【正文】 長，XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領導小組，組長邢XX全面負責，卞XX、張X、陳X分別負責經營真實性及內控制度建設執(zhí)行情況的自查工作，現將自查結果報告如下：止6月底，營業(yè)部各項存款余額5737萬元，較上年底上升786萬元。③應收利息未按照規(guī)定計提，少提184,元，經查實5—6月份，計提的收貸手續(xù)費、貼現手續(xù)費均采取分筆計提，有逃避市辦審批現象。內控制度自查報告10四河信用社自接到聯社文件《關于印發(fā)遼寧省農村信用社“內控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后，認真組織學習，按照省聯社提出的活動要求，結合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，對照省聯社、銀監(jiān)部門的有關制度文件，全面梳理和審查各項內控和案防制度，現將自查情況匯報如下：我社認真落實貸款“三查”制度，貸款業(yè)務都能夠按流程操作，規(guī)避了操作風險。存在提前退股金現象。以上是營業(yè)部20xx年上半年的經營成果真實性暨內控制度建設執(zhí)行情況的自查，對查出的問題已及時進行了整改糾正，在今后的經營工作中，我部將嚴格按照各項規(guī)章制度以規(guī)經營，嚴格經營管理，圓滿完成聯社交給的各項任務。有無頻繁開、銷戶等異常現象。(四)計算機運行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時登記，計算機人員交接存在交接內容不完整等現象。三、值班守庫末能真正執(zhí)行二十四小時不離人，出現午、晚班空崗。建立健全了人事管理制度，在人員招錄中，根據崗位要求，設置招錄人員條件，一律實行公開招考。每月養(yǎng)老待遇的月結算形成的各類支付計劃，堅持由科室負責人審核，分管領導復核；離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全，手續(xù)完備，并堅持由科室負責人、分管領導復核。會計負責管理財務憑證、會計賬簿、財務報表、會計檔案資料保管等工作，出納負責轉賬支票的填開、日記賬的登記等工作，出納不得登記涉及收支、債權債務等會計業(yè)務。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機，加強制度建設，強化監(jiān)督檢查，增強法紀觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經營。能嚴格按照重要空白憑證的領用手續(xù)，做好網點重要空白憑證的領用登記、出庫。它既是日常經營管理活動的一項不可缺少的內容，也是一項長期的系統(tǒng)工程，內部和外部的環(huán)境是在不斷變化的，各項業(yè)務也在不斷地創(chuàng)新和發(fā)展，因此，內部控制體系也需要不斷優(yōu)化、逐漸適應的過程。所以，內部控制建設必須以人為本，把提高全員的綜合素質作為一項長期的任務來抓。因此，全面提高全員的綜合素質乃是當務之急。二是內部控制提供合理的保證，為管理目標的實現“保駕護航”，應與時俱進，有前瞻性。但是有時因為事務繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網點的會計輔導與檢查的力度與深度不夠。但經過自查還存在以下不足：如信息系統(tǒng)控制方面感到技術力量跟不上，人才嚴重不足等。加強社?；鹭攧諏~工作，勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯合發(fā)文，建立完善社會保險基金對賬機制，從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。強化個人賬戶管理，按規(guī)定利率記息，終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。對各項業(yè)務辦理均實行了嚴格的授權管理，我局對機關管理制度進行了進一步完善，制定了業(yè)務工作制度，對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉移等17項業(yè)務全部進行了授權管理，明確規(guī)定哪些業(yè)務由科室人員直接辦理，哪些需要業(yè)務需要送主要領導審核，哪些業(yè)務需要由勞動和社會保障局審核。內控制度自查報告13為進一步加強內控管理，規(guī)范操作規(guī)程，建立健全和完善內部約束機制，防范金融風險，本社于二一四年八月十七日開展對第三季度轄屬四個營業(yè)網點進行“內控制度”檢查，對照查出中的問題，認真加強對業(yè)務技能學習，按照合規(guī)、合法性要求，逐條逐項進行落實整改，做好查漏補缺，現將不足情況報告如下：一、管理崗情況網點負責人每月末能對網點所有內部帳務組織一次全面核對。三、自查發(fā)現的問題(一)制度執(zhí)行不力。單位負責人或會計主管定期對柜員重要空白憑證行檢查核對。呆帳準備金多提xx元原因是應計提的呆帳準備金基數合計錯所致。盤活資金方面，截止xx月底，不良貸款余額xx萬元，較上年底下降xx萬元。少打印的動戶余額、分戶明細資料是原來沒有要求。盈虧方面：止6月底，總收入898萬元，總支出836萬元，盈余62萬元。認真加強財務制度和管理辦法的學習，正確列支財務費用，真實反映經營成果。都經聯社審查批準列支。按照中國農業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神，我行正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲。內控制度還需要進一步完善。財務3科每月與客戶服務中心賬務班核對各供電所實收及欠費明細。同時，定期進行物資盤點，做到賬物相符。建議組織異地交叉稽核。根據勞動保障部頒發(fā)的《社會保險稽核辦法》的規(guī)定，社會保險經辦機構是稽核的責任人，所以我們社保機構必須運用該《辦法》賦予的權力，加大宣傳力度，鼓勵職工來監(jiān)督企業(yè)申報繳費基數，讓他們知道企業(yè)少報、瞞報的后果。平時要注重利用反面教材開展警示教育，通過分析經濟案件犯罪心理、犯罪過程，加深對經濟犯罪危害性的認識，保持警鐘長鳴，使每一位工作人員都成為“政治過硬、業(yè)務熟練、一專多能、廉潔勤政”的工作能手。突出加強對資金結算過程的監(jiān)督。二、我部在日常管理中，能嚴格按照監(jiān)管部門及公司的相關規(guī)定 開展各項業(yè)務。針對公司年度財務報告，公司按照規(guī)定聘請會計師事務所進行審計，并在審計基礎上由會計師事務所出具審計報告，保證公司財務報告不存在重大差錯。根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現非財務報告內部控制重大缺陷。(五)以人為本，全面提高全員的綜合素質商業(yè)壽險公司是對人的能力依賴性極強的行業(yè)，它的發(fā)展壯大主要依賴于有較高壽險業(yè)務素質的全體員工。(二)明確內部控制與經營管理的關系經營管理涵蓋了比內部控制更為廣泛的內容，是經營活動的全部。一、加強組織領導、提高案防意識。（四）人力資源管理方面權利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。經與總公司財務處溝通，此項補貼沒有經過稅務機關審批的免稅文件，應列入個人所得稅計稅范疇。嚴格培訓的審批流程，對時候審批的部門進行考核扣分，同時加強培訓審批流程的宣傳。在市場經濟條件下的今天，商業(yè)壽險公司終將成為法律上真正意義的獨立法人，業(yè)務上的自主經營，資金需求過程中的自求平衡，經營管理中的自擔風險，經營成果上的自負盈虧等企業(yè)特征將在公司經營過程中充分體現。特別是綜合業(yè)務系統(tǒng)的應用與電子化水平的不斷提高，業(yè)務管理部門要及時加強對內控管理環(huán)節(jié)的摸索和探討，從制度上保證消除隱患死角和風險盲區(qū)，確保業(yè)務和制度的更新同步進行。建立由稽核、監(jiān)察及相關專業(yè)檢查人員組成的內控風險聯席會議制度，通過制定和完善本公司內控綜合評價實施辦法，健全內控評價機制，定期開展內控綜合評價，對內控管理方面存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)定期進行分析，確定短期內內控管理的對象和辦法，從而進一步完善內控機制。公司對固定資產進行嚴格的登記、管理及記錄，嚴格控制固定資產的日常管理和維護，保護固定資產安全。加強管理、嚴格考核，充分發(fā)揮客戶回訪的作用，及早發(fā)現異常情況，認真對待客戶的投訴舉報，及時處理失信行為。為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內控制度和業(yè)務流程，建立對社?；鹗虑?、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。定期召開會議，財務、業(yè)務、稽核、信息網絡技術人員等相關人員參加，工作人員結合工作分工，對當期工作流程運行情況進行分析，逐條梳理，對發(fā)現的不能適應當前工作的流程，及時進行修改，從而保證了工作流程的嚴密性和適用性。而目前我縣專業(yè)人員不足又是客觀存在的現實。三是建立執(zhí)行內控獎懲制度，規(guī)定部門和個人定期對執(zhí)行內控制度情況進行自查和自評，稽核部門定期開展內控執(zhí)行情況檢查，并綜合自查自評和檢查情況作出評價。經測試應收和預付款內控制度有效。經測試采購內控制度有效。經測試財務信息系統(tǒng)內控制度有效。在強制休假方面，我行按照上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必須達到510個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。其他營業(yè)管理費用：均按《xx農村信用社財務收支及成本費用管理實施細則》的相關規(guī)定列支，大額費用經聯社審批后列支。我社除認真執(zhí)行聯社處罰決定外，對自查中存在的問題提出以下整改措施；認真加強財務核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴大正常費用開支額度。但于7月3日已調入不良貸款科目。②個別股民對入股政策領會不到位，濫用了過去的入退股習慣?？偸杖離萬元，總支出xx萬元，實現利潤xx萬元。三、形成的原因貸款形態(tài)不實的原因：①信貸會計執(zhí)行制度不力，沒及時按規(guī)調整貸款形態(tài)；②內部領導為完成上半年任務，從主觀上縱容指示信貸會計違規(guī)操作。通過檢查，各機構對重要空白憑證的管理、使用均能做到入庫專人管理、及時入賬，實物與賬、簿一致。（五）信貸管理方面。同時對各網點整改情況進行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。在業(yè)務經辦中，實行經辦人員初審、科室負責人復審、分管領導審批的制度，實行不相容職務分離，相互監(jiān)督制約。嚴格經辦程序，加強基金征繳。加強基金收支管理。3．我局對各項業(yè)務進行了定期檢查，如財務審計科對參保單位申報的繳費工資進行復審，現發(fā)問題及時向業(yè)務反饋，提出整改意見進行整改。有些規(guī)定只能以書面的形式下發(fā)到各個網點，交由各人各自學習，這就容易造成內勤人員關于業(yè)務操作方面理解不一致，會出現個別崗位能力較為薄弱的現象。(二)明確內部控制與經營管理的關系經營管理涵蓋了比內部控制更為廣泛的內容，是經營活動的全部。(五)以人為本，全面提高全員的綜合素質商業(yè)壽險公司是對人的能力依賴性極強的行業(yè)，它的發(fā)展壯大主要依賴于有較高壽險業(yè)務素質的全體員工。，提高防范和抗拒風險的能力。目前更應充分重視在深化體制改革、加快業(yè)務發(fā)展的同時，主動規(guī)避由于改革和發(fā)展不能一蹴而就而可能形成的內部控制滯后的風險，及其對持續(xù)發(fā)展的負面影響。能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用；二是做好各網點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結息日做好各網點結息的輔導和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內部帳，督促會計做好內外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作。通過學習，加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關的條例，對自己一年以來的工作、學習和生活一一進行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務人員的職責和權限，并由系統(tǒng)管理員根據工作需要分配業(yè)務人員的權限。在職參保人員流動就業(yè)時，能按規(guī)定及時為其辦理轉移基本養(yǎng)老保險關系手續(xù)。二、業(yè)務運行控制完善業(yè)務規(guī)程。內控制度自查報告14根據《關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)（20xx）22號]要求，為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務、基金管理，我局對基本養(yǎng)老保險內部控制制度認真進行了自查，現將自查情況報告如下：一、組織機構控制建立健全了比較完善的組織決策控制制度。四、整改措施針對本次自查發(fā)現的問題,為認真開展好制度執(zhí)行年活動，全面提升信用社制度執(zhí)行力，增強合規(guī)經營、合規(guī)操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。堅持記賬與對賬分離原則，按季檢查往來對賬、銀企對賬情況。二、活動自查情況（一）在信貸領域開展大額不良貸款的全覆蓋風險排查。存在的問題：①業(yè)務招待費超比例多列支x元；②呆帳準備金多提xx元；③應收利息未按照規(guī)定計提，少提xx元，經查實5—6月份，計提的收貸手續(xù)費、貼現手續(xù)費均采取分筆計提，有逃避市辦審批現象。崗位輪換制度，干部交流制度，強制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行，確保我社工作的有效開展，穩(wěn)健運營。電腦業(yè)務操作方面?？偸杖?98萬元，總支出836萬元，實現利潤62萬元。三、存在的問題及原因通過自查，我社費用列支存在以下問題：部分費用超標，如業(yè)務宣傳費、業(yè)務招待費，其原因是確定的標準與促進業(yè)務快速發(fā)展不相適應，與解決和處理歷史遺留問題的措施不相適應。內控制度自查報告9為貫徹省聯社[今年]60號文件《關于開展財務專項檢查工作的通知》精神，根據縣聯社的安排，我社于今年6月2日，組織財務會計人員，分別對我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費用開支情況，進行了認真的專項檢查，現將檢查情況報告于后：一、上年1月1日至12月30日財務費用列支情況：（一）、手續(xù)費支出上年度，經核查，共五人辦理存款業(yè)務，其中二人為代辦員，；，其中，與退休職工陳加金簽訂管理萬山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金224047元，按綜合付費xx%計算，剔減借新還舊因素，；員工收回“雙呆”貸款本金1684728元，計費率3%；收回“雙呆”貸款利息1968566元，計費率5%；。會議結束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度工作進行了自查，現將自查情況匯報如下：一、加強組織領導，確保自查工作順利開展。財務預算編制依據真實合理、程序適當、財務預算審核批準手續(xù)齊全；財務預算調整履行相關審批程序；定期對財務預算執(zhí)行結果進行分析，根據分析結果完善財務預算管理和落實獎懲措施。經測試無形資產內2控制度有效。設預算資金主管和出納兩人負責貨幣資金管理工作，工作中切實遵守已經制定的規(guī)章制度，無違規(guī)事項；不存在貨幣資金業(yè)務不相容職務混崗的現象；貨幣資金支出的授權批準手續(xù)健全，不存在越權審批行為；無小金庫、賬外資金；定期和不定期進行現金盤點、核對銀行賬戶；嚴格遵守《現金管理暫行條例》和《支付結算辦法》；票據的購買、領用、保管、背書轉讓、注銷手續(xù)健全，不存在辦理付款業(yè)務所需的全部印章交由一人保管的現象。就我州目前的情況來說，除了按實際情況的變化修改、補充現有的內控制度外，還應增加部分內控制度。又如社會保險待遇支付環(huán)節(jié)的審核，內部控制要求嚴格覆行