【正文】 % IC＝ 8％ 9 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 10 稅后投資回收期 年 含建設(shè)期 11 盈虧平衡點(diǎn) % 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 6 第二 章 企業(yè)基本情況 一、 公司概況 XXX 光 乳業(yè)集團(tuán)有限公司是集奶牛養(yǎng)殖、乳 品 加工為一體的現(xiàn)代化股份制企業(yè)， 位于 XX 市 XXX 區(qū) ， 是 XX市 重點(diǎn)企業(yè)，國家學(xué)生奶定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企 業(yè)。 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 2 項(xiàng)目目標(biāo) 在 公司 現(xiàn)有基礎(chǔ)上，利用 公司自籌資金 和 中央 補(bǔ)助資金 ， 通過對現(xiàn)有乳品加工線進(jìn)行技術(shù)改造 ，淘汰落后生產(chǎn)工藝和設(shè)備，改善乳品安全保障環(huán)境， 提升產(chǎn)品質(zhì)量， 擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品產(chǎn)能， 促進(jìn)乳品產(chǎn)業(yè)升級， 從而提升 市場 競爭力 ，爭取訂單，穩(wěn)定就業(yè)，增加就業(yè)崗位 ，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)危機(jī) 。 效益分析 （ 1）經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目建成后， 達(dá)產(chǎn) 年 年增產(chǎn) 2 萬噸優(yōu)質(zhì)鮮奶， 實(shí)現(xiàn)收入 萬元， 總成本費(fèi)用 萬元， 年利潤總額 萬元， 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 3 凈利潤 萬元， 平均投資 利潤率為 ％ ， 達(dá)產(chǎn)年上繳所得稅 萬元。 帶動相關(guān)從業(yè)人員 萬多人， X 光 乳業(yè)市場份額取得了連續(xù) 7 年的翻番增長，產(chǎn)銷量一直雄居 XX 省第一， X 光 乳業(yè)產(chǎn)品市場占有率高達(dá) 80％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出競爭對手，是 XX 液態(tài)奶第一品牌。 危機(jī)當(dāng)前 ， 國 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 10 家出臺了一系列整頓乳業(yè)的重大舉措， 目前 ，消費(fèi)者信心在恢復(fù)，中國乳制品市場開始回暖，整個(gè)行業(yè)正向規(guī)范化發(fā)展。產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)仍然以巴氏殺菌乳、酸乳等低溫產(chǎn)品為主，并搞好冷鏈運(yùn)輸，確保消費(fèi)者在第一時(shí)間喝上最鮮的奶制品。 ③ 潔凈廠房的設(shè)計(jì) 潔凈廠房的潔凈級別分為四個(gè)等級。特別是有潔凈級別要求的廠房均采用彩鋼板材料。其一，選擇生態(tài)環(huán)境良好、達(dá)到環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的地方。 （ 5） 正確用藥 藥物殘 留是制約奶制品的重要因素。②保證充足的飲水，注意飲水的衛(wèi)生。阿波羅管理系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)對整個(gè)牧場的全面管理，對奶牛的產(chǎn)量、飼喂、發(fā)情、疾病等進(jìn)行計(jì)算機(jī)監(jiān)控。可以使用產(chǎn)量評價(jià)飼料日糧，計(jì)算實(shí)際的泌乳期曲線，及早發(fā)現(xiàn)潛在的健康問題。 成功的繁殖管理牛群對總體生產(chǎn)性能與由此產(chǎn)生的收益有直接影響。只有阿 波羅系統(tǒng)才有這樣高的使用效益。此外，如果不只采食不正常，應(yīng)馬上采取措施去診斷和治療。當(dāng)決定給犢 牛斷奶與否時(shí)，精料的攝入量就是豐要的考慮因素。 酸洗堿洗后繼續(xù)進(jìn)行酸洗，酸洗液 PH 值 （酸洗液濃度，應(yīng)考慮水的 PH值和硬度），循環(huán)清洗 7～ 10 分鐘，酸洗溫度應(yīng)在 60℃左右。 每周檢查主要檢查內(nèi)容：檢查脈動率與內(nèi)襯收縮狀況是否正常，可在機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)下，將拇指伸入一個(gè)奶杯，其他 3個(gè)奶杯堵住或折斷真空，檢查每分鐘按摩次數(shù)（脈動率），拇指應(yīng)感覺到內(nèi)襯的充分收縮；奶泵止回閥，如止回閥膜片斷裂，空氣就會進(jìn)入奶泵； 每月檢查主要檢查內(nèi)容：真空泵皮帶松緊，用拇指按壓皮帶應(yīng)有 厘米的張度；脈動器清潔，脈動器進(jìn)氣口需要特別做清潔，有 些進(jìn)氣口有過濾網(wǎng)，需要清洗或更換，脈動器加油需按供應(yīng)商的要求進(jìn)行；清潔真空調(diào)節(jié)器和傳感器，用一濕布擦凈真空調(diào)節(jié)器的閥、座等（按照工程師的指導(dǎo)），傳感器過濾網(wǎng)可用皂液清洗，晾干后再裝上；奶水分離器和穩(wěn)壓罐浮球閥，應(yīng)確保這些浮球閥工作正常，還要檢查其密封情況，有磨損時(shí)應(yīng)立即更換；沖洗真空管、清潔排泄閥、檢查密封狀況。 B 供料經(jīng)超高溫滅菌或巴氏殺菌后即為半成品，進(jìn)入灌裝階段。 ② 輔料的添加要嚴(yán)格按照產(chǎn)品工藝標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 ⑤ 出口溫度為 25 ℃。前期工作費(fèi)按總投資的一定比例并參照國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。 技術(shù)人員培訓(xùn)：注重個(gè)人專業(yè)技術(shù)水平的提高，并適當(dāng)提高其溝通及管理水平。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)項(xiàng) 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 40 目的資金管理、運(yùn)行、審核、結(jié)算。 第 七 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 一、項(xiàng)目建設(shè)期限 本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期 1 年（ 20xx 年 5月 20xx 年 5月）， 20xx年6月前 完成項(xiàng)目申報(bào)、落實(shí)建設(shè)條件等前期工作； 20xx 年 7月以后開展初步設(shè)計(jì)工程招標(biāo)、完成全部建安工程、設(shè)備招標(biāo)采購和安裝調(diào)試、試生產(chǎn)。 招標(biāo)方式 由于投資額較小， 為了 提高工作效率，減少開支， 本項(xiàng)目建安工程 、附屬工程、儀器設(shè)備招標(biāo)方式為邀請 招標(biāo)。 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 42 項(xiàng)目運(yùn)營期間財(cái)務(wù)管理的具體要求是從簡單的日常會計(jì)核算到資產(chǎn)核算、部門核算、往來款管理的全方位管理都具備對應(yīng)措施；要分期對照企業(yè)計(jì)劃執(zhí)行情況，能從財(cái)務(wù)的角度分析完成或未完成計(jì)劃的原因；及時(shí)了解往來款項(xiàng)的財(cái)務(wù)信息，確保企業(yè)資金運(yùn)作的良性發(fā)展；財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)及時(shí)、真實(shí)、完整。 公司還與 XX 農(nóng)業(yè)大學(xué)、南昌大學(xué)食品工業(yè)學(xué)院、華東交通大學(xué)和 XX 市 農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測中心等科研單位為技術(shù)依托，加大研發(fā)投入，不斷改進(jìn)乳品生產(chǎn)加工工藝和品質(zhì)，以保證產(chǎn)品競爭力不斷提升。 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 37 第六章 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 一、 人員培訓(xùn) 企業(yè)的技術(shù)改造除了廠房、設(shè)備的改進(jìn)和先進(jìn)生產(chǎn)工藝的開發(fā)和引進(jìn)外，更離不開對企業(yè)員工的培訓(xùn)。 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 34 第五章 項(xiàng)目總投資、資金來源和資金構(gòu)成 一、 項(xiàng)目總投資 投資估算的范圍 按建設(shè)內(nèi)容及有關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范進(jìn)行 投資估算 ， 本 項(xiàng)目建設(shè)投資 估算內(nèi)容包括： 建筑安裝工程費(fèi)、儀器設(shè)備購置費(fèi) 、 工程建設(shè)其他費(fèi)用，預(yù)備費(fèi)等。 （ 3） UHT崗位控制點(diǎn) ① 管路連接應(yīng)正確。 B、 檢驗(yàn)員檢驗(yàn)合格后由裝箱員進(jìn)行產(chǎn)品裝箱，封口后運(yùn) 至貨倉。 c 用 200 目的雙層濾布對化好的料進(jìn)行過濾 。不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)就會影響擠奶，傷害奶牛的乳房和乳頭。 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 26 （ 3） 設(shè)備的清洗 ① 擠奶前的清洗消毒 擠奶前的清洗消毒每次擠奶前應(yīng)用清水進(jìn)行沖洗，清洗時(shí)間一般 10 分鐘。 這樣的控制確保每一頭犢牛都得到合適數(shù)量的牛奶或精料，使其得到最佳的自然發(fā)育。在散欄飼養(yǎng)方式中，帶發(fā)射應(yīng)答器的自動識別系統(tǒng)飼喂站按牛只采食速度投放飼料，這樣可以鼓勵(lì)增加采食次數(shù)和自然從容的采食方式。一旦收到數(shù)據(jù)，阿波羅系統(tǒng)提供的“易跟進(jìn)”方法，就可產(chǎn)生每頭牛真正的活動圖表。對于一 些需要專門處理的牛只，控制器可以通過分隔門將其分隔出去，在擠奶工作間內(nèi)，這些控制元件都可以用不銹鋼外殼保護(hù)起來。可以按照擠奶時(shí)間分群，使擠奶工作間的能力得到更好的發(fā)揮，也可以辨別并隔離需要特別注意的或需要治療的牛只。生產(chǎn)區(qū)要經(jīng)常清掃 。研究發(fā)現(xiàn)，干乳期奶牛每天補(bǔ)充維生素 E1000 單位，泌乳牛每天補(bǔ)充 500 單位的維生素 E，所有的牛都喂含 10E6 濃度硒的飼料，可減少乳房炎，增強(qiáng)對大腸桿菌的抵抗力。對于自配料，應(yīng)嚴(yán)格選擇原料，科學(xué)配方，經(jīng)質(zhì)量部門檢測，其營養(yǎng)成分和有害有毒等物質(zhì)及病原微生物達(dá)到安全標(biāo)準(zhǔn)后，方可使用 。牛奶生產(chǎn)過程中對環(huán)境無污染。 D、 潔凈區(qū)和非潔凈區(qū)的 間隔窗戶為雙層密閉窗，門應(yīng)嚴(yán)密。主要技術(shù)方案如下： （ 1） 廠房的設(shè)計(jì) ① 工藝設(shè)計(jì) 按產(chǎn)品的工藝流程確定工藝布局，工藝布局應(yīng)按工序先后順序銜接合理，避免交叉迂回及人、物混雜。 二、 改造的必要性 保障乳制品 食品質(zhì)量 的需要 牛奶已成為 我國廣 大城 市居民日常飲食的主要食物之一 ，乳制品的質(zhì)量直接關(guān)系到廣大人民群眾的身體健康和生命安全 。 與我國人種相同的 韓國在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的同時(shí)，牛奶消費(fèi)量也快速發(fā)展，現(xiàn)已從 70 年代初的年人均 1kg，迅速發(fā)展到 90年代的年人均 50kg，進(jìn)入 21 世紀(jì)后，年人均牛奶消費(fèi)量更上了一個(gè)臺階。 二、 人員狀況 公司 現(xiàn)有職工 810 人， 其中本科以上學(xué)歷人員 90 人，占總 人數(shù) 的 11%以上， 各種技術(shù)人員 52 人， 工程師以上職稱人員 22 人，占技術(shù)人數(shù)的 46%以上。 本項(xiàng)目資金籌措 依據(jù) 《 關(guān)于 20xx 年第一批中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)工作通知 》（ 工信廳聯(lián)企業(yè) [20xx]88 號 ） 文及有關(guān)文件的要求， 本 項(xiàng)目投資 包括單位自籌資金和申請中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 。根據(jù)本項(xiàng)目投 資規(guī)模 萬元 ，申請中央投資 萬元 ，自籌資金 萬元 。 三、 固定資產(chǎn) 公司注冊資本 5247 萬元人民幣， 20xx 年底 資產(chǎn)總額 億元人民幣， 其中固定資產(chǎn)凈值 萬元。由此可見，我國 奶業(yè) 市場需求 潛力巨大。 特別是20xx 乳制品行業(yè)“三聚氰胺”事件的發(fā)生，乳制品的質(zhì)量安全問題顯得尤為突出。人員及物料均應(yīng)有各自的出人口，人流、物流盡量分開。 （ 2） 廠房建筑及材料要求 ① 墻面 要求平整光滑、不留塵土、易于清洗，所以墻面一般用高品質(zhì)的防水涂料進(jìn)行涂刷。其關(guān)鍵性的具體生產(chǎn)配套技術(shù)應(yīng)掌握以下幾點(diǎn)。飼料中嚴(yán)禁添加未經(jīng)許可使用的抗生素、激素等藥物添加劑 。 管理上：①講究飼喂技術(shù)：要定時(shí)定量，每日飼喂次數(shù)與擠奶次數(shù)相同，一般為 3 次。 擠奶質(zhì)量控制技術(shù) 本項(xiàng)目擠奶設(shè)施采用先進(jìn)的廳式集中擠奶，電腦程序化自動控制，牛奶實(shí)行冷鏈化。 利拉伐奶量計(jì)測量出準(zhǔn)確的牛奶產(chǎn)量資料。 利拉伐 MMl5 和 MM25 型奶量計(jì)執(zhí)行著重要的任務(wù)，它們連續(xù)記錄每一頭牛的產(chǎn)奶量，保證了阿波羅處理器得到最新的、準(zhǔn)確的產(chǎn)奶量資料。 可以選擇最適合的方式瀏覽這些信息。 1個(gè)站可配備多達(dá) 4個(gè)投料器。此外，該站還能投喂維生素和飼料添加劑促進(jìn)健康生長，也可以對個(gè)別生病的犢牛投喂藥物。 ② 擠奶后的清洗消毒 預(yù)沖洗擠奶完畢后，應(yīng)馬上進(jìn)行沖洗，不加任何清洗劑，只用清潔的溫水（ 35～ 40℃）進(jìn)行沖洗。擠奶設(shè)備除了日常保養(yǎng)外，每年都應(yīng)當(dāng)由專業(yè)技術(shù)工程師全面維護(hù)保養(yǎng)。 d 過濾后的配料流經(jīng)膠體磨，將配料中的較大顆粒磨碎，其奶源 抽奶泵 凈乳機(jī) 生貯罐 巴殺 貯奶倉 車間稱料 過濾器 預(yù)混罐 膠體磨 過濾 化料 灌裝 中貯罐 超高溫滅菌 巴殺 包裝 預(yù) 處 理 階 段 江西陽光乳業(yè)集團(tuán)乳品加工產(chǎn)業(yè)升級技術(shù)改造項(xiàng)目 30 作用相當(dāng)于均質(zhì)機(jī)。 ② 伊萊克斯德包裝段 經(jīng)檢驗(yàn)員再次檢驗(yàn)合格后進(jìn)行產(chǎn)品裝箱，此時(shí)吸管、產(chǎn)品按規(guī)定擺放整齊后即可封箱運(yùn)出。 ② 殺菌溫度為 138℃，均質(zhì)壓力 150 巴。 投資估算依據(jù) （ 1）建筑安裝工程費(fèi)采用單位建筑 工程投資估算法，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照《 XX 省建筑工程預(yù)算定額》（省發(fā)改委、省建設(shè)廳、省建行聯(lián)合頒發(fā)）。 為了有效的提高員工工作水平，適應(yīng) 乳品 產(chǎn)業(yè)的 技術(shù)升級的需要 ，培養(yǎng)企業(yè)自身的高素質(zhì)、高效率生產(chǎn)隊(duì)伍，提升企業(yè)的核心競爭力，公司制定切實(shí)可行的培訓(xùn)計(jì)劃，對員工實(shí)行崗前、崗中培訓(xùn)。 三、組 織管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 為了確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施，成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。 （ 4） 銷售管理 公司應(yīng)建立健全銷售管理體系，制定合理的銷售計(jì)劃；充分利用網(wǎng)絡(luò)、媒體等方式擴(kuò)展產(chǎn)品銷售渠道，降低產(chǎn)品銷售費(fèi)用；緊密跟蹤同類產(chǎn)品國內(nèi)外市場的發(fā)展趨勢，努力開拓市場新途徑，以擴(kuò)大市場份額。遵循公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則，選擇質(zhì)量保障體系可靠、技術(shù)力量強(qiáng)、商業(yè)信譽(yù)好而且價(jià)格合理的供應(yīng)商、承包商為中標(biāo)者。緊抓銷售人員的培訓(xùn)工作，不斷提高銷售人員的業(yè)務(wù)水平，要求各銷售人員在完成銷售任務(wù)的同時(shí)兼顧企業(yè)形象，不斷提升客戶滿意度。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（項(xiàng)目辦）具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施工作，職責(zé)是： （ 1）編制項(xiàng)目年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，組織項(xiàng)目的提款報(bào)賬匯總工作； （ 2）提請出資部門按時(shí)足額落實(shí)項(xiàng)目配套資金； （ 3）組織項(xiàng)目的招標(biāo)、評標(biāo)、合同談判及簽訂工作； （ 4）制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及規(guī)程，組織項(xiàng)目工程驗(yàn)收及資產(chǎn)移交工作； （ 5）編寫項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告、績效評價(jià)報(bào)告 ； 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下設(shè)綜合部、財(cái)務(wù)部和工程部，其中綜合部負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期的準(zhǔn)備工作、項(xiàng)目實(shí)施調(diào)度、宣傳聯(lián)絡(luò)、技術(shù)培訓(xùn)、招投標(biāo)、材料及設(shè)備的選購、信息反饋、資料收集。 管理人員培訓(xùn)：突出 對 其 奶 業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略和 組織能力及溝通能力的培養(yǎng)，通過舉行研討會，組織部分上層主管人員與受訓(xùn)者一道討論公司發(fā)展過程中的問題，為受訓(xùn)人員提供機(jī)會，觀察和學(xué)習(xí)上級主管