【正文】 20xx 一、現(xiàn)金流入 136060 5040 131020 銷售收入 134640 5040 7200 固定資產(chǎn)殘值 70 70 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 26 流動(dòng)資金回收 1350 1350 二、現(xiàn)金流出 111030 3000 4200 106830 基建投資 1650 流動(dòng) 資金 1350 經(jīng)營(yíng)成本 109160 4130 5835 銷售稅金 1870 70 100 三、凈現(xiàn)金流量 25030 3000 840 24190 從現(xiàn)金流量表可知，自第二年開(kāi)始有現(xiàn)金流入，并在達(dá)到目標(biāo)產(chǎn)量后趨于穩(wěn)定。 （ 5） 符合城市發(fā)展戰(zhàn)略。 （ 2） 原材料需求量大，經(jīng)營(yíng)期間應(yīng)注意搞好原材料采購(gòu)，以防停工待料，盡量提高設(shè)備利用率。 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 29 第十一章 結(jié)論與建議 結(jié)論 建設(shè)依據(jù)充分 （ 1） 資源分布廣泛。折舊費(fèi)為70 萬(wàn)元 /年。 （ 2） 空調(diào)設(shè)備采用分體式，盡可能采用低功率設(shè)備。 （ 6） 成品庫(kù) 1500平方米。 （ 2） 為減少占地，提高土地有效利用率，采用集約化和組團(tuán)式的布置形式。 茶粕 年產(chǎn)量 120xx噸。 市場(chǎng)前景與需求分析 食用油是人民生活不可缺少的必需品。 項(xiàng)目建設(shè)的意義 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì) XX 縣的農(nóng)業(yè)發(fā)展和社會(huì)發(fā)展帶來(lái)積極的意義： （ 1） 括寬了本地茶油籽的銷售渠道，提高了茶農(nóng)種植油茶的積極性和收入； （ 2） 油茶是退耕還林、保護(hù)水土的有效手段，并且不需要施肥，不噴農(nóng)藥，即符合縣委、縣政府提出的生態(tài)強(qiáng)縣的目標(biāo)，又能保證生態(tài)保持率； （ 3） 優(yōu)質(zhì)野生茶油是有機(jī)食用油，可作為旅游產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)產(chǎn)年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 9 品，為吉安市的‘旅游立市’規(guī)劃做貢獻(xiàn)； （ 4） 能吸納一定數(shù)量的社會(huì)勞動(dòng)力，緩解 XX縣的就業(yè)壓力； （ 5） 為 XX 縣帶來(lái)可觀的稅收收入。 20xx 年【中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于做好 20xx 年農(nóng)業(yè)與農(nóng)村工作的意見(jiàn)】強(qiáng)調(diào)：必須堅(jiān)定不移的加強(qiáng)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，切實(shí)解決農(nóng)村面臨的突出問(wèn)題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)增收和農(nóng)業(yè)穩(wěn)定。 XX 山區(qū)農(nóng)民素有油茶種植傳統(tǒng)，百年茶樹(shù)成林，品質(zhì)上乘，據(jù)林業(yè)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，全縣油茶投產(chǎn)面積 萬(wàn)畝。以現(xiàn)知的國(guó)內(nèi)江蘇、山西、湖南等地年需求量就有 5000 噸，產(chǎn)品市場(chǎng)潛力巨大。 近幾年，我國(guó)生產(chǎn)的精制茶油主要銷往美國(guó)、日本、韓國(guó)等國(guó)家。 經(jīng)過(guò)上述工藝流程， 1 噸茶油籽可提煉精茶油 300 公斤（毛茶油350 公斤），出油率 30%，產(chǎn)油茶粕 600 公斤，出粕率 60%（ 10%的水份烘干時(shí)蒸發(fā)掉）。 專家服務(wù)中心 本項(xiàng)目擬采用區(qū)域內(nèi)最先進(jìn)的工藝技術(shù)和設(shè)備，將來(lái)發(fā)展成為XX 縣農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。廠區(qū)內(nèi)設(shè)置封閉式垃圾箱，垃圾及廢渣清掃后送至垃圾箱，再送至 縣垃圾處理場(chǎng)所。 （ 2） 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝費(fèi)按廠家報(bào)價(jià)計(jì)算。 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 27 內(nèi)部收益率 經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為 %，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于食品行業(yè)收益率 16%，項(xiàng)目可行。 （ 2） 凈利潤(rùn)方面，投資第二年為 516 萬(wàn)元，第三年開(kāi)始為801 萬(wàn)元。 （ 4） 項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，靜態(tài)投資回收期三年四個(gè)月，內(nèi)部收益率 %。 20xx=% 由此可見(jiàn)，銷售量或銷售單價(jià)只要達(dá)到預(yù)期 20%水平即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，說(shuō)明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 項(xiàng)目投資估算表 人民幣：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資金額 占項(xiàng)目總投資比例（ %） 備注 項(xiàng)目總投資 300萬(wàn)元 1 建設(shè)投資 140 工程費(fèi)用 85 .1 建筑工程費(fèi)用 40 . 設(shè)備及工器具購(gòu)置 40 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 2 費(fèi) .3 安裝工程費(fèi)用 5 工程建設(shè)及其它費(fèi) 30 征地 預(yù)備費(fèi)用 25 .1 基本預(yù)備費(fèi) 10 .2 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 15 2 建設(shè)期利息 25 3 鋪底流動(dòng)資金 135 資金籌措 承辦單位自籌資金 80 萬(wàn)元，向銀行申請(qǐng)代款或招商 220萬(wàn)元。 勞動(dòng)保護(hù) 為保障職工人身安全和身心健康，采取一定的有效措施予以防范。 輔助生產(chǎn)設(shè)施 （ 1） 鍋爐房 120平方米，鋼混結(jié)構(gòu)， 2噸鍋爐。 （ 2） 脫酸：根據(jù)原油酸價(jià)，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過(guò)沉淀后排出。 綜上所述，茶油的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求巨大，前景可觀，因此，可以大力發(fā)展茶油產(chǎn) 業(yè)，不斷提高茶油的產(chǎn)量和質(zhì)量。 脫皂茶粕：脫皂茶粕蛋白質(zhì)含量，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值高于玉米小麥等，是年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 10 很好的飼料生產(chǎn)原料，傳統(tǒng)的糧食生產(chǎn)飼料，用量大，代價(jià)高，回報(bào)率低。因此，在 XX 縣投資精制茶油項(xiàng)目有充足的油茶資源保障。 研究工作依據(jù) 可行性研究工作主要依據(jù)為： （ 1） 國(guó) 家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工政策； （ 2） 國(guó)家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民產(chǎn)業(yè)化政策和全國(guó)食品工業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求； 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 6 （ 3） 國(guó)家關(guān)于發(fā)展綠色、有機(jī)食品，促進(jìn)人民身心健康政策； （ 4） XX 省的德興市、 XX縣等豐富山茶油資源優(yōu)勢(shì)； （ 5） 有關(guān)食品油加工建設(shè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、要求等； 研究工作范圍 可行性研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場(chǎng)前景、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境效益評(píng)價(jià)等。目前，附近縣市茶年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 8 籽加工工藝落后，油脂廠生產(chǎn)油的工序仍主要采用機(jī)壓榨液方式，出油率只有 15— 28%，生產(chǎn)效率低，浪費(fèi)較嚴(yán)重，影響了出油率和茶粕的質(zhì)量；生產(chǎn)規(guī)模小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足生產(chǎn)和市場(chǎng)需求；茶餅浸出加工的原料已供大于求，茶農(nóng)把大量的茶餅低價(jià)處理，帶來(lái)了一定的經(jīng)濟(jì)損失?；钚蕴康纳a(chǎn)原料為茶油生產(chǎn)的廢棄物 茶籽殼。 1．山茶油：產(chǎn)品執(zhí)行國(guó)家新標(biāo)準(zhǔn) GB271685 衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。脫臭后的油經(jīng)冷卻后便是精制食用油。 （ 4） 罐裝房 500平方米，磚混結(jié)構(gòu)，罐裝設(shè)備一套。 消防沒(méi)計(jì) 油類是易燃物，廠區(qū)在建設(shè)過(guò)程中要多配消防滅火設(shè)施，廠區(qū)內(nèi)有消防栓，隨處可見(jiàn)滅火器。消耗溶劑 400元，煤和水電費(fèi)用 170 元，工資及福利 250元，稅費(fèi) 500 元，車(chē)間管理費(fèi) 240 元，則茶油的生產(chǎn)成本為 27287元 /噸。 經(jīng)濟(jì)效益