷完善本區(qū)會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作，對每個
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