20xx基層農(nóng)信社農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理的思考體會(編輯修改稿)
2025-01-17 05:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 授權(quán)沒有進(jìn)行分級管理，如當(dāng)日沖銷補(bǔ)正等敏感交易，無須分級授權(quán)即可操作完成,帳戶密碼輸入可從柜臺外密碼管理器切換到柜臺內(nèi)鍵盤操作，使作案人員得以在柜臺內(nèi)自行為儲戶辦理密碼掛失，重置新密碼；其二計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對提前重置新密碼沒有設(shè)限制功能，辦理密碼掛失后當(dāng)日即可重置密碼，使作案人員得以繞過制度規(guī)定在客戶存款當(dāng)天即可完成盜取資金操作行為；其三系統(tǒng)無硬性設(shè)定更換存折（單）的密碼驗(yàn)證，可以不受限制地查詢本網(wǎng)點(diǎn)客戶資料，可以通過磁條讀寫器，以鍵盤輸入儲戶存折信息，虛擬有折交易辦理無折支取業(yè)務(wù)。
事后監(jiān)督、稽核體制流于形成。事后監(jiān)督審核人員對開戶、密碼掛失、重置密碼，大額支付交易、沖銷補(bǔ)正等業(yè)務(wù)未按規(guī)定審核就加蓋業(yè)務(wù)公章和私章。主辦會計(jì)在營業(yè)終了后,對當(dāng)日柜員經(jīng)辦業(yè)務(wù)不按規(guī)定核查,致使前述違規(guī)操
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