20xx審計工作參考計劃(編輯修改稿)
2025-03-30 03:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 目的、運營任務(wù)完成情況以及真實性進展審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中運營績效的評價?！ 、艑ο聦倨髽I(yè)運營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)： 通過對下屬企業(yè)201x年度運營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依照?！ ⊥ㄟ^對201x年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)覺預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控治理中存在征詢題，敦促其糾正征詢題、執(zhí)行集團運營政策、落實運營治理措施，圍繞集團年度運營目的提高運營效益?！ 、平Y(jié)合運營開展運營專項審計，促進內(nèi)操縱度貫徹與執(zhí)行 ?、偈杖牒贤瑢徲嫛 〖瘓F實行資金集中治理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算治理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因而，對下屬企業(yè)的各項收入工程是否納入預(yù)算治理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進展審計。 ?、谠诟黜棻惧X費用支出進展跟蹤審計 集團公司與下屬企業(yè)簽訂運營責(zé)任書，但主營業(yè)務(wù)本錢并不納入業(yè)績考核，并在ERP中實
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