【正文】 型 真空包裝機(jī) 16 DZ600/2S 型、 DZ400/2S 型、 DZ600/4S 型、 DZ600/5S 型等 第一章 總論 滾揉機(jī) 5 GR800 型等 肉丸成型蒸煮流水線 1 肉丸成型機(jī) 4 高溫殺菌鍋 2 1200 型 全自動(dòng)水循環(huán)式殺菌鍋 1 900 型 夾層鍋 6 G600 型 質(zhì)量檢測(cè)儀器設(shè)備 1 速凍設(shè)備 、 冷藏制冷設(shè)備 3 土建工程 加工車間（鋼架結(jié)構(gòu)、標(biāo)準(zhǔn)廠房，按肉制品加工規(guī)范） 6000 平方米；鍋爐車間 650 平方米、冷庫(kù) 800 平方米、恒溫庫(kù) 1000 平方米，均為標(biāo)準(zhǔn)廠房（鋼架結(jié)構(gòu)）。 有關(guān)無(wú)公害畜 禽 產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程； 現(xiàn)場(chǎng)勘查資料和項(xiàng)目建設(shè)單位提供的其他材料。極端高溫、低溫、 洪澇等自然災(zāi)害可能會(huì)對(duì) 項(xiàng)目運(yùn)行產(chǎn)生一定威脅。 20xx 年全縣糧食總產(chǎn)量為 50 萬(wàn)噸 ， 是 20xx 年的 倍 ， 20xx 年糧食總產(chǎn)量 可 達(dá)到 萬(wàn)噸，是 20xx 年的 倍。 實(shí)施兔肉深加工項(xiàng)目，符合 國(guó)家 調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，加快產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程的產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家及地方畜牧業(yè)和肉制品加工業(yè)規(guī)劃布局，是依托區(qū)域資源優(yōu)勢(shì)，發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)的正確選擇。地處豫 02 線 (南駐公路 )與豫 49 線 ( 方棗公路 )交匯處，西鄰焦枝鐵路和豫 01 公路，南毗 312 國(guó)道和 機(jī)場(chǎng)。確定賒店老酒 ?? 兔業(yè) 6家企業(yè)為骨干企業(yè)。 眾所周知，我國(guó)兔肉以內(nèi)銷為主，受國(guó)際金融危機(jī)影響較小。兔肉兼有動(dòng)物性食物和植物性食物的優(yōu)點(diǎn)，經(jīng)常食用，既能增強(qiáng)體質(zhì)，使肌肉豐滿健壯、抗松弛衰老，又不至于使身體發(fā)胖。 （ 4）嚴(yán)格按照技術(shù)規(guī)范貯存、運(yùn)輸產(chǎn)品，切實(shí)做到密封、避光、包裝物符合規(guī)定。車間內(nèi)設(shè)置包裝物料存放間、工器具清洗消毒間和車間辦公室、衛(wèi)生淋浴間等。車間內(nèi)配置充足的照明設(shè)施和防護(hù)罩。 烘烤干燥 :① 冷風(fēng)法：將肉胚掛在專用的架車上，用冷風(fēng)吹至表皮干燥，約 2 小時(shí)左右為宜。 20xx 年 3—— 7 月，完成設(shè)備購(gòu)置與安裝調(diào)試工作。 完善消毒設(shè)施： 生產(chǎn)用 水采用深層地下水，水質(zhì)符合生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)車間采用全封閉，安裝紫外線殺菌燈。根據(jù)需要，擬成立項(xiàng)目決策機(jī)構(gòu)、實(shí)施機(jī)構(gòu)和管理運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目竣工，經(jīng)檢查驗(yàn)收后，對(duì)賬面新增固定資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)、評(píng)估，并按照資產(chǎn)類別，責(zé)成相關(guān)責(zé)任部門使用管理，同時(shí)制訂《項(xiàng)目工程設(shè)備運(yùn)行維護(hù)管理制度》，定期對(duì)工程、設(shè)備進(jìn)行檢修、維護(hù)，確保持續(xù)長(zhǎng)期發(fā)揮效益。選派技術(shù)骨干到大專院校、國(guó)內(nèi)知 名 兔肉生產(chǎn)加工企業(yè)進(jìn)行考察、學(xué)習(xí)。廠內(nèi)衛(wèi)生間應(yīng)為水沖式，有洗手、沖水設(shè)施，并有專人負(fù)責(zé)清掃。車間內(nèi)的天花板采用無(wú)毒、防霉的阻燃板制作，墻壁用無(wú)毒、防水、防霉、耐腐蝕的白色或淺色庫(kù)板材料。車間的入口處與各車間的適宜處應(yīng)設(shè)有與生產(chǎn)人數(shù)相適應(yīng)的洗手消毒設(shè)施。車間內(nèi)所有的加工設(shè)備應(yīng)按照工藝要求安裝排列，避免交叉污染并便于操作及清洗消毒。車間內(nèi)設(shè)衛(wèi)生檢查崗，對(duì)進(jìn)入車間人員的工作服穿著、洗手消毒及個(gè)人衛(wèi)生進(jìn)行監(jiān)督檢查，不合格者不得進(jìn)入車間。對(duì)關(guān)鍵工序（ CCP）的監(jiān)控必須形成記錄。包裝后的產(chǎn)品立即送入 35℃ 以下的速凍庫(kù)速凍 8 小時(shí)以上。 （詳見附表 2：建設(shè)投資估算表） 建設(shè)投資 項(xiàng)目建設(shè)投資 2330 萬(wàn)元。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 46 增值稅 =銷項(xiàng)稅額（稅率為 17%）－進(jìn)項(xiàng)稅額（稅率為 13%） =566 萬(wàn)元（正常年份，下同）； 城市建設(shè)維護(hù)稅 =增值稅 1%= 5661%= 萬(wàn)元； 教育費(fèi)附加稅 =增值稅 3%= 5663%= 萬(wàn)元； 銷售稅金和附加 =城市建設(shè)維護(hù)稅 +教育費(fèi)附加稅 = 萬(wàn)元。 (1＋ i)t 求得 ： t=1 FNPV=2232 萬(wàn)元 ﹥ 0 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 49 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) (BEP)計(jì)算 公式為： 固定成本 BEP＝ 100% 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)稅金及附加 可變成本 317 ＝ ————————— 100% ＝ % 從計(jì)算結(jié)果看出，基本方案的盈虧平衡點(diǎn)即生產(chǎn)能力利用率為%， 就 是說(shuō)當(dāng)項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)水平的 %時(shí)，項(xiàng)目即可保本經(jīng) 營(yíng)，大于 %，即有盈利，反之就虧賠。在進(jìn)行充分市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，以項(xiàng)目當(dāng)?shù)?20xx 年市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，參考 20xx～ 20xx 年三年當(dāng)?shù)丶皣?guó)內(nèi)其它地區(qū)同行業(yè)年平均投入產(chǎn)出水平，并比照我國(guó)同期統(tǒng)計(jì)資料和預(yù)期市場(chǎng)狀況作為該項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算的依據(jù)。其它與工程建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用及與未來(lái)生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)有關(guān)的費(fèi)用，按照建筑工程規(guī)定提取相關(guān)費(fèi)用。包裝物不得直接接觸地面，應(yīng)有 ≥15cm 的襯墊物，并與墻壁保持 ≥30cm 的距離，垛與垛之間應(yīng)有合適的距離。輔助材料有各自的儲(chǔ)存庫(kù)。建立統(tǒng)一的職工健康檔案，記錄每次職工的體檢情況。衛(wèi)生間和淋浴間的墻壁和地面用無(wú)毒、不滲水、耐腐蝕、易清洗的淺色瓷磚或庫(kù)板，頂棚用不滲水、易清洗的防水阻燃板裝修。通風(fēng)、照明設(shè)施。車間內(nèi)設(shè)置專用的工器具清洗消毒間，地面采用不透水、不積水、防滑、耐腐蝕、耐磨損、易清洗消毒的淺色材料鋪設(shè)，地面平坦并有 2— %的坡度，易于排水。廠區(qū)道路用水泥鋪砌，無(wú)塵土飛揚(yáng)。 技術(shù)培訓(xùn) 培訓(xùn)人數(shù)：根據(jù)生產(chǎn)和技術(shù)要求，計(jì)劃對(duì)公司員工全員進(jìn)行技術(shù)第七章 項(xiàng)目組織與管理 37 業(yè)務(wù)培訓(xùn) 300 人次，并對(duì)項(xiàng)目帶動(dòng)養(yǎng)殖戶進(jìn)行無(wú)公害良種兔標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn) 1000 人次。 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)圖 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目建成后，需新增管理及銷售人員 20 人，專業(yè)技術(shù)人員 26人，生產(chǎn)加工工人 250人，共計(jì)新增人員 296 人。因此，本項(xiàng)目的實(shí)施，不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生不良影響。生產(chǎn)車間排放的鮮肉清洗水、設(shè)備清洗水和地面沖洗水排入廠外污水處理沉淀池進(jìn)行無(wú)害化處理，定期用水罐車供給附近楊樹種植戶再利用。 設(shè)備選型方案 設(shè)備選型：項(xiàng)目設(shè)備選型和技術(shù)設(shè)計(jì)立足國(guó)內(nèi)先進(jìn)設(shè)備和技術(shù)為主，并消化吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，購(gòu)置成套專用設(shè)備。（整理前凍肉先解凍：除外包裝，入池加滿自來(lái)水，用流動(dòng)水進(jìn)行解凍，依池容量大小確定解凍時(shí)間，夏季解凍時(shí)間 45h,春 秋季時(shí)間 67h，冬季解凍時(shí)間 1011h）。窗戶安裝有窗紗。 廠房及設(shè)備設(shè)施規(guī)劃布局：廠房按產(chǎn)品加工工藝流程需要及衛(wèi)生要求合理布置（包括車間、冷庫(kù)、化驗(yàn)室等）。 （ 4）產(chǎn)品在貯存、運(yùn)輸期間，如果方法不當(dāng)，可能會(huì)影響產(chǎn)品質(zhì)量性能。產(chǎn)品肉質(zhì)細(xì)嫩，香氣濃郁，口感純正，風(fēng)味獨(dú)特。 兔肉包括肉兔肉和獺兔肉，肉兔肉常以活重達(dá)到 公斤后按公斤計(jì)價(jià)收購(gòu)，獺兔肉則以宰剝皮后的白條凈膛兔肉計(jì)價(jià)。地形為西緩東陡，東部為低緩起伏的半丘陵、半平原，西部為一望無(wú)際的宛東平原，全縣土地肥沃，物產(chǎn)豐富。公司對(duì)農(nóng)戶養(yǎng)殖的合格成兔實(shí)行保護(hù)價(jià)合同收購(gòu)，一方面，可以充分保證公司按計(jì)劃生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需原料數(shù)量第二章 背景及必要性 14 和質(zhì)量，另一方面也將增強(qiáng)企業(yè)帶動(dòng)基地和農(nóng)戶的能力。當(dāng)前我國(guó)兔肉深加工企業(yè)僅幾十家， 年加工兔肉制品不過(guò) 4000 噸，進(jìn)入深加工的不足 1%。一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總量大幅增長(zhǎng)。但上述技術(shù)系成熟技術(shù)，來(lái)源可靠，這類風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的幾率很低，不至于對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。 兔肉、蛋制品深加工屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。 品種、技術(shù)、設(shè)備方案： 主要品種、技術(shù)及來(lái)源的可靠性、可得性： 主要品種： “ 益力康牌 ” 兔肉風(fēng)味系列產(chǎn)品和鄉(xiāng)巴佬雞 蛋 。 20xx年 1 月，獲得全國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證（ QS 認(rèn)證） ； 20xx 年 5 月被市政府授予 “ 守合同重信用企業(yè) ” ； 20xx 年 9 月，獲 “ 全國(guó)消費(fèi)者首選放心肉 ” 證書； 20xx 年 11 月通過(guò)河南省無(wú)公害畜產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)定； 20xx 年被評(píng)為 “ 河南省百佳民營(yíng)企業(yè) ” ； 20xx 年 10 月獲得 ISO220xx 食品安全管理體系認(rèn)證證書； 20xx 年 6 月通過(guò)ISO9001:20xx 國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證； 20xx 年 5 月被 市人第一章 總論 民政府命名為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)；注冊(cè)的 “ 益力康 ” 商標(biāo)，被認(rèn)定為 “ 河南省著名商標(biāo) ” ， 20xx 年 6 月，被中國(guó)國(guó)際名牌發(fā)展協(xié)會(huì)、中國(guó)品牌企業(yè)聯(lián)合促進(jìn)會(huì)授為 “ 中國(guó)著名品牌 ” ，同年 8 月，授予公司 “ 中國(guó)誠(chéng)信企業(yè) 500 家 ” 榮譽(yù)。 20xx 年，中央電視臺(tái)七套（致富經(jīng)、科技苑）專題報(bào)道企業(yè)欄目以《小兔子，大產(chǎn)業(yè)》 為題 對(duì) 公司 20xx 年跨越式發(fā)展進(jìn)行了專題報(bào)道。原材料均來(lái)源于無(wú)公害生產(chǎn)基地，質(zhì)量安全有保證。項(xiàng)目可 新增就業(yè)崗位296 個(gè)，其中 安排 農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè) 250 人。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：隨著銷售市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力度加劇，銷售利潤(rùn)率將不會(huì)有太大的增長(zhǎng)空間，可能會(huì)給經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定的影響。 20xx 年，全 縣農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值預(yù)計(jì)達(dá)到 億元，是 20xx 年的 倍。在肉類加工中，已出現(xiàn)不少大型企業(yè)，如雙匯集團(tuán)、華英集團(tuán)、雨潤(rùn)集團(tuán)等，而兔肉加工現(xiàn)多第二章 背景及必要性 12 為小企業(yè)，專業(yè)化、規(guī)模化兔肉加工龍頭企業(yè)可謂鳳毛麟角。 總之，實(shí)施本項(xiàng)目，可以有效地利用區(qū)域自然資源，優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)，改善生態(tài)環(huán)境， 實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè) 的持續(xù)、健康發(fā)展， 對(duì) 擴(kuò)充就業(yè)，增加農(nóng)民收入必將產(chǎn)生 推動(dòng) 作用 。有史記載以來(lái)，無(wú)特大洪澇、臺(tái)風(fēng)、地震等自然災(zāi)害，適宜永久性居住及投資。據(jù)對(duì)杭州、成都及廣州等地調(diào)查統(tǒng)計(jì)： 20xx 年肉兔活重全年均價(jià)為 元 /公斤，秋冬季 元 /公斤，而夏季僅 元 /公斤；廣州市場(chǎng)全年均價(jià)為 12 元 /公斤，秋季高達(dá) 16 元 /公斤，夏季 10 元 /公斤左右。 產(chǎn)品性能： 兔肉含有豐富的卵磷脂，是兒童、少年、青年大腦和其他器官發(fā)育不可缺少的物質(zhì)，有健益智的功效。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 （ 1）生產(chǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施：開展試驗(yàn)和科技攻關(guān)，研發(fā)新產(chǎn)品，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新，確保產(chǎn)品的綜合性能。廠房各項(xiàng)建筑選用堅(jiān)固耐用，易于維修，易于清洗，無(wú)污染材料。車間入口 處與車間應(yīng)設(shè)置與門同寬、人不易跨進(jìn)的鞋靴消毒池。 配料腌制 :腌制液按 100： 100（原料：料液）配制，先按配方煮制香辛料水，約 30 分鐘左右，等冷卻后加入規(guī)定的輔料，測(cè)定和調(diào)整波美度后放入原料，每桶可浸泡 100kg 白條，上下翻動(dòng)，每隔 46小時(shí)翻動(dòng)一次，浸泡 812 小時(shí)取出瀝鹵，料液第二次使用時(shí)，按規(guī)定補(bǔ)加香辛料和調(diào)味料，進(jìn)入一個(gè)新的循環(huán)，料液在每班結(jié)束后重新煮制，用雙層紗過(guò)濾后冷卻，留待下次使用。 設(shè)備來(lái)源：詢價(jià)招標(biāo)采購(gòu)。生產(chǎn)的少量包裝廢物采用分類堆放，消毒后出售。項(xiàng)目中產(chǎn)生的廢水、廢棄物均可以得到有效的控制和處理，所有排放物可以做到按國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)排放。 項(xiàng)目新增人員配備表 單位名稱 工人 技術(shù)人員 管理人員 合計(jì) 辦公室 2 3 5 銷售部 2 5 7 采購(gòu)部 3 3 6 財(cái)務(wù)部 3 1 4 技術(shù)部 3 1 4 質(zhì)檢部 3 1 4 生產(chǎn)部 250 10 6 266 合計(jì) 250 26 20 296 管理措施 （ 1）工 程管理：根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目工程管理有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目所涉及的土建工程、設(shè)備購(gòu)置，按照法定程序組織招投標(biāo)，擇優(yōu)確定工程后勤經(jīng)理 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理 技術(shù)經(jīng)理 辦公室 銷售部 采購(gòu)部 技術(shù)部 財(cái) 務(wù) 部 質(zhì)檢部 生產(chǎn)部 第七章 項(xiàng)目組織與管理 36 施工單位和供貨商。 培訓(xùn)內(nèi)容：對(duì)員工，主要是兔肉制品深加工技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)規(guī)程、肉制品監(jiān)測(cè)技術(shù)、衛(wèi)生要求及安全生產(chǎn)要求等。地面平坦，不易積水。排水口設(shè)有地漏，防止固體廢棄物進(jìn)入。車間應(yīng)通風(fēng)良好，配換氣設(shè)施以防室內(nèi)溫度過(guò)高，及時(shí)排除水蒸氣，以保持室內(nèi)空氣新鮮。衛(wèi)生間和淋浴間的排水暢通，通風(fēng)良好。每月對(duì)車間工人數(shù)量進(jìn)行一次核查，確保人、證和檔案內(nèi)容相一致。材料存放過(guò)程中不準(zhǔn)直接與地面 接觸，用 15— 20 厘米高的襯墊物鋪設(shè)。產(chǎn)品內(nèi)包裝間溫度應(yīng)保持在 12— 15℃之間。建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 1%提取，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi)用的 %提取，工程監(jiān)理費(fèi)按建筑工程費(fèi)用的 %提取，建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)按工程費(fèi)用的 %提取。估算中原材料及產(chǎn)品單價(jià)均為不含稅價(jià)格。分析結(jié)果表明：項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上 具有極強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，計(jì)算期第 1 年、第 2 年、第 310 年生產(chǎn)負(fù)荷分別為 20%、 50%、 100%，則各年度營(yíng)業(yè)收入如下表： 產(chǎn)品名稱 單價(jià) 產(chǎn)量（ t） 營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元） 第 1 年 第 2 年 第 310 年 第 1 年 第 2年 第 310 年 兔肉制品 400 1000 20xx 1920 4800 9600 蛋制品 1