【正文】 項(xiàng)目建成渝湘鄂黔一流的加工生產(chǎn)線。探明具有開發(fā)價(jià)值的礦產(chǎn)資源達(dá) 21種，鎂礦、鉛鋅礦、硫鐵礦、大理石、汞礦、頁巖氣蘊(yùn)藏量極大 ,其中汞礦蘊(yùn)藏量在 萬噸以上 ,被譽(yù)為全國“五朵金花”之一 ； 酉陽中藥材資源豐富 ,境內(nèi)有中藥材 １３ 資源 1200余種 ，名貴中藥材 18種，其中青蒿世界第一、玄參全國第一、白術(shù)全國第二，是全國著名的杜仲、厚樸、黃柏“三木”藥材生產(chǎn)基地。 產(chǎn)品技術(shù)條件 業(yè)主研發(fā)并試制成功一批 XX牌多功能農(nóng)用車已獲中華人民共和國國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局實(shí)用新型專利證書 2 項(xiàng) (2020 年 2 月 1 日笫 1029007 號(hào) , 2020 年 1 月 3日第 1013590 號(hào) ),專利申請受理通知書 4 項(xiàng) (申請?zhí)?:2020202034740, 202020203786, 202030109896, 202020208646)實(shí)用新型名稱：多功能農(nóng)用車，申請人：鄧水和、何 XX，以下簡稱（ CKL102T2） ,各項(xiàng)性能均達(dá)到設(shè)計(jì)要求。根據(jù)產(chǎn)品用途及其性能，重慶市、四川省政府相關(guān)部門已界定本項(xiàng)目產(chǎn)品為“農(nóng)用車”性質(zhì)的農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品。 研發(fā)團(tuán)隊(duì)成員：鄧水和， 1954 年 8 月出生，高級工程師，現(xiàn)任公司副總， ２０ CKL102T2XX 牌多功能農(nóng)用車研發(fā)人之一，獲實(shí)用新型專利證書 2 項(xiàng) (2020 年 2月 1 日笫 1029007 號(hào) , 2020 年 1 月 3 日第 1013590 號(hào) ),專利申請受理通知書 4項(xiàng) ( 申 請 號(hào) :2020202034740, 202020203786, 202030109896, 202020208646)。 產(chǎn)品市場前景分析 ２２ 項(xiàng)目業(yè)主是一家生產(chǎn) CKL102T2 農(nóng)用四輪車的廠家。節(jié)能環(huán)保是CKL102T2 車型的產(chǎn)品特色，在同類產(chǎn)品中處于領(lǐng)先地位，價(jià)格定位優(yōu)惠合理，適合農(nóng)民兄弟這一廣大銷售群體。建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)層高 69m 的鋼構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)廠房和倉庫。總裝后的產(chǎn)品要逐臺(tái)進(jìn)行調(diào)式檢測。 （二）固定資產(chǎn)投資 26860萬元。生產(chǎn)過程中，設(shè)置緊急事故處理等安全設(shè)施；對高溫、噪聲、震動(dòng)等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施，如隔熱、降溫、消音、防震等，定期對設(shè)備性能進(jìn)行測試，對生產(chǎn)過程，盡量采用自動(dòng)化作業(yè)，減少體力勞動(dòng)，保護(hù)職工健康。 社會(huì)化、專業(yè)化全配套生產(chǎn)組織方式 為盡快投產(chǎn)，產(chǎn)生效益，本方案設(shè)計(jì)：第一年投產(chǎn)期，所有零部件均采取向社會(huì)配件廠組織配套生產(chǎn)的方式，全配套組裝，包括農(nóng)用車殼體 。對于構(gòu)成本公司產(chǎn)品絕大部分的配套產(chǎn)品，其質(zhì)量必須有充分的保證，特別是安全性能 100%得到保障。 生產(chǎn)計(jì)劃安排 在上述條件具備的基礎(chǔ)上，要應(yīng)用系統(tǒng)論、控制論、信息論的原理，科學(xué)調(diào)配各生產(chǎn)環(huán)節(jié)、工序流程，合理組織生產(chǎn)，確保實(shí)現(xiàn)日產(chǎn) 140 輛、年產(chǎn)銷 5萬輛農(nóng)用車的項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。 維修費(fèi)用 本項(xiàng)目年維修費(fèi)用按年折舊 50%/年提取，每年為 萬元。 因此，我們可以說，就財(cái)務(wù)上而言，本項(xiàng)目具有 一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 該項(xiàng)目具有地理優(yōu)勢，生產(chǎn)流程易于控制，技術(shù)操作難易適中，屬勞動(dòng)密集型和資金密集型企業(yè)，并且 有穩(wěn)定的客戶、交貨渠道，發(fā)展前景廣闊，是貫徹企業(yè)增收、農(nóng)民受益、地方增加財(cái)力的重要項(xiàng)目。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：所得稅前 FNDV= 萬元＞ 0； 所得稅后 FNDV= 萬元＞ 0； 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前 FIRR=%IC=8%。 第十章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 ４２ 一、敏感性分析 由于現(xiàn)實(shí)中存在許多影響項(xiàng)目財(cái)務(wù)的不確定因素，故需要對項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析，以測算這些不確定因素對項(xiàng)目的可行性的影響程度。 12760 萬元 95%247。負(fù)責(zé)建好配套件廠的考察、選擇、談判和訂貨工作，為批量生產(chǎn)做好穩(wěn)定的物質(zhì)準(zhǔn)備。要使配套系統(tǒng)的生產(chǎn)能力到達(dá)每 5—— 10 萬輛 農(nóng)用車的產(chǎn)能，規(guī)模龐大。 實(shí)施系統(tǒng)工程 項(xiàng)目采用系統(tǒng)工程式建設(shè)。有關(guān)職業(yè)安全與衛(wèi)生的技術(shù)措施應(yīng)與主體工程“三同時(shí)”，以確保生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，符合職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，保障勞動(dòng)者在生產(chǎn)過程中的安全與健康。在資金不足的情況下，公司采取滾雪球方式，從小從少做起，分期、分階段進(jìn)行投入。 （二）技術(shù)方案及工藝流程 項(xiàng)目建設(shè)按 XX 農(nóng)機(jī)研究中心提供的技術(shù)方案實(shí)施。降低營銷費(fèi)用，控制銷售成本。約需 112 萬輛農(nóng)用車。全國汽車市場的興旺發(fā)達(dá)前景，尤其是農(nóng)村汽車市場蓬勃發(fā)展的大好前景，為本項(xiàng)目的建設(shè)，提供了空前廣闊堅(jiān)實(shí)的市場前景 產(chǎn)品市場優(yōu)勢 XX 牌 CKL102T2 系列多功能農(nóng)用車，具汽車的平穩(wěn)，三輪車的靈活，農(nóng)用車的收費(fèi)和國家財(cái)政農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼，耗油低費(fèi)用少，價(jià)格低，標(biāo)準(zhǔn)件通用互換性強(qiáng)的優(yōu)勢，非常適合鄉(xiāng)村、山區(qū)農(nóng)民代步貨運(yùn)、抽水、脫粒、打米、粉碎等多用途。 業(yè)主有較強(qiáng)的技術(shù)研發(fā)團(tuán)隊(duì) : 研發(fā)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人 :李先才 ,高級工程師、汽車高級評估師， 1949 年 2 月出生，現(xiàn)任公司高工，曾任 重慶市汽車研究所所長。 產(chǎn)業(yè)政策條件 1）國家大力發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)機(jī)產(chǎn)業(yè)，振興汽車 工業(yè)，是項(xiàng)目建設(shè)最有利的政策條件。板溪輕工業(yè)園重點(diǎn)培育制藥、食品、電子、機(jī)械、服裝等產(chǎn)業(yè)，龍江重工業(yè)園重點(diǎn)培育礦冶、化工、建材、紡織、能源等產(chǎn)業(yè)，小壩全民創(chuàng)業(yè)園重點(diǎn)培育石材、機(jī)械、木材、珠寶加工等產(chǎn)業(yè)，渝東南現(xiàn)代物流園重點(diǎn)培育包裝、貨運(yùn)、倉儲(chǔ)、配送、市場貿(mào)易等物流產(chǎn)業(yè)，真正形成“一區(qū)四園”主業(yè)鮮明、各具特色，互為補(bǔ)充、協(xié)調(diào)發(fā)展的 良好格局 ,正逐步成為優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的 １５ 集聚區(qū)、生產(chǎn)要素的功能區(qū)、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的展示區(qū)、綜合貢獻(xiàn)的集中區(qū)。境內(nèi)有國道 319線、 326線，渝懷鐵路、渝湘高速公路。全面提高耕地的農(nóng)業(yè)機(jī)械化水平，具有深遠(yuǎn)的政治意義、歷史意義、社會(huì)意義和現(xiàn)實(shí)意義，項(xiàng)目實(shí)施將促進(jìn)渝湘鄂黔邊區(qū)農(nóng)業(yè)的跨越發(fā)展。 項(xiàng)目所在地 XX輕工業(yè)園區(qū)是市政府重點(diǎn)扶持、縣政府重點(diǎn)打造的新興工業(yè)園區(qū)。 2020 年，全國農(nóng)業(yè)綜合機(jī)械 ７ 化水平已達(dá)到 52%，標(biāo)志著我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式由人畜力作業(yè)為主正式邁進(jìn)以機(jī)械化作業(yè)為主的歷史性階段。 （二）原則 從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，充分利用本地自然條件，力求經(jīng)濟(jì)、適用 、設(shè)計(jì)合理，最大限度地發(fā)揮項(xiàng)目資金的使用效益、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益及綜合效益等。 ２ 資金籌措 1）項(xiàng)目業(yè)主單位自籌 億元，占 %； 2）申請銀行貸款 億元，占 %； 3）爭取國家政策和地方政策項(xiàng)目扶持資金 億元 ，占 %。 二 業(yè)主概況 XX 汽車涪陵制造有限公司是一家從事農(nóng)汽、農(nóng)機(jī)生產(chǎn)為主的農(nóng)用系列機(jī)械廠家，其主要產(chǎn)品有 CKL 102T2 農(nóng)用車。 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)交通便利，具有高速公路和鐵路的運(yùn)輸條件，原材料購進(jìn)、產(chǎn)品銷售十分方便。 XX汽車涪陵制造有限公司建設(shè)的 CKL102T2農(nóng)用車生產(chǎn)線項(xiàng)目， 緊緊抓住國家對三農(nóng)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)大力扶持政策 ,響應(yīng)黨中央、國務(wù)院關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加強(qiáng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的偉大決策；符合黨中央國務(wù)院加強(qiáng)“三農(nóng)”工作的指導(dǎo)思想，符合國家振興現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的形勢需要，符合渝湘鄂黔邊區(qū)的具體實(shí)際。二是農(nóng)機(jī)作業(yè)水平再創(chuàng)新高。 第三章 建設(shè)條件 一、 項(xiàng)目區(qū)概況 項(xiàng)目區(qū)地理位置 酉陽 幅員 5173平方公里，轄 39個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、 278個(gè)村，總?cè)丝?82萬， 少數(shù)民族 17個(gè)，占總?cè)丝诘?84%,其中土家族占總?cè)丝诘?60%，苗族占總?cè)丝诘?24%,是重慶市幅員面積最大的縣、 管理行政單元最多的縣 。 項(xiàng)目區(qū)歷史文化資源 酉陽建縣制有 2300多年的歷史，其中建州 800多年，曾是武陵山區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)和文化中心。 CKL102T2 是針對我國廣大農(nóng)村的現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際需要，由項(xiàng)目業(yè)主自主研制開發(fā)的新型產(chǎn)品。該類產(chǎn)品歸口農(nóng)機(jī)系統(tǒng)，由農(nóng)機(jī)部門審查后，實(shí)施“產(chǎn)品推廣證”（生產(chǎn)許可證）管理。 研發(fā)團(tuán)隊(duì)成員：何 XX， 1958 年 7 月出生，高級工程師，公司創(chuàng)始人，現(xiàn)為公司股東之一，任公司副董事長兼總經(jīng)理， CKL102T2XX 牌多功能農(nóng)用車研發(fā)人之一，獲實(shí)用新型專利證書 2 項(xiàng) (2020 年 2 月 1 日笫 1029007 號(hào) , 2020 年 1 月 3日第 1013590 號(hào) ),專利申請受理通知書 4 項(xiàng) (申請?zhí)?:2020202034740, 202020203786, 202030109896, 202020208646)。業(yè)主將采用最先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，制造出國內(nèi)最先進(jìn)的農(nóng)用多功能四輪車以及其它各類先進(jìn)適用的農(nóng)用機(jī)械。近年國家對“三農(nóng)”出臺(tái)了系列優(yōu)惠政策，這些政策的扶持兌現(xiàn)，構(gòu)成了產(chǎn)品競爭的絕對優(yōu)勢，項(xiàng)目不存在產(chǎn)品銷售問題。生產(chǎn)線占地25000 平方米；成品與原材料倉庫占地 20200 平方米；新產(chǎn)品開發(fā)區(qū)占地 5000平方米；辦公與生活區(qū)占地 10000 平方米。室內(nèi)測試合格后還要逐輛進(jìn)行室外檢測；室外檢測合格后的產(chǎn)品方可驗(yàn)收入庫。其中： 土地 500 畝 5500 萬元； 基礎(chǔ)設(shè)施投入的廠房、庫房、辦公樓、職工生活房等土建工程 60000平方米 5380 萬元； 建筑工程其他費(fèi)用 380 萬元； 機(jī)器設(shè)備及安裝 14100 萬元； 建設(shè)期貸款利息 1500 萬元； （三）鋪底流動(dòng)資金 7640 萬元； ２９ （四）基本預(yù)備費(fèi) 500 萬元； 總投資 =固定資產(chǎn) +流動(dòng)資金 +預(yù)備費(fèi) =35000 萬元。 四、 消防 設(shè)置火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，使用火災(zāi)監(jiān)測設(shè)備、早報(bào)警、早滅火，減少火災(zāi)損失。 重慶市已形成全國范圍內(nèi)相當(dāng)生產(chǎn)規(guī)模的國家汽車生產(chǎn)基地。各配套廠家業(yè)主及其產(chǎn)品品牌的 CI 設(shè)計(jì)系統(tǒng)工程。 第九章 財(cái)務(wù)效益分析 一、預(yù)算依據(jù)及說明 測算依據(jù) 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理方法》 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)分類項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提綱》 《 2020 年重慶市建筑工程概算》 本項(xiàng)目計(jì)劃經(jīng)營期限 15 年，建設(shè)期 1 年。 萬元 50%= 萬元 財(cái)務(wù)費(fèi)用 根據(jù)每年貸款余額 實(shí)際數(shù)計(jì)算（項(xiàng)目投資銀行貸款 25000 萬元） ,參考銀行標(biāo)準(zhǔn)貸款利率 ,結(jié)合政策扶持性貸款貼息因素 ,確定綜合年利率為 6%, 財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)算方式為： 25000 6%=1500 萬元 上年流動(dòng)資金貸款余額年利率，計(jì)算結(jié)果見《總成本費(fèi)用計(jì)算表》 管理和其它費(fèi)用 按年銷售收入的 35%計(jì)， 4875 萬元。 二、盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn) （取平均數(shù)據(jù)） BEP(銷售量 )=年平均固定成本247。項(xiàng)目可行。 第十一章 結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 本 項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好。 貸款風(fēng)險(xiǎn)比較小，還款期（含建設(shè)期 1 年） 年。 房屋折舊年限取 30 年，每年折舊為 萬元，固定資產(chǎn)殘值率按 5%計(jì)算，15 年后殘值為 萬元。 （ 2）組織一批懂業(yè)務(wù)和技術(shù)的人員，搭建配套生產(chǎn)班子。 本項(xiàng)目實(shí)施方案為：除農(nóng)用車殼體，（包括沖壓、焊接、油漆）、農(nóng)用車底盤（以后視情況可自產(chǎn)）外，其他所有零部件均采用配套生產(chǎn)、總裝集成的方式組織生產(chǎn)。確保實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)、銷 5 萬輛的項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。 三、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 按照勞動(dòng)部頒發(fā)的《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》。為了盡快啟動(dòng)產(chǎn)業(yè)，搶攤農(nóng)村市場，使企業(yè)在為中國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)貢獻(xiàn)應(yīng)有力量中崛起。 五、技術(shù)方案及工藝流程