【正文】 雖有這樣的要求，但由于體制原因，國(guó)有銀行在落實(shí)這項(xiàng)監(jiān)管要求往往不夠嚴(yán)格，加上我國(guó)還沒(méi)有完全按照 《 巴塞爾協(xié)議 》 規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算方法來(lái)衡量銀行的資本充足率，因此銀行受到來(lái)自資本充足方面的監(jiān)管壓力并不大，銀行不必像外資銀行那樣盡力去開(kāi)展表外業(yè)務(wù)。在發(fā)展對(duì)策上 ,缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和協(xié)調(diào) ,有些銀行甚至是即時(shí)的、附帶的、非固定的業(yè)務(wù) ,因而在發(fā)展過(guò)程中存在嚴(yán)重的盲目性和隨機(jī)性，導(dǎo)致資源重復(fù)投入和浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入占比達(dá) %,主要是其基數(shù)比較小 ,所以 2023年增長(zhǎng)較快。 ，是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶(hù)提供約定的 信用 業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。東部沿海地區(qū)及開(kāi)放城市憑借經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)、較高的勞動(dòng)力素質(zhì)及旺盛的需求 ,表外業(yè)務(wù)發(fā)展迅速 。一是目前仍采取國(guó)有獨(dú)資的產(chǎn)權(quán)形式，二是整個(gè)銀行體系雖然相繼出現(xiàn)了股份制商業(yè)銀行與外資銀行，但國(guó)有銀行占主導(dǎo)地位的局面尚未打破，所以缺乏一種參與競(jìng)爭(zhēng)的動(dòng)力，缺乏擴(kuò)張和創(chuàng)新的動(dòng)力?？梢钥紤]將表外業(yè)務(wù)換算成同等性質(zhì)的表內(nèi)業(yè)務(wù)，計(jì)算資本充足率，把表外業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理和比率管理，防范表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)張。 五 國(guó)內(nèi)外表外業(yè)務(wù)分析比較 ? ? 一 . 發(fā)展表外業(yè)務(wù)所處的經(jīng)濟(jì)背景 ? ? 2..利率市場(chǎng)化程度 中國(guó)利率市場(chǎng)化正在改革中，還沒(méi)完全實(shí)現(xiàn)利率的市場(chǎng)化。 ? 2．利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)。 2023年 3月 下午 2時(shí) 42分 :42March 13, 2023 ? 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 14:42:3514:42:3514:42Monday, March 13, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 下午 2時(shí) 42分 35秒 下午 2時(shí) 42分 14:42: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 14:42:3514:42:3514:42Monday, March 13, 2023 ? 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。 ? ? 美國(guó)的服務(wù)是以客戶(hù)為中心，生產(chǎn)客戶(hù)需 要的產(chǎn)品。 五）加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是融市場(chǎng)分析、金融新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售促進(jìn)和研究售后顧客反映等活動(dòng)為一體的綜合性管理活動(dòng)，它是在分析市場(chǎng)需求的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)出滿(mǎn)足顧客需求的金融商品和服務(wù)，并通過(guò)各種方式將它們送達(dá)顧客手中。立法原則既要考慮當(dāng)前金融分業(yè)管理的需要，也要考慮到銀行綜合經(jīng)營(yíng)發(fā)展的趨勢(shì)。在這種情況下，銀行可能迫于商譽(yù)等壓力不得不進(jìn)行兜底支付。公司、居民需要的理財(cái)、咨詢(xún)、信用卡、外匯衍生保值、投資銀行等業(yè)務(wù) ,國(guó)有商業(yè)銀行的開(kāi)發(fā)嚴(yán)重不足 ,供需結(jié)構(gòu)失衡。 ? 狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些雖未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切的業(yè)務(wù)。 而國(guó)外商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的收入構(gòu)成明顯不同 ,以美國(guó)大通銀行為例 (見(jiàn)表 3),其收入主要來(lái)源于知識(shí)含量較高的對(duì)外投資和投資管理業(yè)務(wù) ,且分布均勻、來(lái)源廣泛 ,對(duì)某一類(lèi)業(yè)務(wù)的依賴(lài)性較小。 第三 表一：國(guó)有四大商業(yè)銀行 2023年表外業(yè)務(wù)收入占總收入的比例 銀行 工商銀行 中國(guó)銀行 建設(shè)銀行 農(nóng)業(yè)銀行 總收入 475， 214 328,166 397,090 377,731 擔(dān)保及承諾 19,766 23,119 19,819 16,878 衍生金融資產(chǎn) 14,761 26,533 9,294 6,234 表外業(yè)務(wù)占總收入比例 % % % % 第四 ? 風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較高。目前，在我國(guó)的外資銀行及外資銀行的代辦處已經(jīng)超過(guò) 400家，外資銀行進(jìn)入中國(guó)后，以其發(fā)達(dá)的表外業(yè)務(wù)與我國(guó)落后的表外業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)銀行很可能喪失在這一領(lǐng)域的份額，從而在整體競(jìng)爭(zhēng)中處于非常被動(dòng)的地位。同時(shí)，備用信用證的使用也可超越當(dāng)前涉及的國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域，大力推廣至國(guó)內(nèi)客戶(hù)。 ? 而我 國(guó)商 業(yè)銀 行 表 外業(yè) 務(wù) 發(fā) 展 相對(duì) 緩 慢 ，表 外業(yè)務(wù)總 量 1994 — 1998 年 為 6． 7% ～ 9． 6 %，