【正文】 公司《資產(chǎn)處置管理暫行辦法》的有關規(guī)定，制定本辦法。（八）做好集團公司安排的其他工作。本辦法所稱實物資產(chǎn)是指機器設備、房產(chǎn)、運輸工具、在建工程等。第十一條 集團權屬單位將所擁有的實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織，須通過資產(chǎn)電商平臺公開進行。對資產(chǎn)處置行為進行可行性研究分析，說明該項資產(chǎn)的歷史沿革、現(xiàn)狀情況、處置理由、方式和預期目標等。第十二條 本辦法自　2009年1月1日起　試行，經(jīng)公司董事會、股東會審議通過后正式印發(fā)執(zhí)行；省**集團公司另有規(guī)定的，從其規(guī)定執(zhí)行。負責閑臵、低效運轉(zhuǎn)和超標準配臵實物資產(chǎn)的統(tǒng)籌調(diào)劑，優(yōu)化實物資產(chǎn)配臵，推動公司實物資產(chǎn)的共享、共用。每月與本機構人事行政部進行帳帳核對，保證帳帳一致；參與本機構資產(chǎn)盤點清理工作。（二）簽報立項申請批復后進行采購動支。（2）違反規(guī)章制度，領、借、調(diào)撥等不按規(guī)定手續(xù)辦理，致使實物資產(chǎn)丟失或損壞。難用：需要進行除常規(guī)維護之外的大修理改良才能滿足工作需求，同時預計修理改良支出可以在延長的壽命中得到彌補。（五）實物資產(chǎn)的財務帳、實物臺帳不能隨意進行修改，特殊情況必須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可修改，并且要進行修改后核對以確保一致。（二）達到報廢標準，雖有使用價值,但難以保證技術工藝、安全操作規(guī)程要求及產(chǎn)品質(zhì)量，無法滿足業(yè)務需求。報廢實物資產(chǎn)處臵小組對至少三家正式拍賣企業(yè)所提供的拍賣方案和收費價格進行比較審核，同時上報拍賣企業(yè)方案并推薦其中一家。第三十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，之前下發(fā)文件與本制度有抵觸的，以本制度為準。分公司資產(chǎn)管理領導小組辦公室設安全數(shù)質(zhì)量科，主要負責組織和落實資產(chǎn)管理領導小組的各項工作任務，安全數(shù)質(zhì)量科科長兼任辦公室主任。（七）綜合辦公室； ；。第十六條 實物資產(chǎn)管理部門、財務資產(chǎn)管理員負責及時組織更新資產(chǎn)管理手冊，做到賬實、賬冊、賬碼一致。第七章 土地及車輛管理第二十六條 土地管理。嚴格按照?內(nèi)部控制手冊?規(guī)定審批。第四十五條 實物資產(chǎn)管理部門必須組織和督促使用部門對所使用、管理的資產(chǎn)進行登記造冊，掌握資產(chǎn)的基本狀況。第五十五條 資產(chǎn)管理檢查監(jiān)督的主要內(nèi)容是：檢查資產(chǎn)管理、使用部門履行各自職責情況；監(jiān)督各部門之間資產(chǎn)管理的協(xié)調(diào)、溝通和配合情況，有無互相推諉扯皮等不作為情況；檢查投資責任制度落實情況，追究有關人員的過錯責任；檢查有無違反資產(chǎn)審批權限購建資產(chǎn)情況；檢查?江蘇石油分公司資產(chǎn)運營廉潔從業(yè)十項規(guī)定?的落實情況，有無越權處臵和截留處臵收入現(xiàn)象；檢查資產(chǎn)定期清查制度的落實情況，查閱資產(chǎn)清查底簿，抽查相關資產(chǎn)；檢查各類資產(chǎn)檔案的建立和保管情況等。 財務部門是公司實物資產(chǎn)價值歸口管理部門，主要職責： ； ；； ； ； 。、審批制，以防止過度采購造成積壓或采購不足導致不能保證業(yè)務領用需要。倉庫保管員應核對審批手續(xù)齊備的領料申請單或發(fā)貨通知單，發(fā)出存貨時應做到單據(jù)齊全，名稱、規(guī)格和計量單位準確，并與領用人當面核對、點清、簽字交接。，至少每季度還應對工裝模具進行一次全面清理盤點，并及時將盤點表和盤點情況說明報歸口管理部門備抽查。 公司費用化資產(chǎn)及其他物資實物管理未盡事宜參照存貨管理有關規(guī)定執(zhí)行。4備查賬類物資管理 、點清、簽字交接。倉庫保管員或經(jīng)辦責任人發(fā)現(xiàn)存貨發(fā)生被盜、自然災害和其他毀損等險情時，應及時報告本單位負責人，同時通知責任管理單位、紀檢監(jiān)察、財務等相關部門，做好現(xiàn)場保護及證據(jù)收集工作，配合保險機構和有關部門進行現(xiàn)場調(diào)查取證。，子公司參照實行。實物資產(chǎn)管理部門有權根據(jù)掌握的情況，在獲得分公司資產(chǎn)管理領導小組的批準后，獨立或聯(lián)合其他部門對資產(chǎn)管理進行檢查，也可以采取先檢查后向資產(chǎn)管理領導小組匯報的形式。對資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、殘值變賣實現(xiàn)的收入，一律按省公司資金收支兩條線管理規(guī)定予以上劃。第三十四條 對截留租金或使用費拒不入賬形成小金庫、賬外賬的，按股份公司有關規(guī)定處理。第二十二條 分公司內(nèi)部之間資產(chǎn)調(diào)撥審批流程：調(diào)入部門設備管理員制單調(diào)入部門負責人調(diào)出部門負責人實物資產(chǎn)管理部門PM模塊管理部門設備管理員財務核算部主任分管領導財務核算部資產(chǎn)管理員。第十四條 省公司統(tǒng)一購臵的資產(chǎn)設備分公司收到省公司購臵的新增資產(chǎn)驗收流程：資產(chǎn)使用部門制單使用單位負責人PM模塊管理部門設備管理員PM模塊管理部門負責人財務核算部資產(chǎn)管理員財務核算部主任分管領導省公司物資裝備管理處實物資產(chǎn)處資產(chǎn)管理員實物資產(chǎn)處負責人財務資產(chǎn)處資產(chǎn)管理員財務資產(chǎn)處負責人總會計師。（四）財務核算部，建立相關資產(chǎn)賬簿、卡片、出租資產(chǎn)臺賬、賬銷案存資產(chǎn)臺賬，編制相關憑證和報表，配合實物資產(chǎn)管理部門做好實物資產(chǎn)交付驗收、調(diào)撥、報廢、轉(zhuǎn)讓、出租、清理等手續(xù)審核，收集、整理實物資產(chǎn)報廢、處臵、評估等資料，做好財務價值核銷資料上報及賬務處理工作，負責更新、維護資產(chǎn)AM模塊工作； ；，下達清查盤點計劃，審核盤點結果，并負責盤點數(shù)據(jù)的匯總和上報； ；、論證及后評估工作； 。分公司分管副經(jīng)理按照“誰主管誰負責”的原則，對主管業(yè)務及部門的實物資產(chǎn)管理工作直接負責。特殊設備必須由使用部門統(tǒng)一管理，各部門實物資產(chǎn)管理員為管理責任人，禁止個人用于與工作無關的事項。成員由人事行政部、財務部負責人，人事行政部實物資產(chǎn)專管員組成，總部由人事行政分管領導擔任組長，機構由機構負責人擔任組長。如因原設備性能不能滿足工作需要，需更新?lián)Q代或升級費用超過新購價30%等原因需要報廢的，報基礎架構管理部審批通過后方可報廢。實物資產(chǎn)變更與調(diào)撥需按照公司有關實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的審批流程進行申請，變更后實物資產(chǎn)管理員需及時辦理實物資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。（8）完成實物資產(chǎn)損壞、丟失處臵后，應由實物資產(chǎn)管理部門、財務部門進行相應處理。第十六條 實物資產(chǎn)使用、保管（一）各級實物資產(chǎn)使用部門及使用人應愛惜所用實物資產(chǎn)，注意實物資產(chǎn)的日常保養(yǎng)維護，延長實物資產(chǎn)使用壽命，提高利用效率，并做好相關維護保養(yǎng)記錄；使用過程中出現(xiàn)問題，應立即通知相關部門組織維護。高端IT設備配備原則和標準參照《機構網(wǎng)絡建設配臵標準》、《機構PC服務器及高速行打配臵標準》、《機構綜合布線、機房、UPS建設及維護費用標準》、《高端設備配臵原則和標準》。按規(guī)定權限審核或者審批實物資產(chǎn)購臵、報廢和處臵等工作。第三章 實物資產(chǎn)管理職責第七條 實物資產(chǎn)管理涉及眾多部門，主要包括：人事行政部、財務部、實物資產(chǎn)使用部門等。第九條 成員企業(yè)資產(chǎn)處置權限成員企業(yè)（含下屬公司）的資產(chǎn)處置，按如下權限和程序處置，即凡處置單位價值在30萬元以上的，均須提交集團公司前置審批后方可按規(guī)定的程序?qū)徟幹?。第二?資產(chǎn)處置的內(nèi)容和方式第四條 本辦法所稱資產(chǎn)處置，是指資產(chǎn)占用單位轉(zhuǎn)移、變更和核銷其占有、使用的資產(chǎn)部分或全部所有權、使用權，將企業(yè)擁有所有權、使用權的法人財產(chǎn)向****集團公司（含成員企業(yè)）外進行處置的行為。第九條 資產(chǎn)處置須從省國資委中介機構備選庫里選聘專業(yè)資產(chǎn)評估中介機構對標的資產(chǎn)進行評估。第一篇：xx公司實物資產(chǎn)處置暫行辦法xx公司實物資產(chǎn)處置暫行辦法第一章 總則第一條 為進一步規(guī)范xx公司（以下簡稱集團公司）實物資產(chǎn)處置行為，有效盤活集團范圍內(nèi)存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用效率。中介機構的選聘根據(jù)上述資產(chǎn)處置行為的審批權限劃分，分別由集團公司和集團權屬二級單位負責選聘。資產(chǎn)處置主要包括：1．土地使用權、房屋、倉庫、堆場、其他專用設施、大型設備等固定資產(chǎn)；2．對***集團公司（含成員企業(yè)）外企業(yè)的長期股權投資（不包括證券、債券投資）；3．知識產(chǎn)權等無形資產(chǎn)，主要包括：（1）已注冊的商號、商標、專利權、品牌；（2）特許權、總經(jīng)銷（總代理）權；（3）雖未注冊，但有較大影響力的品牌、商號、商標、商譽等；4．根據(jù)國家政策法規(guī)、****集團公司相關規(guī)定及企業(yè)實際情況需要處置的其他資產(chǎn)。處置資產(chǎn)單位價值在30萬元及以下的程序和權限由成員企業(yè)自行確定。各部門和人員分別履行以下職責。負責本機構所屬長期閑臵、低效運轉(zhuǎn)和超標準配臵實物資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化實物資產(chǎn)配臵，推動公司實物資產(chǎn)的共享、共用。第十二條 實物資產(chǎn)采購（一）實物資產(chǎn)購臵前應由申請部門提請簽報立項申請，簽報中應注明需求固定資產(chǎn)的清單明細、需求原因，并附有批準的當預算情況及預算執(zhí)行情況。因管理不善造成實物資產(chǎn)丟失或損毀的，由人事行政部提請相關部門出具鑒定意見后進行處罰。，必須立刻報告實物資產(chǎn)管理部門（被盜、被搶丟失還需報當?shù)毓矙C關），相關部門查明原因后盡快提出賠償或其他處理意見；對發(fā)生事故隱瞞不報、推諉責任態(tài)度惡劣者，除按規(guī)定執(zhí)行賠償處理外，還應根據(jù)具體情節(jié)按照公司相關規(guī)定給予行政紀律處分。（二）對設備配件的變更，實物資產(chǎn)專管員接到安裝完畢通知后，須在5個工作日內(nèi)完成變更登記。（2）原設備續(xù)保費用高、而購買同等處理能力新設備代價不超過續(xù)保費用6倍的，經(jīng)基礎架構管理部審批通過后可報廢。人事行政部負責實物資產(chǎn)處臵的日常事務工作。第二十八條 與實物資產(chǎn)相關的保修卡及配套資料，如光盤、說明書等附件須由各使用人妥善保管，公共實物資產(chǎn)則由部門或公司實物資產(chǎn)管理員負責保管，涉及實物資產(chǎn)相關的異動，該類資料應同步流轉(zhuǎn)。各部門負責人為具體的實物資產(chǎn)管理者并對經(jīng)理負責。（五）基建管理科、站實物資產(chǎn)的管理工作；； 、站土地房產(chǎn)證的領用、變更、過戶手續(xù)等工作。第十五條 經(jīng)省公司批準分公司購臵的資產(chǎn)設備（一）財務核算部根據(jù)收到的新增資產(chǎn)發(fā)票和驗收單，與相關結算單據(jù)核對進行賬務處理和維護AM資產(chǎn)模塊創(chuàng)建資產(chǎn)編號。第二十三條 資產(chǎn)調(diào)撥審批完成后，資產(chǎn)辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)，設備管理員及時更新、維護設備數(shù)據(jù)之后，各部門打印留存，財務部門資產(chǎn)管理員更新、維護資產(chǎn)數(shù)據(jù)模塊等，日常維護職責相應發(fā)生轉(zhuǎn)移。第三十五條 實物資產(chǎn)科要建立資產(chǎn)出租動態(tài)管理臺賬和建立資產(chǎn)出租檔案，并確保資產(chǎn)出租資料的完整和規(guī)范。對未經(jīng)資產(chǎn)處臵小組批準擅自處臵資產(chǎn)，或截留處臵收入體外循環(huán)成為小金庫、賬外賬的，按股份公司有關規(guī)定處理。第五十三條 審計部門應將資產(chǎn)管理情況納入審計監(jiān)督范圍，并將審計中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)管理存在的問題向分、省公司匯報。2職責分工 公司實物資產(chǎn)管理實行分級管理原則，由歸口管理部門和具體使用管理部門分別管理。責任單位存貨管理各環(huán)節(jié)審批人應當嚴格按照授權批準方式、權限、程序和責任在有權范圍內(nèi)進行審批，未經(jīng)批準，實物不得流轉(zhuǎn)。，備查賬應詳細做好物資流轉(zhuǎn)出入記錄。5附則。，工裝模具使用單位是工裝模具的具體管理部門，歸口管理和具體管理部門應落實專人建備查賬管理工裝模具，具體按照《工裝模具管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。，主要職責： ； ； ，負責審查處置定價工作。有權獨立或聯(lián)合其他部門以本部門或效能監(jiān)察小組的名義對資產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)進行檢查和監(jiān)督。第十章 實物資產(chǎn)清查盤點管理第四十四條 實物資產(chǎn)清查盤點要堅持實事求是的原則，做到全面清查和重點清查相結合，實物現(xiàn)場盤點與賬務核查相結合，保證清查工作全面完整、不重不漏，清查結果準確可靠，不走過場。第九章 實物資產(chǎn)報廢及轉(zhuǎn)讓處臵管理第三十六條 資產(chǎn)報廢按照?關于印發(fā)的通知?（石化