【文章內(nèi)容簡介】 了重復(fù)勞動(dòng)，也容易產(chǎn)生錯(cuò)誤。178。 出于安全的考慮，財(cái)務(wù)部門的計(jì)算機(jī)不能夠通過網(wǎng)絡(luò)與物流部門的計(jì)算機(jī)相連。因此，財(cái)務(wù)模塊將針對(duì)物流業(yè)務(wù)中自營批發(fā)過程的財(cái)務(wù)處理實(shí)現(xiàn)生成會(huì)計(jì)憑證信息，與津菱公司所使用的金蝶K/3財(cái)務(wù)軟件的憑證接口標(biāo)準(zhǔn)配套,使得用物流軟件生成的會(huì)計(jì)憑證信息,可以按約定格式導(dǎo)出，通過存儲(chǔ)介質(zhì)傳遞到K/3軟件系統(tǒng)，由K/3軟件系統(tǒng)負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)換成相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。216。 生成會(huì)計(jì)憑證信息的環(huán)節(jié)需要生成會(huì)計(jì)憑證信息的環(huán)節(jié)有：估價(jià)進(jìn)貨、估價(jià)進(jìn)貨沖紅、實(shí)價(jià)入庫，退換商品，盤點(diǎn)損溢處理，商品銷售出庫，商品成本計(jì)算。如實(shí)現(xiàn)從進(jìn)貨到銷售環(huán)節(jié)的全程的會(huì)計(jì)憑證信息處理，應(yīng)當(dāng)增加和擴(kuò)展銷售出庫模塊的功能。本文將在下面章節(jié)就本文所涉及到的財(cái)務(wù)模塊中的估價(jià)進(jìn)貨、進(jìn)貨紅沖、實(shí)價(jià)入庫、盤點(diǎn)損益做詳細(xì)的闡述。216。 K/3需要的憑證信息格式憑證信息是由多條記錄構(gòu)成的，每一條記錄描述了物流部門所進(jìn)貨的某一種商品的詳細(xì)信息。而且每一條記錄對(duì)應(yīng)著財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)憑證中的一條會(huì)計(jì)分錄。每一條記錄包含以下基本信息：* 憑證信息生成日期* 該商品的供應(yīng)商編碼* 該商品的編碼* 該商品的進(jìn)貨數(shù)量* 該商品的單價(jià)* 該商品的金額* 該商品的稅額K/3根據(jù)此條信息生成一個(gè)會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候，需要生成一個(gè)會(huì)計(jì)科目。該科目包含有3級(jí)。其中第一級(jí)必須為一個(gè)4位的標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目編碼，對(duì)于津菱公司而言，此編碼為1243，表示“庫存商品”。第二級(jí)為該商品的供應(yīng)商在津菱物流系統(tǒng)中的編碼。第三級(jí)為該商品在津菱物流系統(tǒng)中的編碼。216。 對(duì)于一個(gè)供應(yīng)商的一次送貨，津菱物流系統(tǒng)將生成一個(gè)憑證信息包，根據(jù)該憑證信息包，K/3軟件系統(tǒng)將生成一張會(huì)計(jì)憑證。憑證信息包可單個(gè)傳輸或多個(gè)一起傳輸。本模塊應(yīng)該能夠防止某個(gè)憑證信息包被漏傳，或者由于誤操作被多次傳輸。但是本系統(tǒng)應(yīng)該能夠允許用戶由于某些原因（比如上次傳輸失?。?duì)某個(gè)信息包有意多次傳輸。在系統(tǒng)運(yùn)行過程中，如果有新的供應(yīng)商或新的商品品種出現(xiàn)，需要津菱物流系統(tǒng)的使用者，首先將這些更新信息加入到津菱物流系統(tǒng)中，然后通知K/3軟件系統(tǒng)的使用者將這些更新信息加入到K/3軟件系統(tǒng)中，再進(jìn)行憑證信息傳遞工作。 三、本文所涉及到的財(cái)務(wù)模塊的方面的需求I. 采購進(jìn)貨階段216。 基本業(yè)務(wù)流程當(dāng)物流部門接收到供應(yīng)商送來的商品并做了進(jìn)貨操作后，打印進(jìn)貨四聯(lián)單，其中一聯(lián)送財(cái)務(wù)部門進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，同時(shí)需要向財(cái)務(wù)部門傳遞這些進(jìn)貨單的會(huì)計(jì)憑證信息，以供財(cái)務(wù)部門生成進(jìn)貨會(huì)計(jì)憑證。一般情況下津菱公司首先向供應(yīng)商下定單，由于一張定單上可定品種數(shù)量有限制，最多30（6）種商品，所以如果所訂商品比較多時(shí)，應(yīng)該下幾張定單，每張定單上有一個(gè)不同的定單號(hào)碼。供應(yīng)商按照定單送貨,一次送貨只開具一張送貨單，即可以多個(gè)定單對(duì)應(yīng)一張送貨單 ，一張送貨單對(duì)應(yīng)一張銷售發(fā)票。商品入庫時(shí)開具進(jìn)貨單，一張進(jìn)貨單上可進(jìn)品種數(shù)量有限制，也是最多30種商品，那么進(jìn)貨時(shí)一張送貨單可以對(duì)應(yīng)一張或一張以上進(jìn)貨單,進(jìn)貨單的號(hào)碼與定貨單的號(hào)碼是一致的,沒到的貨數(shù)量用零來記錄,一張送貨單對(duì)應(yīng)生成一次會(huì)計(jì)憑證信息,到貨數(shù)為零的商品不生成會(huì)計(jì)分錄。216。 估價(jià)入庫、估價(jià)紅沖、實(shí)價(jià)入庫在進(jìn)貨時(shí)，如供應(yīng)商的銷售發(fā)票和貨物同時(shí)到達(dá)，則憑證信息中的商品單價(jià)就是供應(yīng)商銷售發(fā)票中的商品單價(jià)，也就是該商品的實(shí)際單價(jià)。否則憑證信息中的商品單價(jià)為津菱公司根據(jù)以往業(yè)務(wù)歷史記錄，對(duì)該商品估計(jì)的一個(gè)單價(jià)，即估價(jià)。1) 估價(jià)時(shí)應(yīng)考慮以下兩種因素:一是處在不同時(shí)期會(huì)有不同的價(jià)格浮動(dòng)，二是按所要數(shù)量不同供應(yīng)商會(huì)給出不同的折扣。2) 估價(jià)是可以改變的。3) 估價(jià)出現(xiàn)在以下三種情況:商品基本信息導(dǎo)入時(shí)、下定單時(shí)和商品進(jìn)貨時(shí)。當(dāng)生成會(huì)計(jì)憑證時(shí),價(jià)格是不能改變的,應(yīng)等于商品進(jìn)貨時(shí)的價(jià)格。當(dāng)有估價(jià)情況發(fā)生的時(shí)候，我們稱對(duì)該商品的進(jìn)貨為估價(jià)進(jìn)貨，估價(jià)進(jìn)貨不需要計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。當(dāng)經(jīng)過一段時(shí)間后（最長可達(dá)3個(gè)月），廠家銷售發(fā)票到達(dá)津菱公司的時(shí)候，需要將該商品的估價(jià)更新為廠家銷售發(fā)票中的實(shí)際價(jià)格。此時(shí)需要做以下會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理：將該商品的估價(jià)進(jìn)貨的記錄紅沖掉（紅沖就是根據(jù)以前估價(jià)進(jìn)貨進(jìn)貨單的數(shù)量、單價(jià)、合計(jì)金額，生成一個(gè)負(fù)數(shù)表示的相同的進(jìn)貨單如：進(jìn)貨時(shí)數(shù)量為5單價(jià)為10金額為50，則做紅沖的進(jìn)貨單時(shí)數(shù)量為5單價(jià)為10金額為50）。估價(jià)與銷售發(fā)票上的實(shí)際價(jià)格有出入，但在財(cái)務(wù)上規(guī)定不能有改動(dòng)，所以需要將上次的記錄取負(fù)值以紅色的形式再生成一次會(huì)計(jì)憑證,然后按照銷售發(fā)票上的實(shí)際價(jià)格又生成一次會(huì)計(jì)憑證。會(huì)計(jì)憑證的生成是由津菱物流系統(tǒng)生成一個(gè)憑證信息包并將其傳遞給K3系統(tǒng)，再由K3系統(tǒng)將生成一張會(huì)計(jì)憑證。II. 盤點(diǎn)損益庫存盤點(diǎn)能夠及時(shí)了解庫存賬面與實(shí)際的差距，調(diào)整、結(jié)清保證了庫存賬面與實(shí)際相符。津菱公司根據(jù)公司的規(guī)定進(jìn)行定期或不定期的商品盤點(diǎn)工作，按照需要也可以分成全盤和部分盤。盤點(diǎn)的流程是：初盤數(shù)據(jù)導(dǎo)出，盤點(diǎn)啟動(dòng)，復(fù)盤數(shù)據(jù)導(dǎo)入，盤點(diǎn)復(fù)核。津菱物流系統(tǒng)會(huì)根據(jù)需要生成盤點(diǎn)表，由津菱公司組織盤點(diǎn)工作形成盤點(diǎn)數(shù)據(jù)表，導(dǎo)入津菱物流系統(tǒng)，由津菱物流系統(tǒng)計(jì)算出商品盤點(diǎn)盈虧情況表，經(jīng)復(fù)核后打印出商品盤點(diǎn)盈虧情況表，每種商品具此產(chǎn)生調(diào)增或調(diào)減商品數(shù)量和金額的一條記錄，并生成相應(yīng)商品損溢處理的會(huì)計(jì)憑證信息，津菱物流系統(tǒng)將生成一個(gè)憑證信息包并將其傳遞給K/3系統(tǒng)。根據(jù)該憑證信息包，K/3系統(tǒng)將生成一張會(huì)計(jì)憑證。當(dāng)盤點(diǎn)沒有生成損益時(shí)就不需要生成會(huì)計(jì)憑證信息。 第四章 財(cái)務(wù)功能模塊的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn) 入庫部分財(cái)務(wù)模塊的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn) 在對(duì)津菱公司就采購進(jìn)貨部分的需求和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行詳細(xì)分析后，入庫部分財(cái)務(wù)模塊設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)可由下面章節(jié)加以闡述。 入庫部分財(cái)務(wù)需求的分析 根據(jù)津菱公司有關(guān)進(jìn)貨的實(shí)際的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程，并依據(jù)基本已開發(fā)完成的物流系統(tǒng)的操作流程，對(duì)于津菱公司采購進(jìn)貨部分財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析后，其基本業(yè)務(wù)流程可由圖41表示，并在此基礎(chǔ)上對(duì)其財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的運(yùn)作進(jìn)行了簡化性地規(guī)定：津菱公司在購貨前首先應(yīng)先向供應(yīng)商下訂單，由于物流系統(tǒng)產(chǎn)生的訂單為六聯(lián)單，即一次訂貨可能會(huì)對(duì)應(yīng)多個(gè)訂單，也即一次訂貨可能對(duì)應(yīng)多個(gè)訂單號(hào)。供應(yīng)商為津菱公司送貨時(shí)，必須出據(jù)一張送貨單，發(fā)票可以隨同到達(dá)也可以遲于到達(dá)。由于在津菱的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)中，存在著送貨單與廠商銷售發(fā)票一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，并考慮為了以后查詢的方便，需要為系統(tǒng)設(shè)定一個(gè)唯一標(biāo)識(shí)的字段，在經(jīng)過對(duì)物流系統(tǒng)仔細(xì)分析后，選定系統(tǒng)暫時(shí)未用的送貨單號(hào)作為該唯一標(biāo)志字段。即送貨單號(hào)與銷售發(fā)票單號(hào)是一一對(duì)應(yīng)的，這就要為物流系統(tǒng)的進(jìn)貨的子模塊中增加判定送貨單號(hào)唯一性的功能。對(duì)于實(shí)價(jià)入庫的需求分析，為了保證物流系統(tǒng)的仍能正常運(yùn)作，解決方法是，可以對(duì)數(shù)據(jù)庫的相應(yīng)表的原始記錄進(jìn)行修改，使之成為估價(jià)入庫記錄，隨后在該表中添加一條紅沖記錄和一條實(shí)價(jià)入庫記錄，并使得實(shí)價(jià)入庫記錄的各字段除價(jià)格外，均與原始記錄一樣。只要保證物流系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)庫表的操作只能訪問的是最新添加的實(shí)價(jià)入庫的記錄行，不能訪問到估價(jià)入庫記錄和紅沖記錄，而財(cái)務(wù)功能模塊可以取到上述三條記錄，那么問題就可以加以解決了。向供應(yīng)商下訂單貨物及送貨單到達(dá)是否隨帶銷售發(fā)票生成會(huì)計(jì)憑證估價(jià)入庫銷售發(fā)票到達(dá)，紅沖估價(jià)實(shí)價(jià)入庫實(shí)價(jià)入庫NY圖41 津菱公司進(jìn)貨階段的基本業(yè)務(wù)流程 入庫部分財(cái)務(wù)模塊的設(shè)計(jì) 津菱物流系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)的基本物流操作流程為，供貨方將貨物送達(dá)后，對(duì)于倉儲(chǔ)來講，將產(chǎn)生一張入庫單號(hào)。但從財(cái)務(wù)功能實(shí)現(xiàn)的角度考慮，由于入庫單號(hào)是津菱公司內(nèi)部產(chǎn)生的編號(hào)，很難從入庫單號(hào)查出相應(yīng)的供貨方送來的銷售憑證的信息。為了實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)憑證的方便查詢，不可能取入庫單號(hào)作為唯一標(biāo)識(shí)，需要另取一單號(hào)作為唯一標(biāo)識(shí)。經(jīng)過仔細(xì)考慮后，選定系統(tǒng)暫未使用的送貨單號(hào)作為此唯一標(biāo)識(shí)，即送貨單號(hào)與倉庫管理的入庫單號(hào)一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。 做出上述分析和決定后，將面臨了兩個(gè)必須解決的問題。 問題一： 已實(shí)現(xiàn)的津菱物流系統(tǒng)入庫部分的對(duì)送貨單號(hào)的操作為，在登記入庫階段，由操作人員手工錄入。由于手工錄入送貨單號(hào)，難免會(huì)產(chǎn)生操作失誤，那么對(duì)送貨單號(hào)的修改，原系統(tǒng)沒有提供相應(yīng)的功能。并考慮到由于只是送貨單號(hào)出現(xiàn)誤差，而入庫商品，在數(shù)量和價(jià)格上，沒有任何變化。從財(cái)務(wù)邏輯上考慮，對(duì)于送貨單號(hào)修改地處理，不能通過財(cái)務(wù)上的紅沖實(shí)現(xiàn)。 問題二： 送貨單號(hào)唯一性的判定。由于津菱物流系統(tǒng)對(duì)送貨單號(hào)的處理，只是作為一個(gè)普通字符串，并未對(duì)其唯一性作嚴(yán)格的約束。 除了上述兩個(gè)問題外，還有一個(gè)最重要的，即實(shí)價(jià)入庫功能的實(shí)現(xiàn)的問題。要實(shí)現(xiàn)該功能，需要對(duì)數(shù)據(jù)庫的相應(yīng)表作如下處理：首先將數(shù)據(jù)庫中相應(yīng)表的原始記錄的狀態(tài)標(biāo)志作更改，并在相應(yīng)表中插入一條紅沖記錄，即將原始估價(jià)的數(shù)量和價(jià)格都紅沖掉，最后還要在表中插入一項(xiàng)實(shí)價(jià)記錄。在入庫部分財(cái)務(wù)模塊的設(shè)計(jì)中，已經(jīng)詳細(xì)討論了實(shí)現(xiàn)該功能，需要解決的問題。下面部分將對(duì)上述問題，做出相應(yīng)地解決。I. 問題一的解決：登記入庫階段，涉及到的數(shù)據(jù)庫的表為Tbh_Order、Tbd_StkReg，送貨單號(hào)對(duì)應(yīng)于Tbd_StkReg中的ProvSupplyNo的這一列。因此，對(duì)于送貨單號(hào)的修改需要更新Tbd_StkReg中的相應(yīng)的ProvSupplyNo的一列。為實(shí)現(xiàn)該功能，在物流系統(tǒng)的登記入庫相應(yīng)界面W_imp_all上，添加一個(gè)名為“修改”的按鈕，當(dāng)操作人員點(diǎn)擊該按鈕時(shí)，送貨單號(hào)一列為可編輯狀態(tài)，輸入新的送貨單號(hào)后，再點(diǎn)擊“入庫”，即完成了對(duì)送貨單號(hào)的修改。實(shí)現(xiàn)該功能時(shí)，為物流系統(tǒng)新添加了一個(gè)轉(zhuǎn)變狀態(tài)，即狀態(tài)Modifing_ProvSupplyNo。216。 系統(tǒng)的狀態(tài)圖如圖42：圖42 狀態(tài)圖頁面初始調(diào)出來時(shí)，處于Initial狀態(tài)，然后由狀態(tài)決定變量ll_AllStautus0、 ll_AllStautusll_AllStautus10分別決定此時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)入狀態(tài)Editing_ArtiInfo、Editing_CellInfo、Import_ConFirmed。當(dāng)操作人員點(diǎn)擊“修改”按鈕后，即進(jìn)入狀態(tài)Modifing_ProvSupplyNo；完成修改后，點(diǎn)擊“入庫”按鈕，即進(jìn)入入庫提交階段。216。 實(shí)現(xiàn)的代碼如下：當(dāng)操作人員點(diǎn)擊“修改”按鈕后，系統(tǒng)狀態(tài)轉(zhuǎn)變?yōu)镸odifing_ProvSupplyNo。此時(shí)即可進(jìn)行對(duì)送貨單號(hào)的修改。choose case is_state……/*物流系統(tǒng)其他的幾個(gè)狀態(tài)*/case Modifing_ProvSupplyNo/*物流系統(tǒng)的狀態(tài)為可修改送貨單號(hào)時(shí) */ ls_ProvSupplyNo = [1] update Tbd_StkReg set ProvSupplyNo = :ls_ProvSupplyNo where in (select from Tbh_Order where = :ll_OrdNo )。 /*更新數(shù)據(jù)庫中Tbd_StkReg表的ProvSupplyNo的值*/ for ll_aiRow = 2 to ()[ll_aiRow]=ls_ProvSupplyNo next = 1 of_SwitchState(Import_Confirmed )/*轉(zhuǎn)化狀態(tài)到確認(rèn)狀態(tài)*/ return 1end choose 其中，dw_artiinfo為一個(gè)datawindow，在其中顯示了登記入庫的商品信息，包括了送貨單號(hào)；of_SwitchState為自定義的一個(gè)處理狀態(tài)轉(zhuǎn)變的函數(shù)；在更新語句中的OrdNo為訂貨單號(hào)。II. 問題二的解決： 對(duì)于送貨單號(hào)唯一性的判斷，是在一個(gè)自定義函數(shù)of_checkprovsupplyno() returns integer中實(shí)現(xiàn)的。216。 實(shí)現(xiàn)的代碼如下：/*return : 2送貨單號(hào)在同一張訂單中不唯一；0送貨單號(hào)在數(shù)據(jù)庫中已經(jīng)存在；1送貨單號(hào)合法*/long ll_aiRow /*用于datawindow dw_artiinfo中行數(shù)的計(jì)數(shù)*/string ls_ProvSupplyNo /*送貨單號(hào)*/ls_ProvSupplyNo=[1]for ll_aiRow=2 to () if ls_ProvSupplyNo=[ll_aiRow] then continue else goto ProvSupplyNo_not_exclusive end ifnext /*用于判斷dw_artiinfo中ProvSupplyNo的一列是否是一致的，因?yàn)樵谖锪飨到y(tǒng)實(shí)現(xiàn)時(shí)同一訂單必定對(duì)應(yīng)單一的送貨單號(hào)。如果不一致即跳轉(zhuǎn)到Pr