【正文】 （ 3） 該項目產(chǎn)品單一，雖市場前景良好，但易受競爭對手打擊，故應多開發(fā)新產(chǎn)品，避免單一。 存在問題與建議 （ 1） 由于項目投資規(guī)模較大，應加強管理，合理安排工程進度，做到早建成早見效。 （ 6） 項目銷售量的盈虧平衡點為 %。 （ 4） 項目投資利潤率為 %，靜態(tài)投資回收期三年四個月，內(nèi)部收益率 %。 （ 2） 凈利潤方面，投資第二年為 516 萬元，第三年開始為801 萬元。 組織管理 建成后企業(yè)采用 A級管理模式，定員 48人。 建設規(guī)模及投資 根據(jù)研究比較，以建設年產(chǎn) 20xx噸精制山茶油生產(chǎn)線方案最優(yōu)，項目總投資 300萬元， 工廠固定資產(chǎn)投資 165 萬元，流動資金 135 萬元。 （ 4） 符合國家產(chǎn)業(yè)要求。 （ 2） 產(chǎn)品性能獨特，市場前景看好。 項目的間接經(jīng)濟效益體現(xiàn)在許多方面，如企業(yè)解決茶農(nóng)的銷售問題，降低運輸成本，帶動同類產(chǎn)品的技術(shù)創(chuàng)新和質(zhì)量提高，豐富井崗山的旅游產(chǎn)品、提高旅游知名度等。 社會效益 該項目作為農(nóng)副產(chǎn)品的加工項目，以企業(yè)為龍頭，以龍頭為基地，具有較好的社會效益，一是為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品深加工、科技農(nóng)業(yè)等方面在 XX 縣作出示范，充分利用和轉(zhuǎn)化本地的特色資源，二是為農(nóng)村解決更多的農(nóng)民就業(yè)，新增就業(yè) 48 人，不離土離鄉(xiāng)就可增收，三是彌補市場高檔烹任調(diào)油不足，改善人們的生活。 20xx=% 由此可見，銷售量或銷售單價只要達到預期 20%水平即可實現(xiàn)盈虧平衡，說明該項目抗風險能力較強。 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設項目可行性研究報告 27 內(nèi)部收益率 經(jīng)計算，該項目內(nèi)部收益率為 %，遠遠大于食品行業(yè)收益率 16%，項目可行。 投資回收期 靜態(tài)投資回收 =，即三年九個月。設項目壽命期（包括建設期）為 20 年，累計現(xiàn)金凈流量為 25030萬元。 經(jīng)計算企業(yè)總成本費用為：投產(chǎn)當年 420 萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在 590萬元之間。 （ 3） 銷售費用和管理費用按銷售成本的 3%和 1%計。 （ 2） 固定資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設備類 1618 年，房產(chǎn)類為3540 年，為便于計算按綜合 20 年計提，殘值按 5%計算。 成本估算 （ 1） 成本計算中原毛油全按外購計算，外購價目前為每噸23000 元，消耗量為每 噸毛油精制成 1 噸精制油。 項目投資估算表 人民幣：萬元 序號 項目名稱 投資金額 占項目總投資比例（ %） 備注 項目總投資 300萬元 1 建設投資 140 工程費用 85 .1 建筑工程費用 40 . 設備及工器具購置 40 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設項目可行性研究報告 23 2 費 .3 安裝工程費用 5 工程建設及其它費 30 征地 預備費用 25 .1 基本預備費 10 .2 漲價預備費 15 2 建設期利息 25 3 鋪底流動資金 135 資金籌措 承辦單位自籌資金 80 萬元，向銀行申請代款或招商 220萬元。 （ 2） 設備購置費和安裝費按廠家報價計算。 第七章 項目實施進度 為縮短項目建設周期，盡快完成建設工程，要求設施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可行性研究報告批準后 12 個月內(nèi)完成全部工程的建設工作。 實際定員 企業(yè)勞動定員 48 人，其中生產(chǎn)工人 35 人，業(yè)務人員 6 人，管理人員 5 人，后勤服務人員 2人。如下圖： 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設項目可行性研究報告 20 組織機構(gòu)圖 定員 編制原則 （ 1） 生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按 2班倒。 （ 3） 供電設計采用無功補償裝置，提高功率因素。 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設項目可行性研究報告 19 節(jié)能設計 本項目消耗的能源主要是電，為了減少能源的消耗，做好以下幾個方面： （ 1） 加工成套設備、電氣設備、燈具 均采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品。 經(jīng)常清理、清掃儲油設備及加工生產(chǎn)設施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 勞動保護 為保障職工人身安全和身心健康，采取一定的有效措施予以防范。廠區(qū)內(nèi)設置封閉式垃圾箱，垃圾及廢渣清掃后送至垃圾箱，再送至 縣垃圾處理場所。山茶油和山茶粕都是銷售產(chǎn)品，煉油油腳也是制皂行業(yè)的原料，不產(chǎn)生工業(yè)污染和化學污染。 第五章 環(huán)境保護及其它 污染源 項目因在生產(chǎn)過程中用煤會產(chǎn)生廢渣和少量的二氧化碳，但是合格的鍋爐已經(jīng)符合國家排放標準，要盡可能的做好環(huán)境保護工作。 （ 9） 排水設施：廠區(qū)生產(chǎn)用污水采用中和處理 ，經(jīng)沉淀后與其他廢水會并由廠區(qū)總排水管排入地下水道。 （ 7） 電力設施：變電設備及線路，廠區(qū)用電需 250KW。 （ 5） 包裝設備車間 800平方米。 （ 3） 原油庫 1000 平方米，磚混結(jié)構(gòu)， 2 個 30 噸的貯油罐，由不銹鋼制成，裝置時要求離地面 7米高，附帶避雷、防火措施。 輔助生產(chǎn)設施 （ 1） 鍋爐房 120平方米，鋼混結(jié)構(gòu)， 2噸鍋爐。 專家服務中心 本項目擬采用區(qū)域內(nèi)最先進的工藝技術(shù)和設備，將來發(fā)展成為XX 縣農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。 （ 2） 包裝區(qū)，作為產(chǎn)品包裝和臨時存放場所，與生產(chǎn)區(qū)分開，至少采用隔斷。 （ 6） 總平面布置充分考慮人流、 物流、信息流，應保證交通順暢，便于管理和維護。 年產(chǎn) 20xx 噸野生茶油建設項目可行性研究報告 16 （ 4） 總平面布置應滿足規(guī)劃控制和消防安全要求。 （ 3） 根據(jù)常年主導風向，對全廠進行總圖布置。 總平面布置圖 總平面布置原則 （ 1） 按照不同功能，分區(qū)布置，功能分明，并用綠化帶隔開。 （ 4） 脫臭：將脫色油在真空脫臭鍋中加熱到 245℃以上，噴入適量的水蒸汽，在氣、液相 接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，由真空泵抽出。 （ 2） 脫酸：根據(jù)原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出。 經(jīng)過上述工藝流程， 1 噸茶油籽可提煉精茶油 300 公斤（毛茶油350 公斤），出油率 30%，產(chǎn)油茶粕 600 公斤，出粕率 60%（ 10%的水份烘干時蒸發(fā)掉）。 設備選型和工藝流程 設備選型 根據(jù)市場調(diào)查、資源狀況、市場前 景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，使用連續(xù)式日產(chǎn) 12 噸山茶油專用壓榨， 60 噸浸出、 10 噸精煉加工生產(chǎn)成套設備，配套 2 噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設備等。 （ 3）地質(zhì)條件：工業(yè)區(qū)屬丘陵地帶，土地經(jīng)過平整，完全適合生產(chǎn)線建設。一年平均氣溫 49℃，七月平均氣溫 2830℃，無霜期 810 個月。 第四章 工