【正文】 部門和基層單位利用軟件編制決算，審核通過(guò)后，上報(bào)財(cái)政部門。 部門決算由政府各主管部門本單位預(yù)算及其所屬單位預(yù)算組成。 2. 8 工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng) 現(xiàn)狀：我市工資統(tǒng)發(fā)工作從今 2020 年 6 月份開(kāi)始正式實(shí)施 ，目前市級(jí)單位已全部納入統(tǒng)發(fā)范圍。 接收國(guó)庫(kù)處下達(dá)額度通知單位該流程分步描述如下： 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 1. 指標(biāo)年初導(dǎo)入或調(diào)整 支付部門得到指標(biāo) 2. 基層單位提出用款計(jì)劃 基 層 單 位向 一 級(jí)預(yù) 算 單位上報(bào)用款計(jì)劃 《長(zhǎng)春市市級(jí)基層預(yù)算單位分月用款計(jì)劃表》 3. 一級(jí)預(yù)算單位匯總后上報(bào)用款計(jì)劃到市財(cái)政局國(guó)庫(kù)處 一 級(jí) 單 位接 收 到基 層 單位的用款計(jì)劃后，進(jìn)行匯總，并上報(bào)國(guó)庫(kù)處 《長(zhǎng)春市市級(jí)預(yù)算單位分月用款計(jì)劃匯總表》 4. 國(guó)庫(kù)處審核 國(guó) 庫(kù) 處 對(duì)一 級(jí) 預(yù)算 單 位的 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 28 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 通過(guò)后批復(fù)用款計(jì)劃 申報(bào)進(jìn)行審批，通過(guò)后批復(fù)用款計(jì)劃到基層預(yù)算單位，同時(shí)提供給國(guó)庫(kù)支付中心 5. 授 權(quán) 支 付時(shí)，由國(guó)庫(kù)支付中心向銀行下達(dá) 額度通知單、向人行下達(dá)清算額度通知單 國(guó) 庫(kù) 支 付中 心 向代 理 銀行下達(dá)支付額度通知單，同時(shí)向 人 行 或?qū)?戶 行下 達(dá) 清算額度通知單 《授權(quán)支付額度通知單》 《匯總清算額度通知單》 6. 銀行向預(yù)算單位下達(dá)額度到帳通知單 銀 行 收 到國(guó) 庫(kù) 處下 達(dá) 的支付額度通知單后，向預(yù)算單位下達(dá)額度到帳通知單 《額度到帳通知書(shū)》 直接支付流程人民銀行代理銀行國(guó)庫(kù)支付中心一級(jí)預(yù)算單位基層預(yù)算單位1 . 填寫(xiě)直接支付申請(qǐng)開(kāi)始2 . 審核確認(rèn)后開(kāi)具支付憑證3 . 將資金直接支付給收款人或用款單位5 . 當(dāng)日將支付信息反饋給支付中心 ，并發(fā)送入帳通知書(shū)到預(yù)算單位4 . 與人行進(jìn)行清算6 . 根據(jù)入帳通知書(shū)記帳 , 一級(jí)預(yù)算單位可查詢結(jié)束接收支付憑證 （ 包括紙面 、 電子 ）接收清算額度通知單用款計(jì)劃該流程分步描述如下： 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 1. 基 層 預(yù)算 單 基 層 預(yù)算 單位 經(jīng)辦 人填 寫(xiě) 《長(zhǎng)春 市市級(jí)基層預(yù) 算單位長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 29 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 位 提 出直 接支付申請(qǐng) 直接支付申請(qǐng)后，經(jīng)本單位審核人審核通 過(guò)后，提交市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心審核 財(cái)政直接支付申請(qǐng)書(shū)》 2. 市 財(cái) 政局 國(guó)庫(kù) 支 付中 心審核 財(cái) 政 局國(guó) 庫(kù)支 付中 心審 核科對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核同意后，由支付科開(kāi)具財(cái)政直接支付憑證，通知代理銀行， 《財(cái)政直接支付憑證》 3. 代 理 銀行 支付款項(xiàng) 代 理 銀行 收到 財(cái)政 局的 直接支付憑證后，向收款人或者用款單位進(jìn)行支付，并將支 付 回單 以系 統(tǒng)內(nèi) 方式 反饋 給 支付 中心 同時(shí) 開(kāi)具 直接 支 付清 算額 度通 知單 通知人民銀行或?qū)粜? 《財(cái)政直接支付憑證》 《財(cái)政 直接支付匯總 清算額度通知單》 4. 代 理 銀行 與人 行 進(jìn)行 清算 當(dāng)日，代理銀行 與人行或?qū)粜羞M(jìn)行清算，清算完后，以 系 統(tǒng)內(nèi) 方式 將清 算信 息反饋給支付中心 5. 代 理 銀行 向國(guó) 庫(kù) 支付 中心提交日?qǐng)?bào) ， 向預(yù) 算單 位 開(kāi)具 入賬通知書(shū) 代 理 銀行 當(dāng)日 將支 出日 報(bào)提交給國(guó)庫(kù)支付中心（系統(tǒng)內(nèi) 方 式與 紙面 方式 同時(shí) 使用），并開(kāi)具入賬通知書(shū)給一級(jí)預(yù)算單位和基層單位 《財(cái)政直接支付入賬通知書(shū)》 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 30 授權(quán)支付流程一級(jí)預(yù)算單位代理銀行國(guó)庫(kù)支付中心預(yù)算單位開(kāi)始1 . 填寫(xiě)授權(quán)支付憑證送核算中心 ， 核算中心送代理銀行2 . 支付款項(xiàng)給供應(yīng)商3 . 與人行或?qū)粜羞M(jìn)行清算4 . 從代理銀行接收支出日?qǐng)?bào)5 . 自動(dòng)生成記帳憑證結(jié)束用款計(jì)劃該流程分步描述如下： 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 1 基層預(yù)算單位提出申請(qǐng) 基 層 預(yù) 算單 位 填寫(xiě) 授 權(quán)支付憑證，送核算中心，核算中心審核后送代理銀行 《授權(quán)支付憑 證》 1. 代理銀行支付款項(xiàng) 代 理 銀 行根 據(jù) 核算 中 心提供 的 授 權(quán)支 付 憑證 向 收款人或用款單位支付 2. 代理銀行與人民銀行或?qū)粜羞M(jìn)行清算 代 理 銀 行在 當(dāng) 天與 人 行進(jìn)行清算 3. 代理銀行向市財(cái)政局國(guó)庫(kù)中心提交每天的支出日?qǐng)?bào) 代 理 銀 行當(dāng) 天 將支 出 日?qǐng)?bào)提 交 到 市財(cái) 政 局國(guó) 庫(kù) 支付中心，支付中心根據(jù)日?qǐng)?bào)生成憑證 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 31 年終資金結(jié)余管理流程預(yù)算處業(yè)務(wù)處室國(guó)庫(kù)支付中心一級(jí)預(yù)算單位基層預(yù)算單位開(kāi)始 1 . 年終結(jié)余申報(bào)2 . 匯總3 . 剩余指標(biāo) 、 結(jié)余金額核對(duì)核對(duì)是否通過(guò) ？5 . 核查系統(tǒng)數(shù)據(jù)與紙面文件的數(shù)據(jù)一致性6 . 支付中心下達(dá)年終結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)結(jié)果結(jié)束7 . 預(yù)算單位接收批復(fù)結(jié)果通過(guò)未通過(guò)4 . 業(yè)務(wù)處室進(jìn)行審批 ， 決定同意結(jié)轉(zhuǎn)或改項(xiàng)目 、 改金額 、 作廢等 該流程分步描述如下： 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 1. 基 層單 位 申報(bào)年度結(jié)余 基 層 單位 向一 級(jí)預(yù) 算單 位上報(bào)年度結(jié)余 2. 一 級(jí)預(yù) 算 單位 匯總年度結(jié)余記錄 一 級(jí) 預(yù)算 單位 匯總 基層 單位的年度結(jié)余記錄，上報(bào)到市財(cái)政局 3. 國(guó) 庫(kù)支 付 中心進(jìn)行核對(duì) 國(guó) 庫(kù) 支付 中心 將預(yù) 算單 位上 報(bào) 的結(jié) 轉(zhuǎn)記 錄與 實(shí)際 剩余指標(biāo)、實(shí)際剩余計(jì)劃進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后提交到各業(yè)務(wù)處室 4. 業(yè)務(wù)處室進(jìn)行審批，決定同意結(jié)轉(zhuǎn)或改項(xiàng)目、改金額、作廢等 業(yè) 務(wù) 處室 收到 年度 結(jié)轉(zhuǎn) 記錄后，討論指標(biāo)、計(jì)劃的結(jié)余處理，同意結(jié)余，或者進(jìn)行將指標(biāo)、資金等改到其它項(xiàng)目，或?qū)痤~進(jìn)行調(diào)整，或者決定剩余的指標(biāo)、計(jì)劃作廢，然后提交國(guó)庫(kù)處進(jìn)行核對(duì) 5. 預(yù) 算處 進(jìn) 行核對(duì) 預(yù) 算 處對(duì) 業(yè)務(wù) 處室 審批 完的結(jié)果進(jìn)行核對(duì)，無(wú) 誤后交回到國(guó)庫(kù)支付中心 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 32 步驟 描述 具體事項(xiàng)表單 6. 國(guó) 庫(kù)支 付 中心下達(dá) 支 付 中心 對(duì)審 批完 的結(jié) 轉(zhuǎn)情況進(jìn)行下達(dá)執(zhí)行，指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)到次年預(yù)算指標(biāo)中，計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)到次年計(jì)劃中 二、業(yè)務(wù)流程涉及的數(shù)據(jù)表和文檔表 國(guó)庫(kù)集中支付管理流程涉及的數(shù)據(jù)和文檔的匯總?cè)缦拢? 順序 流程名稱 數(shù)據(jù)表（文檔） 1. 2. 財(cái)政直接支付流程 1. 《長(zhǎng) 春市市級(jí)基層 預(yù)算單位分月用款計(jì)劃表》 2. 《長(zhǎng) 春市市級(jí)預(yù)算 單位分月用款計(jì)劃匯總表》 3. 《長(zhǎng) 春市市級(jí)基層 預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書(shū)》 4. 《財(cái)政直接支付憑證》 5. 《財(cái) 政直接支付匯 總清算額度通知單》 6. 《財(cái)政直接支付入賬通知書(shū)》 3. 財(cái) 政授權(quán)支付流程 1. 《長(zhǎng)春市市級(jí)基層預(yù)算單位分月用款計(jì)劃表》 2. 《長(zhǎng)春市市級(jí)預(yù)算單位分月用款計(jì)劃匯總表》 3. 《授權(quán)支付額度通知單》 4. 《匯總清算額度通知單》 5. 《額度到帳通知書(shū)》 6. 《授權(quán)支付憑證》 2. 6 實(shí)撥支付管理 現(xiàn)狀：實(shí)撥資金支付基本流程是由專管業(yè)務(wù)處室制做當(dāng)期撥款計(jì)劃，主管局長(zhǎng)審批后交國(guó)庫(kù)處審核撥付。通過(guò)這樣的機(jī)構(gòu)設(shè)置，既強(qiáng)化了會(huì)計(jì)集中核算職能，又確保了國(guó)庫(kù)集中支付試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。 執(zhí)法機(jī)關(guān)收取款項(xiàng)時(shí)出具的 “ 扣押財(cái)物清單 ” （當(dāng)事人留存聯(lián)） 當(dāng)事人身份證明。主要功能模塊如下： 入庫(kù)憑證記錄管理、入庫(kù)物資狀態(tài)管理、行政來(lái)源處決書(shū)反饋機(jī)制。 （ 6）指標(biāo)可以分為三個(gè)層次來(lái)管理，總指標(biāo)、處室指標(biāo)、單位指標(biāo)。 通過(guò)對(duì)本年指標(biāo)執(zhí)行情況的跟蹤和分析，為下一年度制訂部門預(yù)算提供依據(jù)。 (10)下發(fā)二級(jí)預(yù)算控制數(shù) 主管部門在接受到財(cái)政部門的預(yù)算控制數(shù)將控制數(shù)分塊分配給自己的所管的下級(jí)預(yù)算單位。 依據(jù)人員庫(kù)和政策、標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)自動(dòng)生成年度部門預(yù)算人員經(jīng)費(fèi)，由公用庫(kù)和政策庫(kù)自動(dòng)生成年度部門預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)， 由項(xiàng)目管理系統(tǒng)自動(dòng)生成年度部門預(yù)算專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，完成部門預(yù)算的匯總平衡，并由相關(guān)責(zé)任人在該系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)預(yù)算的審核和批復(fù)。 項(xiàng)目管理包括市級(jí)項(xiàng)目管理和區(qū)縣項(xiàng)目管理兩部分。 政策、標(biāo)準(zhǔn)管理庫(kù) ：本次新增系統(tǒng)，主要指財(cái)政相關(guān)政策及定額數(shù)據(jù)庫(kù)，包括財(cái)政各項(xiàng)法律、法規(guī)和政策條例，以及人事政策和公用標(biāo)準(zhǔn)定額等。 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 9 上年度 收入執(zhí)行 稅收收入計(jì)劃 財(cái)政 口部門收入計(jì)劃 單位收入 （預(yù)算外收入、其他收入） 預(yù)算 預(yù)算收入編制 預(yù)算 基金收入預(yù)算編制 一般預(yù)算 本級(jí)收入 基金預(yù)算收入 政府調(diào)劑收入部分 預(yù)算外財(cái)力 其他收入 財(cái)力項(xiàng)目庫(kù) ? 一般預(yù)算收入預(yù)算表 ? 基金預(yù)算收入預(yù)算表 ? 財(cái)務(wù)測(cè)算方案表 綜合計(jì)劃 預(yù)算外收入、其他收入編制 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 10 2) 財(cái)政基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)是財(cái)政業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是財(cái)政業(yè)務(wù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。 單位和部門的各項(xiàng)收入和支出要求全部納入單位預(yù)算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排。 (3)技術(shù)前瞻性原則 我局的信息一體化建設(shè)是在以往信息化建設(shè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)上進(jìn)行的，是在對(duì)信息化技術(shù)日新月異的認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)上進(jìn)行的，要想保持其相對(duì)比較長(zhǎng)久的生命力，就必須盡可能地采用具有前瞻性的成熟技術(shù)，盡可能保持建設(shè)的連續(xù)性，穩(wěn)定性，也盡可能地減少其建設(shè)成本。該系統(tǒng)全面支撐長(zhǎng)春市財(cái)政各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)財(cái)政業(yè)務(wù)整體信息化，以達(dá)到推進(jìn)財(cái)政改革，提高工作效率，提升管理水平的目的。 (5)安全性原則 確保安全是政府信息網(wǎng)絡(luò)有效運(yùn)行的必要條件，是信息一體化建設(shè)取得成 功的關(guān)鍵。 單位預(yù)算和部門預(yù)算在編制時(shí)，預(yù)算內(nèi)、外兩個(gè)部分可分可合?；A(chǔ)數(shù)據(jù)一次性維護(hù)，各子系統(tǒng)都可使 用；其他系統(tǒng)對(duì)財(cái)政基礎(chǔ)信息管理系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可隨時(shí)引用，不需要進(jìn)行導(dǎo)入操作。建立基礎(chǔ)資料庫(kù)與標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)的數(shù)據(jù)鏈管理，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成預(yù)算單位的人員、公用的基礎(chǔ)支出標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算；實(shí)現(xiàn)在職及離退休人員的工資測(cè)算、統(tǒng)發(fā)工作。 市 級(jí)項(xiàng)目管理流程 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 13 布置項(xiàng)目申報(bào)工作（時(shí)間同“部門預(yù)算“）基層單位申報(bào)主管部門審核匯總業(yè)務(wù)處初審評(píng)審中心評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)業(yè)務(wù)處匯總采購(gòu)審核（按子項(xiàng)目）預(yù)算處匯總、預(yù)算編審委員會(huì)復(fù)審當(dāng)年或部門預(yù)算安排備選庫(kù)下達(dá)預(yù)算，同時(shí)入下達(dá)庫(kù)確定資金來(lái)源采購(gòu)？試點(diǎn)？ 試點(diǎn)？直接支付 授權(quán)支付采購(gòu)辦國(guó)庫(kù)處項(xiàng)目決算結(jié)余資金，預(yù)算調(diào)整績(jī)效考評(píng)績(jī)效考評(píng)報(bào)告Y項(xiàng)目結(jié)束NYNNYYYNYY NYNNYNNY是否涉及采購(gòu)？ YN是否要送評(píng)審N 簡(jiǎn)要流程說(shuō)明： 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 14 基 層預(yù)算單位按照財(cái)政部門要求，真實(shí)、準(zhǔn)確填報(bào)項(xiàng)目，并按項(xiàng)目的輕重緩急和政府預(yù)算收支科目類（款）排序，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)上級(jí)主管部門。 通過(guò)建立項(xiàng)目庫(kù)，隨時(shí)將各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)提供的項(xiàng)目進(jìn)行備案，為滾動(dòng)編制項(xiàng)目預(yù)算提供條件。 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 19 (13)整理上報(bào)的二級(jí)預(yù)算 主管部門將所管的預(yù)算單位的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行整理。其應(yīng)用流程擬在現(xiàn)有流程的基礎(chǔ)上，根據(jù)試行的國(guó)庫(kù)集中支付改革進(jìn)行調(diào)整。 （ 8）對(duì)于年終沒(méi)有使用完的指標(biāo)可以提供結(jié)轉(zhuǎn)的功能。針對(duì)不同物資處理方式（發(fā)還、拍賣、 捐贈(zèng)、銷毀等），系統(tǒng)能夠有相應(yīng)的出庫(kù)業(yè)務(wù)流程與之對(duì)應(yīng)，并能再記錄憑證中得以體現(xiàn)、追溯。 七、 財(cái)政部門接到執(zhí)法機(jī)關(guān)辦理《沒(méi)收 /發(fā)還 /隨案移交扣押財(cái)物通知書(shū)》后，應(yīng)當(dāng)依據(jù)執(zhí)法機(jī)關(guān)提供的有關(guān)資料，按如下規(guī)定辦理： 辦理沒(méi)收扣押款事宜，按執(zhí)法機(jī)關(guān)決定沒(méi)收的金額，以轉(zhuǎn) 賬 方式經(jīng)代收罰款專戶繳入國(guó)庫(kù)。 長(zhǎng)春市財(cái)政綜合管理系統(tǒng)一期需求書(shū) 26 （三）建立完善的國(guó)庫(kù)單一賬戶體系。（具體包括未納入集中支付單位的資金以及部分需要實(shí)撥的專項(xiàng)資金等） 一、業(yè)務(wù)流程圖