【文章內容簡介】 2．基金經理年費，其費率為本基金年資產帳面凈值的1．2％，逐日累計，并在每月10日前由信托人從本基金資產中直接支付給經理人。 3．基金信托年費，其費率為年資產帳面凈值的0．3％，逐日累計，每月10日前由基金信托人從本基金資產中直接提取。 4．基金受益人名冊登記費、受益憑證托管費、上市交易費和分配基金收益所發(fā)生的費用，由信托人根據本契約或有關規(guī)定的標準從信托資產中按時支付給經理人登記人或證券商或證券交易所。 5．公告或通知本基金有關事項及編制年報、季報等文件的費用及律師費、核數師費、公證費等應付費用，由信托人依據經理人的指定或有關合同并核實后從本基金資產中支付。 6．基金在進行投資和管理運作中，向外借款或辦理財產保險中所發(fā)生的一切費用或利息支出，由信托人依據有關合同從本基金資產中支付。 7．本基金投資經營中或獲得的收益中應繳納的各種稅費及地方性規(guī)費等，由信托人從本基金資產中支付。 8．除上述項目之外的臨時性必需開支或法規(guī)或當地政府規(guī)定的繳費，由信托人認可后按實際發(fā)生額從本基金資產中支付； 9．經理人或信托人在將本基金資金進行投資和管理活動中所發(fā)生的必須開支由信托人從本基金資產中支出，但經理人和信托 人本身的日常行政管理開支不得由本基金承擔。 第八條　會計和審計報告 1．本基金單獨立帳，獨立核算，自負盈虧。 2．本基金會計制度按_________市會計準則執(zhí)行；特區(qū)會計準則未作規(guī)定的，參照國際慣例執(zhí)行。 3．經理人在每季終了后的一個月內，須向信托人提交本季度信托報告，信托人在每半年終了后的一個半月內，應公開本基金的中期財務報告，在每會計年度終了后的三個月內，向受益人大會提交經核數師公允審計過的年度財務報告。 4．本基金的投資和管理活動中的會計帳簿以及資產保管會計帳簿均由信托人建立和保管；經理人負責建立和保管本基金的一切投資或管理活動事項記錄。 經理人與信托人均應為對方查看和復制所建帳簿或記錄資料提供方便條件。 5．上述一切會計憑證或帳簿或投資管理記錄資料的保存年限為本基金清盤終結后滿五年。 6．本基金的核數師應為在中國大陸或香港注冊的專業(yè)會計機構及其專業(yè)人士，且必須獨立于信托人、經理人或關連人。 第九條　收益分配 1．本基金在每一個會計結算日止所實現的該會計年度收益總額是指該會計年度內本基金投資經營中所獲得的任何股息、紅利、利息、利潤和／或其它種類的收入（包括已／應收回的債權）的總收入部分，扣除當 年應支出的所有投資經營成本和應納稅額、地方性規(guī)費等款項后的余額部分。 2．本基金的上述每年收益總額扣除按規(guī)定或可由經理人提取的業(yè)績獎金部分后的余額，為該會計年度的可分配收益總額。 3．上述當年的可分配收益總額和分配方式由信托人確定并經受益人大會通過后，按本基金單位的總數額計算出每一基金單位可分配收益數，并依照收益分配日在冊的受益人名單由經理人或登記人以現金形式直接劃撥入每一受益人在受益人名冊上登錄的銀行戶頭內，或以送紅利單位的形式打印出受益憑證發(fā)給受益人。通常情況下，本基金每年的收益分配均采用派送紅利單位的形式。 4．本基金每年分配收益一次，通常于每個會計年度終了后的3個月內進行，一般不進行中期分配；如果該會計年度的收益總額低于本基金年初資產凈值5％的比例或無收益，則該年不進行收益分配。 5．上述每年收益存放在待分配收益帳戶中可計取的利息收入，應轉入下一會計年度的可分配收益數額內，但在該年收益分配日后的分配過程中均不再計提利息。 6．如果因受益人自身原因造成信托人或經理人或登記人無法在一定期限內（一般為本基金清盤前達到5年或到本基金清盤開始日止）將應分配給該受益的收益及時派發(fā)出去，則該受益人 被視為已自行放棄上述收益的受益權，且在上述期限后無權再向信托人或經理人索償在上述情況下，上述無法分配出的收益應構成基金資產的一部分。 第十條　受益人大會及決議 1．受益人大會每年至少召開一次，通常在該會計年度終了后的2個月內召開，或者是根據代表本基金單位份額總數10％或以上的受益人書面建議后臨時召開。 2．持有或代表本基金單位一定份額（視發(fā)行情況而定）的受益人有權出席大會，不足上述份額的受益人可以書面委托其它有權出席人發(fā)表有關意見或代行表決權，經理人和信托人的董事和獲授權的高級職員均可出席大會。 3．大會召開的時間、地點、出席人資格和會議議題經信托人確定后，應至少提前20天以在《_________特區(qū)報》或《_________商報》上刊登公告和寄發(fā)信函的方式通知受益人。任何受益人無論出于何原因未見到或收到上述方式通知，均不影響該次大會決議對其產生的約束力。 4．大會須有持有或代表本基金單位發(fā)行總份額30％或以上的受益人或其委托人出席方可正式召開并可討論和表決一般決議；如需討論和表決特別決議；則出席人所代表的本基金單位份額應達到發(fā)行總額的50％或以上。 5．如果通過的開會時間已過十分鐘而簽到的出席人所代表的基金單位份額達不到上款的要求，則大會 必須順延15日后召開，時間和地點由大會主席或信托人決定后仍按上述通知受益人。凡屬延期召開的大會對出席人所持有或代表的基金單位份額不作任何要求，且可討論和表決所有原定的議案。 6．大會主席由信托人事先書面指定；如果信托人未指定或已指定的大會主席遲到15分鐘以上，則由出席人當場推舉出一位出席人擔任大會主席。 7．除非大會主席根據表決需要或根據代表本基金發(fā)行單位總份額10％或以上的出席人的提議而決定采用每一基金單位一票的表決方式，大會表決決議一般以每一出席人一票的表決方式進行。 8．一般決議的通過或否決須有上述出席人表決權總額50％或以上贊同或反對方為有效。特別決議的通過或否決須有上述出席人表決權總份額75％或以上贊同或反對方為有效。 大會通過的任何決議對全體受益人（包括未出席大會的受益人）、經理人和信托人均有約束力。 9．大會的會議紀要應詳細紀錄大會召開的時間、地點、出席人名單、議題和大會討論和通過或否決的決議，并由大會主席簽名。上述會議紀要正本交信托人保存，副本交經理人留存。 10．下列事項須經大會作為特別決議進行討論和表決： 對本基金章程進行修改或增補； 對本契約進行修改或增補； 已 終結會計年度的收益分配議案； 本基金存續(xù)期的延長或轉變?yōu)殚_放式基金的提案； 本基金期滿清盤或提前清盤事項； 經理人或信托人的辭職或撤換； 其它有關本基金的重大事項。 上述所通過的特別決議必要時須經主管機關核準。 第十一條　本基金的結業(yè)的清盤 1．本基金在封閉期屆滿未獲延長時或延長封閉期屆滿時，或受益人大會決定不轉變?yōu)榱硪幻碌耐顿Y基金時，或在開放式運作期間受益人大會決定終止本基金時，經主管機關批準，本基金應結業(yè)。 2．在出現下列情況之一時，本基金經受益人大會通過決議并經主管機關批準，可以提前結業(yè)： 由于現行法規(guī)的變更或新法規(guī)的實施使本基金不能繼續(xù)合法存在或運作時； 經理人因故退任或被撤換而在2個月內無新的經理人繼任時； 信托人因故退任或被撤換而在2個月內無新的信托人繼任時； 因不可抗力致使本基金不能正常運作達二個月以上時； 本基