【摘要】企業(yè)內部控制制度內部審計篇一、內部審計的基本概念(一)內部審計的概念1)概念2)目的3)內部審計與外部審計的比較(二)內部審計的發(fā)展階段1)控制2)控制結構3)企業(yè)風險4)企業(yè)風險管理流程(三)內部審計的角色1)監(jiān)督者2)檢察員3)協(xié)助者4)咨詢師(四)內部審計過程1)理解期望
2025-04-09 02:43
【摘要】內部控制制度153/158目錄第一篇內部控制的基礎 4第一章總則 1第二章機構及崗位職責 3第三章內部控制方法 4第四章內部控制基礎工作 6第五章授權體系概述 7第六章附則 10第二篇供應生產銷售內部控制制度 11第一章供應內部控
2025-04-13 11:26
【摘要】內部控制循環(huán)第一章總則第一條為規(guī)范公司的規(guī)范運作,加強內部管理,防范經營風險和財務風險,依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內部會計控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī),制定本公司內部控制制度。第二條本公司所稱內部控制是指為了保證公司各項業(yè)務活動的有效進行、確保資產的安全完整、防止欺詐和舞弊行為、實現(xiàn)經營管理目標等而制定和實施的一系列具有控制職能的方法、措施和程序,主要包括財務開支
2025-04-12 11:40