【正文】 報(bào)告重要信 息 ?協(xié)助起草月度 /季度 /年度計(jì) 劃執(zhí)行偏差分析報(bào)告 ? 參與研討分析 ?制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)實(shí) 施計(jì)劃 ? 本部門預(yù)算 ?編制集團(tuán)總體計(jì)劃 /預(yù)算 ? 對(duì)計(jì)劃 /預(yù)算的執(zhí)行情況從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 方面進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向總裁辦公會(huì) 報(bào)告重要信息 ? 起草預(yù)算計(jì)劃月度 /季度執(zhí) 行偏差 分析報(bào)告 ? 參與研討分析 ? 參與相關(guān)部分制定 ? 本部門計(jì)劃 /預(yù)算草案 ? 財(cái)務(wù)部及最高管理層協(xié) 商并根據(jù)要求修訂 ? 確保本部門計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行 ? 及時(shí)說明計(jì)劃 /預(yù)算執(zhí)行出現(xiàn)困難的 原因 ? 本部門計(jì)劃 /預(yù)算執(zhí)行情況 初步分 析、判斷 ? 參與研討分析 ? 參與相關(guān)部分制定 ? 本部門計(jì)劃 /預(yù)算草案 ? 財(cái)務(wù)部及最高管理層協(xié) 商并根據(jù)要求修訂 ? 確保本部門計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行 ? 及時(shí)說明計(jì)劃 /預(yù)算執(zhí)行出現(xiàn)困難的 原因 ? 本部門計(jì)劃 /預(yù)算執(zhí)行情況 初步分 析、判斷 內(nèi)容 周期 /特點(diǎn) ? 戰(zhàn)略目標(biāo) (經(jīng)營(yíng)額 利潤(rùn)、資產(chǎn)收益 率等 ) ?實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的戰(zhàn)略 方針 ? 如何實(shí)施戰(zhàn)略規(guī)劃 的細(xì)化方案 (包括資 源分配框架 ) ? 對(duì)多種方案進(jìn)行分 析并作出決策 ?明確年度量化目標(biāo)和任務(wù) 計(jì)劃 (經(jīng)營(yíng)額、利潤(rùn)、現(xiàn)金 流、應(yīng)收帳款周期、庫(kù)存 周期等 ) ?具體的年度資源分配 ?各業(yè)務(wù)單元及職能部門實(shí)施執(zhí)行預(yù)算 計(jì)劃并定期做總結(jié)匯報(bào) ?對(duì)預(yù)算計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析 和評(píng)估 ?建議采取有關(guān)措施改進(jìn)實(shí)施或調(diào) 整預(yù)算計(jì)劃 ? 任何部門 /個(gè)人都 可提出戰(zhàn)略設(shè)想 ? 沒有嚴(yán)格的時(shí)間性 (可以長(zhǎng)期保持不 變，不過一旦市場(chǎng) 環(huán)境的某些要素發(fā) 生變化，就要調(diào)整 ) ? 非系統(tǒng)性 ?明確的時(shí)間性 (通常 35年 ) ?系統(tǒng)性、程式性 ?框架的分析和討論 多于定量的細(xì)節(jié)的 東西 ?圍繞項(xiàng)目或業(yè)務(wù)活動(dòng) ?通常以年度為單位 (每年 9 月份開始制定下一年度 ) ?以戰(zhàn)略實(shí)施計(jì)劃為框架來(lái) 制定 ?圍繞責(zé)任中心 (部門 ) ?每季度或每月 ?至少每季度一次 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 12 通常分別作長(zhǎng)期戰(zhàn)略，中期（三年）和年度計(jì)劃 1 1 2 3 2 3 銷售計(jì)劃 業(yè)績(jī)計(jì)劃 /預(yù)算 項(xiàng)目計(jì)劃 長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃 中期計(jì)劃 年度計(jì)劃 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 13 戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施的管理流程 (一 )：制定與審批 愿景及戰(zhàn)略目標(biāo) 制定功能戰(zhàn)略、 業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略及 整體戰(zhàn)略規(guī)劃 審議 修改 批準(zhǔn) ? 最高管理層對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行討論并提出修改意見 ? 根據(jù)愿景和戰(zhàn)略目標(biāo)，戰(zhàn)略發(fā)展部制定初步的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，明確戰(zhàn)略發(fā)展要素并將目標(biāo)分解到各職能部門和子公司 ? 根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架和分解的目標(biāo)，由職能部門提出功能戰(zhàn)略，子公司提出業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略并提交戰(zhàn)略發(fā)展部匯總 ? 其它職能部門、子公司向戰(zhàn)略發(fā)展部提供戰(zhàn)略規(guī)劃所需的信息和建議，如市場(chǎng)分析、產(chǎn)品分析及技術(shù)等 ? 戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)及相關(guān)信息進(jìn)行戰(zhàn)略分析、定位、匯總功能戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，向最高管理層提出整體戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 公司最高管理層提出愿景和戰(zhàn)略目標(biāo) ? 戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)修改意見，主持修改；各職能部門和子公司參與修改。天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 1 天麟公司管理流程報(bào)告 —— 天麟公司管理咨詢報(bào)告之六 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 北京天麟房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 二零零一年十月四日 V1版 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 2 目錄 ? 前言 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ? 預(yù)算、財(cái)務(wù)、審計(jì)流程 ? 人力資源管理流程 ? 項(xiàng)目管理流程（不包括業(yè)務(wù)性流程） 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 3 前言 天麟必須建立一系列有效的管理流程來(lái)確保天麟公司的高效運(yùn)作。修改稿提交最高管理層 ? 最高管理層最終批準(zhǔn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 14 董事會(huì)對(duì)于天麟的工作有參與決策權(quán)時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)的程序如下： 決策過程的標(biāo)準(zhǔn)程序 程序 描述 天麟公司 董事會(huì) 決策部門 對(duì)決策負(fù)責(zé) 的活動(dòng) 評(píng)價(jià) 相對(duì)意見 的提出 評(píng)價(jià) 通過 繼續(xù)進(jìn)行 ? 對(duì)決策負(fù)責(zé)的設(shè)計(jì)和計(jì)劃草擬 ? 評(píng)價(jià)天麟公司的建議 ? 在預(yù)定期限內(nèi)得出結(jié)論 ? 筆洗進(jìn)行的是相對(duì)意見的提出，總部的職責(zé) ? 共同評(píng)價(jià)總部的相對(duì)意見 ? 當(dāng)天麟公司的總部意見不能統(tǒng)一的時(shí)候由決策機(jī)關(guān)意見 ? 按決策層意見進(jìn)行 是 否 否 是 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 15 戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施的管理流程 (二 )：實(shí)施及監(jiān)控 目標(biāo)分解 ? 各職能部門制定相關(guān)部分的實(shí)施方案并交戰(zhàn)略發(fā)展部匯總、討論 ? 戰(zhàn)略發(fā)展部制定整體實(shí)施計(jì)劃并提交最高管理層討論 ? 最高管理層批準(zhǔn)實(shí)施計(jì)劃 實(shí)施與監(jiān)控 ? 職能部門 /子公司根據(jù)實(shí)施計(jì)劃來(lái)開展工作 ? 戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)年度的實(shí)施情況來(lái)回顧和調(diào)整實(shí)施計(jì)劃并報(bào)最高管理層 ? 最高管理層每年度深入討論一次戰(zhàn)略實(shí)施計(jì)劃，審議和批準(zhǔn)相應(yīng)的調(diào)整和修改 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 16 月報(bào)告和季報(bào)告的時(shí)間也做了統(tǒng)一的規(guī)定 月報(bào)告 ? 監(jiān)控報(bào)告 －銷售成果 －各部門費(fèi)用計(jì)算 －重要成果指標(biāo) ? 財(cái)務(wù)報(bào)告 ? 管理評(píng)價(jià) 季報(bào)告 ? 成果預(yù)算 －條塊 －銷售渠道 －用戶群 ? 資金報(bào)告 ? 中央部門季度報(bào)告 ? 偏離分析 ? 本年度結(jié)算 ? 發(fā)展報(bào)告 ? 項(xiàng)目 /投資 ? 實(shí)物投資 ? 勞務(wù)信息 報(bào)告 本月或本季度 本年度累計(jì) 本年度最終結(jié)算 2001年 9月 實(shí)際值