【正文】 合格 不合格 補 圖 “丟漏隱”申訴 修 改 預 算 合格 施工階段 (詳見工程管理規(guī)定 ) 計劃助理③ 客服部 選派工隊、監(jiān)察員 退回設計 (分 )部 預交底、圖紙審查 安排四方交底 設計 （分）部 領用、登記 財務部① 客 戶② 立卷 ,復印 審查 ,存檔 工程部負責人 審核預算 /圖紙 14 第七章：收、付款規(guī)定 一、收款： 1. 所有款項的收付必須通過財務部，當日收款應當日存入銀行。 15 5. 對于可預見性的借款，經(jīng)辦人須提前填寫借款單，將批準后的借款單交財務部，如需上報總部批準的，須提前辦理審批手續(xù)并將批復文件附在借款單后交到財務部，以便財務部進行資金安排及備款。 16 ② 物品的大宗購買：?辦公設備；?辦公家具。 小區(qū)開發(fā)整體方案的報批 —— 整體費用 1500 元以下→分公司總經(jīng)理 整體費用 1500（含 1500）元 — 5000 元→大區(qū)總裁 整體費用 5000 元以上（含 5000）→ 吳副總裁 注：整體費用指小區(qū)開發(fā)相關費用的總計，包括小區(qū)駐點 /中介好處費 /宣傳物品費用（列出詳細預算清單）等。上報申請時必須寫明以下內(nèi)容： ① 招待的時間、地點、對象。 ④ 由其他分公司派入的員工，差旅費自理。如當月未及時扣回，由會計、出納均擔。 ② 外設分部 (與財務部分離 )收取設計定金時， 由設計 （分）部 經(jīng)理負責收取并開具收據(jù) (蓋章收據(jù)一律由經(jīng)理嚴格管理并按財務制度開出 )。 4. 工程管理費： 工程管理費收取標準，一律為未打折的原始基本裝修工程造價的 8%（如簽單時給予客戶相應的折扣，須按照打折前的原始基本裝修工程造價的 8%予以核算收?。魏稳瞬坏脺p免。 ⑥ 簽單額指導： 各分公司的最低簽單單值的底線為 2 萬。 ⑤ 設 計費必須在首期款全額交清，允許設計定金沖抵設計費，未收取設計費的，設計定金不得沖抵首期工程款，須在尾、中期款結算時予以沖抵。 ， 《收付款控制表》 和 《 工費撥付明細單》 一同傳遞到財務部 (具體撥款比例見計劃助理工作規(guī)定 )： 1) 工隊撥款基數(shù)為 打折（優(yōu)惠、贈送）前 ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． 的基本裝修工程造價即原始基本裝修工程 ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ． ．造價， ． ． ． 計劃部、財務部在核算工隊撥款時，須將簽單的基本裝修工程造價還原為打折前 的金額，優(yōu)惠、贈送一律按所優(yōu)惠、贈送的內(nèi)容（價值）核算成為折扣。 8) 嚴格監(jiān)控工程超期情況， 落實對工隊的超期（違約責任）罰款 200 元 /天，并須在撥付尾款時將超期罰款情況填入 《收付款控制表》 ，注明 “超期天數(shù)”、“順延理由和憑證”、 “超期罰款金額”。 ③ 工程竣工驗收，客戶簽署 《竣工驗收單》 ，但拒絕核驗竣工工程量（監(jiān)察員和工長也須核驗并填報 《竣工工程量確認單》 ）或未在 《竣工工程量確認單》 上簽字，監(jiān)察員和工長應催促客戶核驗并簽字；如 30 日內(nèi)未果且經(jīng)客服回訪沒有遺留問題的，自簽署竣工驗收單 40 日后給工隊撥付尾期工費的 50%并扣除客戶應結款項，監(jiān)察員執(zhí)單提成基數(shù)減半， 60 日后撥付剩余 50%工費，待客戶交齊尾期款后給工長補齊。原則上出現(xiàn)賠償，須與客戶簽署協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容中必須寫明公司不再承擔維修，原有 裝修 合同同時廢止，特殊情況須請示集團法務中心，批復文件一同附在付款單后面，財務部予以登記入帳。 、二手工地： ① 工程維修必須嚴格遵守保修流程和審批程序，由工程部負責人填寫 《維修計劃單》 上報大區(qū)總 裁審批，報集團審計委備案。 ，在計劃助理、財務部核對完畢后須及時清付，不得以任何理由拖延，以提高材料供應商的滿意度和配合度。 ③ 工地處罰須遵守 《施工隊工程承包協(xié)議》 和 《施工隊違約責任 (處罰 )條例》 ，計劃助理予以核對，如出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將由開單人補足差額部分，同時施工隊也須補足差額。 ?開取中期材料時，須嚴格控制在應撥中期工費的 70%以內(nèi)，核算中期應撥工費時，須注意調(diào)整減項金額，即減項金額須從基本裝修工程造價中核減。 ⑦ 凡尾期款為退客戶款的，須由客戶親筆簽收《工程結算收款單》，做為工程結算完畢付款憑證。 ④ 嚴格 審核增項及水電是否打折及打折權限是否嚴格按公司規(guī)定執(zhí)行，減項必須按原單折扣進行打折，并確定責任人收取減項違約金及責任金，特殊情況須注明原因及請示的簽批人（減項金額≥ 2021 的，必須上報集團審計委 計劃審核部 備案）。 ?小區(qū)前三戶。 ② 水電結算單必須填列清楚，計算準確且須由客戶簽字予以確認?？蛻粢笸诉€ 優(yōu)惠預留訂金時將收據(jù)及 《優(yōu)惠條件預留確認單》客戶聯(lián)同時交還財務予以辦理退款手續(xù)。 5. 各分公司不得報銷設計師量房、交底等交通費用（包括遠途），一律自行承擔。特殊情況須乘坐飛機的，須事先報董事長 /集團審計委特別批準，事后“請示”一律不予報銷。 ⑤ 報刊廣告必須要有見報后廣告的原件（要求報紙為整版），財務進行裝訂保存?zhèn)洳椋瑥陀〖S發(fā)票入帳。 4. 四審 ：支 付辦理， 看 貨幣資金支付是否按審批意見和規(guī)定程序、途徑辦理，出納人員是否及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。 3. 超出分公司總經(jīng)理、大區(qū)總裁批準范圍的，須按照公司規(guī)定的審批權限進行上報審批并注明批準人或附經(jīng)過審批的預算清單，財務部須嚴格按預算項目額度進行款項支付，須?？顚Ｓ貌坏盟阶耘灿?，超出預算范圍的臨時增加的費用支出、項目調(diào)整等，在預算額度范圍內(nèi)的，由分公 司總經(jīng)理簽批，但須單獨注明原因，超出預算額度的，須及時上報集團審計委（電話、郵件）審批。 2. 借款單必須由借款人親自填寫，詳細注明借支理由及事項，如需上報總部各大中心批準的，須附相關批復文件，部門負責人簽字、分公司總經(jīng)理批準，主管會計審核后，出納予以支付，超出審批權限及批復范圍的，財務部予以拒付。 三、其他合同檔案： 1. 所有合同（除 裝修 合同、施工隊工程承包協(xié)議）、協(xié)議及其有效附件等在其執(zhí)行過程中原件需保存在財務部，并予以登記（具體見行政管理規(guī)定）。 三、 每月底財務部與行政辦公室共同進行物品清點，如有丟失、損壞，由相關責任人承擔相應損失。 4. 支票由分公司財務部出納統(tǒng)一保管，需對外出具支票時，由出納填寫，須填寫開票日期、金額（大小寫）、收款單位，由會計復核并在票根簽字后，交分公司總經(jīng)理審核后用于支付 ,支票領用人領取支票時，須在支票根上簽字；已簽發(fā)的支票遺失，使用支票人必須在發(fā)現(xiàn)遺失的 1 小時內(nèi)報財務部出納，出納應立即向銀行掛失。 退設計定金時，從該客戶預收工程款中以紅字沖減或從其“其他應付款 定金 ” 中調(diào)出。賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核 對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對。 5. 負責分公司費用支出的審核工作，審核出納填制的憑證，對不符合公司規(guī)定和財務制度的行為進行糾正并及時上報。 1 ****裝飾裝修工程集團 財 務 系 統(tǒng) 管 理 匯 編 2 目 錄 目 錄 ......................................................................................................... 2 第一章：部門設置 ...................................................................................... 3 第二章：招募及解聘 .................................................................................. 4 第三章：崗位職責 ...................................................................................... 5 第四章：帳 務、資金管理 ......................................................................... 7 第五章：財產(chǎn)管理 .................................................................................... 10 第六章：合同管理 .................................................................................... 11 裝修 合同管理流程 ..................................................................................13 第七章：收、付款規(guī)定 ........................................................................... 14 第八章：費用支出規(guī)定 ........................................................................... 17 第九章：工程收、付款規(guī)定 ................................................................... 22 第十章 工隊管理 ...................................................................................... 33 第十一章：工資、提成規(guī)定 ................................................................... 37 第十二章：財務紀律 ................................................................................ 49 第十 三 章 財務工作交接說明及清單 .................................................... 52 財務部必填表格目錄 （ 20**年 8 月版） ............................................56 財務工作流程 （ 20**年 8 月版） .......................................................55 3 第一章：部門設置 一、 分公司財務部人員設置為 2 人，會計（或財務經(jīng)理）、出納各一人。對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證，有權不予接受，并向公司負責人或集團審計委報告，對不準確的記載，不完整的原始憑證給予退回，并要求按照公司制度的規(guī)定進行更正、補充。若發(fā)生短缺，屬出納員責任經(jīng)查實后要進行賠償。 客戶工程施工完畢后，將該客戶的“預收帳款”轉入“工程結算收入”科目。由于使用中遺失支票而發(fā)生款項損失時，由使用支票人承擔全部經(jīng)濟損失。 四、 行政辦公室與財務部在同一辦公地點的分公司，所有物品出入庫必須財務聯(lián)簽。特別注意 《反賄賂協(xié)議》 、 《保密協(xié)議》 必須附在所有合同、協(xié)議原件后共同登記、保管。 3. 所有借支須并在三日內(nèi)報（銷）帳清銷。所有項目全部完成后須將完整的結算清單上報集團審計委審批備案后到財務部辦理報（核）銷手續(xù)。 17 第八章：費用支出規(guī)定 本章規(guī)定針對特殊費用支出進行特別明確，具體費用支出審批權限見《 **集審字015 號（ 20**）各分公司費用支出審批權限明細的調(diào)整（之六）》 。 ⑥ 電視、電臺廣告必須要有制作單位提供的