【正文】 估算依據(jù) 設(shè)備價格按設(shè)備制造廠家報(bào)價或近期市場價格計(jì)算； 土建工程按河南省建筑裝飾工程綜合基價（ 2020）估算； 工程建設(shè)其它費(fèi)用按河南省建筑工程概算定額和當(dāng)?shù)貙?shí)際價格計(jì)算； 銀行貸款利率按 6%的 年利率考慮。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后， 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，公司驢肉年加工能力將由現(xiàn)在的 600噸提高到 1800噸，公司年銷售收入將達(dá)到 14436萬元，其中增量營 業(yè)收入 7560萬元，計(jì)算期內(nèi)企業(yè)年均實(shí)現(xiàn)利潤總額，其中增量利潤總額 ，企業(yè)年稅后利潤將達(dá)到 萬元；項(xiàng)目銷售利潤率 %，增量投資利潤率%，增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，增量財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元（所得稅前），增量資本金收益率 %，增量投資回收期 年（稅前，含建設(shè)期），增量總投資收益率 %，增量資本金凈利潤率 %， 項(xiàng)目具有很強(qiáng)的盈利能力。 帶動基地 項(xiàng)目建成后，不但可帶動農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目區(qū)，而且可輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)乃至沁陽全市及鄰近縣市，發(fā)展養(yǎng)驢業(yè)。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展 通過項(xiàng)目建設(shè)，可進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)銷服務(wù)環(huán)節(jié)的利益連結(jié)關(guān)系，良繁場、養(yǎng)殖戶、養(yǎng)殖場可根據(jù)產(chǎn)銷合同獲得返還收益，增加其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，加快外向型農(nóng)業(yè)發(fā)展。 企業(yè)法定盈余公積金按 10%，公益金按 5％計(jì)提。要教育生產(chǎn)工人注意避免機(jī)械性傷害，同時，在易發(fā)生機(jī)械性傷害處，應(yīng)設(shè)置警示標(biāo)志和防護(hù)罩。 3）銷售員要隨時了解市場信息，及時提供信息情報(bào)。 銷售業(yè)務(wù)管理 1)產(chǎn)品銷售必須以合同為主，要按時按量嚴(yán)格履行合同。 評價與審批 經(jīng)沁陽市環(huán)保局考察論證，該項(xiàng)目對環(huán)境無污染。一頭驢平均可產(chǎn)生 100 余公斤的生驢肉，一公斤生驢肉制成鬧湯驢肉的出肉率在 ，每生產(chǎn) 1噸鬧湯驢肉大約需要 ，需要 12頭毛驢，項(xiàng)目擴(kuò)建完成后，企業(yè)年加工生產(chǎn)鬧湯驢肉 1800噸，需要毛驢約 2萬頭，沁陽的毛驢資源豐富，市場價格大約在 2800元左右。 90100℃ ，煮制時間 12個小時。 GB2760規(guī)定的品種使用。場舍、車間等嚴(yán)格按照國家標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)施工，外觀要求科學(xué)合理，美觀大方，必須達(dá)到商檢部門 的要求。利用廣告公司進(jìn)行廣告策劃，同大中城市新聞媒體簽定廣告協(xié)議，提高消費(fèi)者的認(rèn)知度、美譽(yù)度和知名度。中醫(yī)認(rèn)為，驢肉一可補(bǔ)氣養(yǎng)血，對氣血不足者有極大裨益；二可 養(yǎng)心安神，用于心虛所致心神不寧的調(diào)養(yǎng)；三可護(hù)膚養(yǎng)顏，有很好的美容功效。 (3)企業(yè)加工生產(chǎn)規(guī)模偏小，技術(shù)裝備水平不高，不能適應(yīng)日益擴(kuò)大的市場需要。 河南省老師傅食品發(fā)展有限公司是沁陽最大的驢肉加工企業(yè)，2020年驢肉產(chǎn)量 600多噸，品種 60多個，銷售收入 6000多萬元，利稅 1200多萬 元。 沁陽是一座與時俱進(jìn)的開放城市。 根據(jù)該站實(shí)測的長系列資料（ 1971～ 2020年），統(tǒng)計(jì)得出各氣象 12 參數(shù)見下表。 擬建地址系黃河流域沖積平原的一部分，地勢平緩，海拔高 69m左右，屬暖溫帶季風(fēng)氣候，冷暖適中，雨量充沛，四季分明，無霜期長，光照充足。據(jù)《本草綱目》記載：驢肉味甘、性涼，可“解心煩，止風(fēng)狂， 能安心氣、補(bǔ)血益氣，治遠(yuǎn)年勞損”。 社會效益：本項(xiàng)目年需從周邊毛驢養(yǎng)殖戶處購進(jìn) 15000 余頭毛驢，能夠促進(jìn)地方毛驢養(yǎng)殖基地的快速發(fā)展和帶動養(yǎng)殖戶發(fā)家致富，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，對推進(jìn)富裕、文明、和諧新農(nóng)村建設(shè)具有深遠(yuǎn)的意義；項(xiàng)目需新增用工 120 人，可以解決閑散勞動力和下崗職工重新就業(yè)難題；另外，項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營后，年新增地方稅收 2020余萬元， 對地方財(cái)政收入的增加和區(qū) 域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有很好的促進(jìn)作用。公司占地面積 120余畝，以開發(fā)綠色食品和地方特產(chǎn)為主，是一家集養(yǎng)殖、科研、深加工、貿(mào)易于一體的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。 本項(xiàng)目需貸款 800萬元，按固 4 定年限償還能力計(jì)算，償還期內(nèi)平均利息備付率為 ，償債備付率為 ，經(jīng)營期第 1期資產(chǎn)負(fù)債率為 ％ ，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的資金償還能力，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為合理。 隨著人民生活水平的不斷 提高和養(yǎng)生意識增強(qiáng)，人們對食品安全和肉制品質(zhì)量愈來愈關(guān)注。 10 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 建設(shè)地點(diǎn)選擇 該項(xiàng)目 擬在河南省老師傅食品發(fā)展有限公司廠區(qū)現(xiàn)有發(fā)展用地上進(jìn)行擴(kuò)建，公司位于沁陽市西萬鎮(zhèn)邗邰村西北角，老焦克路北，廠區(qū)總占地面積 26余畝，該址場地開闊平整，基礎(chǔ)設(shè)施完善，交通便利，非常適合項(xiàng)目建設(shè)。 07′。沁陽有天寧寺三圣塔、清真北大寺、朱載 堉 紀(jì)念館等國保單位 3 處，嗩吶、懷梆等國家首批非物質(zhì)文化遺產(chǎn) 2 個。 沁陽按照“公 司 +市場 +農(nóng)戶”模式，沿山沿灘統(tǒng)一規(guī)劃了 7 個養(yǎng)驢基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)和 26 個養(yǎng)殖小區(qū)，以養(yǎng)殖小區(qū)示范帶動散養(yǎng)農(nóng)戶 。 (2)食品加工程度和綜合利用水平低。鬧湯驢肉是沁陽市的“資源名牌”，但品牌影響范圍仍需進(jìn)一步拓展，公司今后需進(jìn)一步加大“老師傅”這一品牌的市場開發(fā)力度，積極培育名牌，進(jìn)一步提高產(chǎn)品的附加值和美譽(yù)度，從而將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。 （ 4）創(chuàng)造產(chǎn)品知名品牌。 項(xiàng)目布局應(yīng)滿足生產(chǎn)工藝要求，物流順暢，流向合理，符合安全生產(chǎn)及消防要求；土地利用合理，給排水、供電管線距離短﹑可利于維修，地坪周圍及道路兩側(cè)種植樹木花草，使員工有一個便捷﹑安全﹑衛(wèi)生的工作條件。 工藝流程說明 1 原料、敷料 原料的衛(wèi)生和品質(zhì)要求 加工熟肉制品的原料肉需經(jīng)獸醫(yī)檢驗(yàn)合格，不得采購和使用未經(jīng)獸醫(yī)檢驗(yàn)、未加蓋獸醫(yī)衛(wèi)生檢驗(yàn)印戳、未開檢疫證明的肉，也不得采購和使用雖有印戳、證明，但不符合衛(wèi)生和質(zhì)量要求的原料肉。 ，使其混合均勻，然后放入滾揉機(jī)進(jìn)行滾揉，滾揉時間 1020 分鐘。 主要工藝參數(shù) 加工的原料肉符合 GB272 GB2723 和國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，必須使用的食用添加劑，使用量符合 BG2760規(guī)定。各階段進(jìn)度實(shí)施的詳細(xì)情況可見下表： 表 52 建設(shè)工程實(shí)施進(jìn)度表 序號 名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 報(bào)建設(shè)計(jì) ◆ 2 設(shè)備定購 － － 3 土建施工 － － － － － － － － － 4 設(shè)備安裝 － － － － － － 5 竣工投產(chǎn) － 31 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 驢肉加工車間在生產(chǎn)過程中，項(xiàng)目的“三廢”主要 是宰殺 毛驢的廢水及驢排泄物，這些廢水由公司統(tǒng)一處理，達(dá)到國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求后，循環(huán)使用和排放，同時，公司將充分利用空閑地塊，適地適樹選擇優(yōu)良樹種和花卉，綠化場區(qū)，立爭建設(shè)花園式工廠。 3)成品銷售時如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量或數(shù)量差錯時，應(yīng)有質(zhì)檢會同有關(guān)部門核實(shí)，并分析原因，找出責(zé)任，由質(zhì)檢員處理。 4）端正服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量，待人接物要禮貌熱情，洽談業(yè)務(wù)要主動、誠懇、適當(dāng)，處理業(yè)務(wù) 要不拖、不誤、不壓、不漏。 表揚(yáng)先進(jìn)，督促后進(jìn)，通過典型事例搞好思想教育，不斷增強(qiáng)廣大干部職工的主人翁意識，牢固樹立“場興我榮、場衰我恥”的思想，全心全意為客戶服務(wù)。 年產(chǎn)量按投產(chǎn)后滿負(fù)荷計(jì)算。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 本項(xiàng)目建成投 產(chǎn)后，公司年加工驢肉能力將由現(xiàn)在的 600 噸提高到 1800噸，公司年銷售收入將達(dá)到 14436萬元， 其中增量營業(yè)收入 7560萬元，計(jì)算期內(nèi)企業(yè)年均實(shí)現(xiàn)利潤總額 ，其中增量利潤總額 ，企業(yè)年稅后利潤將達(dá)到 ；項(xiàng)目銷售利潤率 %，增量投資利潤率 %，增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，增量財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （所得稅前），增量資本金收益率 %，增量投資回收期 （稅前，含建設(shè)期） ；按固定年限償還能力計(jì)算，償還期內(nèi)平均利息備付率為 ，償債備付率為 ，經(jīng)營期第 1期資產(chǎn)負(fù)債率為 ％ ， 該項(xiàng)目具有很好的經(jīng)濟(jì)效益和還款能力，因此該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 該項(xiàng)目除能年收購養(yǎng)驢戶毛驢 15000余頭，每頭增收 1400元外，還可新增安排農(nóng)業(yè)人口 100 人，人均年增收 2 萬余元，該項(xiàng)目還將 47 帶動附近 500余戶農(nóng)戶從事毛驢的養(yǎng)殖、加工、銷售與流通服務(wù)等，戶均增收 萬元以上。盈虧平衡（ BEP）計(jì)算為： BEP＝年固定成本 /（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加－年增值稅） 100%＝ %。 流動資金 本項(xiàng)目擴(kuò)建完成后，企業(yè)共需要流動資金 萬元，其中增量流動資金 。 5）個人衛(wèi)生做到四勤：勤洗手剪指甲，勤洗澡理發(fā)，勤洗衣服被單，勤換工作服。 銷售服務(wù)管理 1）為維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，對產(chǎn)品負(fù)責(zé)到戶，牢固樹立為用戶服務(wù)的思想。 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 養(yǎng)殖基地服務(wù)部 生產(chǎn)部 銷售部 副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 行政部 33 2)以本廠實(shí)際生產(chǎn)、技術(shù)和設(shè)備能力，抓住季節(jié)和有利時機(jī)，及時對計(jì)劃和市場進(jìn)行調(diào)節(jié)，達(dá)到產(chǎn)銷平衡，做到以銷定產(chǎn)，克服盲目性和習(xí)慣性的生產(chǎn)方式。 建筑方案 建筑物 本項(xiàng)目主體工程為驢肉加工車間，車間為磚混結(jié)構(gòu)， 60米長，20米寬， 12米高，共設(shè)兩層，層高 6米，加工車間 為磚混結(jié)構(gòu)，建筑部分為米黃色力邦漆外墻，白色仿瓷涂料內(nèi)墻、天棚面，油漆墻裙，鋁合金窗，鋼木大門或木質(zhì)鑲板門，地板磚樓地面，柔性防水屋面；結(jié)構(gòu)部分基礎(chǔ)工程采用鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)；樓板采用預(yù)應(yīng)力空心板；砼標(biāo)號為 C20－ C30，鋼筋采用 HRB33 HRB400、 HRB235的熱軋鋼筋，鋼構(gòu)件采用 Q235－ B，墻體采用 混合砂漿，粉煤灰磚 。 。 26 、干燥、無塵土、無污染的倉庫中。鍋爐房設(shè)有消煙除塵設(shè)施。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對策 替代品問題：本項(xiàng)目生產(chǎn)的“老師傅”牌鬧湯驢肉采用傳統(tǒng)老湯工藝加上先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備及工藝制作而成，口味獨(dú)特，其中老湯配方為祖?zhèn)靼倌辍懊胤健?，為公司?dú)家專有，產(chǎn)品難以模仿 ， 且擴(kuò)建后生產(chǎn)規(guī)模僅確定為年產(chǎn) 1800噸，所以替代品風(fēng)險(xiǎn)不大。對國內(nèi)外肉制品生產(chǎn)需求信息、產(chǎn)品規(guī)格、包裝、價格等信息進(jìn)行系統(tǒng)收集，嚴(yán)密跟蹤，依靠準(zhǔn)確的信息制定營銷計(jì)劃，在市場競爭中占據(jù)先機(jī)。通過示范推廣，技術(shù)培訓(xùn)，因地制宜建設(shè)一批規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化綠色無公害毛驢養(yǎng)殖基地。目前，驢肉產(chǎn)品正由河南、山東、河北、甘肅、遼寧、北京、天津等北方省市向南方推進(jìn)，市場前景非常廣闊。綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力位居河南省前 10強(qiáng)。境內(nèi)有鋁、鐵、鋁釩土 13 等 20多種礦產(chǎn)資源，屬河南省礦藏密集地帶之一；有沁河、丹河等5 條河流和 5座水庫，是華北地區(qū)難得的富水區(qū)；有 30余平方公里山前荒坡地，適宜擺放大型工業(yè)項(xiàng)目， 已建成焦作市級工業(yè)集聚區(qū)—— 沁北工業(yè)集聚區(qū)。主要建 (構(gòu) )筑物地基應(yīng)考慮一定的人工地基處理 。 沁陽市明清兩代為河內(nèi)