【文章內容簡介】 說明： ? 七、 應繳稅金情況 12 應 繳 納 稅 金 統(tǒng) 計 表 表 5： 一九九七年 ＸＸ月ＸＸ日 稅金：元 稅 種 名 稱 稅 率 本月應繳稅金 累計應繳稅金 本年度實繳稅金 本年度實繳上年度稅金 本年度已辦理延期繳納稅金 說明： 批準： 部門經理： 制表人： 編制日期： 1997年 月 日 13 八、財務評價指標分析 資產權益率＝所有者權益總額247。資產總額 100％ ＝ 資產負債率＝負債總額247。資產總額 100％ ＝ 流動比率＝流動資產247。流動負債 100％ ＝ 速動比率＝速動資產247。流動負債 100％ ＝ 貨幣資 金率＝貨幣資金247。流動負債 100％ ＝ 資本金利潤率＝利潤總額247。資本金總額 100％ ＝ 銷售利潤率＝利稅總額247。銷售凈額 100％ ＝ 成本費用利潤率＝利潤總額247。成本費用總額 100％ 14 第二部分 資金運作 一、本月信貸資金運作情況 （說明本月新運作的每筆貸款實際情況。） 二、 至 1997 年 6 月 30 日借款情況 ? 短期借款 ⑴、 ⑵ ⑶ ⑷ ⑸ ⑹ ⑺ ⑻ 合計：折人民幣 萬元 ? 長期借款 ⑴、 國家開發(fā)投資公司 萬元 ⑵、 福建投資開發(fā)總公司 萬元 ⑶、 福建省電力工業(yè)局 萬元 ⑷、 廈門國際信托投資公司 萬元 ⑸、 國家外匯儲備貸款 萬元 合計： 萬元 15 三、 短期借款變動情況 1997 年初借款余額為 萬元， 6 月 30 日期末借款余額為 萬元，比年初余額減少（或增加） 萬元，主要變動原因為： ⑴、（按逐筆借款變動說明。） ⑵、 ⑶、 ⑷、 四、長期借款變動情況 1997 年初借款余額為 萬元， 6 月 30 日期末借款余額為 萬元，比年初余額減少（或增加） 萬元，主要 變動原因為： ⑴、（按逐筆借款變動說明。） ⑵、 ⑶、 上述借款變動情況見下表： 借款變動情況匯總統(tǒng)計表 表 6： 一九九七年ＸＸ月ＸＸ日 單位：萬元 借 款 名 稱 1997年初余額 變 動 情 況 短期借款 長期借款 合 計 五、 外匯市場現(xiàn)狀及預測 16 （根據(jù)有限公司已使用的幣種，將月末前一個營業(yè)日的外匯牌價情況說明，并對外匯行情趨勢進行預測，提出建議性意見。） 六、 財務費用情況 自 1997 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止，共支付財務費用 萬元，占全年計劃支付財務費用 萬元的 ％，與 1996 年同期 萬元相比較，降低（或增加） 萬元，降低（或增加）為 ％。其中： ⑴、支付長期借款利息 萬元；其中： ? 國家開發(fā)投資公司 萬元； ? 福建投資開發(fā)總公司 萬元； ? 福建省電力工業(yè)局 萬元； ? 廈門國際信托投資公司 萬元； ? 國家外匯儲備貸款 萬元。 ⑵、支付流動資金借款利息 萬元，流動資金借款余額為 萬元； ⑶、 支付臨時資金借款利息 萬元，臨時資金借款余額為 萬元。 （認為需要的說明原因。） 第三部分 生產成本分析 自 1997 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日止，生產成本開支 萬 17 元，比 1996 年同期 萬元增加（或減少） 萬元，上升（或減少） ％。分析其原因主要表現(xiàn)以下幾個方面： 一、 發(fā)電量的變動 自 1997 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日止，發(fā)電量為 萬 kWh，比 1996 年同期 萬 kWh 上升（或降低） ％，完成 今年計劃發(fā)電量的 ％。由于發(fā)電量的增加（或減少），造成與發(fā)電量相關的指標的變動。 燃料成本 自 1997 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止，隨著發(fā)電量的增加（或減少），燃料耗用由 1996 年同期 萬噸，增加（或減少） 萬噸，增加（或減少）生產成本（以 1996 年燃料價格為上年同期）為： 增加生產成本＝（本期燃料耗用量－上年同期燃料耗用量） 上年同期燃料單位價格 二、燃料價格的變動 自 1997 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日止，（要對燃料 市場進行分析）。煤炭（不含稅）平均單價 元／噸，比 1996 年同期平均 元／噸上升（或降低） 元／噸；燃油（不含稅）平均單價 元／噸，比 1996 年同期平均單價 元／噸上升（或降低） 元／噸。上升（或降低） ％，由此引起的燃料成本增加（或降低）： 煤炭成本增加（或降低）＝（本期煤炭平均單位價格－基 期煤炭平均單位價格）本期 18 煤炭用量 燃油成本增加（或降低）＝（本期燃油平均單 位價格－基 期燃油平均單位價格）本期 燃油用量 三、燃料單位耗用量的變動 自 1997 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日止，供電煤耗 g／ kWh，比 1996 年同期 g／ kWh 降低（或上升） g／ kWh，降低（或上升） ％，降低（或上升）燃料成本為： 降低（或上升）燃料成本＝本期發(fā)電量降低（或上升）