【正文】 3 市場分析 ................................................................................................................... 10 我國水資源現(xiàn)狀及國家相關政策 ....................................................................... 10 我國水資源保護與綜合利用市場前景 ............................................................... 11 南方 市水資源保護與綜合利用市場前景 ............................................................ 12 南方 市 目前人均水資源量不足 ................................................................ 12 南方 市 本地水資源的開發(fā)利用愈來愈難 .................................................. 12 南方 市 水環(huán)境污 染嚴重 ........................................................................... 13 南方 水資源 資源保護與綜合利用的市場拓展有很大空間。 合 資 公司 核心 業(yè)務 ：一是提供水資源保護與綜合利用的規(guī)劃設計咨詢服務；二是投資開發(fā)建設運營地下水資源項目，例如溫泉旅游區(qū)的開發(fā)建設、高品質礦泉水的開發(fā)建設 與咨詢 。 可行性研究報告 8 AQUAPROFIT 公司 是一家獨立和專業(yè)的咨詢機構， 擁有 卓越的工程師團隊 ， 包括水資源工程師，水利工程師，水文地質學工程師，地質工程師，環(huán)境和土木工程師，經(jīng)濟學家，環(huán)境科學專家，旅游業(yè)專家和熱力學專家。同時雙方已經(jīng)開展針對二期項目的前期準備，匈方將提供在模擬實驗，理論和歐盟先進經(jīng)驗的重要支持。 北方許多大中城市因缺水造成工廠停產(chǎn)或限產(chǎn)，損失的年產(chǎn)值達 1200 億元，南方一些城市也陸續(xù)出現(xiàn)水荒。以這個標準來衡量， 南方 從原富水地區(qū)變?yōu)閲乐厝彼鞘?。?南方 市開展水資源綜合管理試點，完善水安全保障體系，落實最嚴格的水資源管理制度，對于 南方 市實現(xiàn)水資源合理配置、高效利用和有效保護，保障經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展十分必要。為此， AQUAPROFIT 公司準備了一份非常復雜的可行性研究報告，報告包含了多個地區(qū)和區(qū)域的各項分析。 規(guī)劃綱要和可行性報告在工程建設的相關約束條例進行的 。 在這個需要多方參與的大型項目中 ， AQUAPROFIT 公司 根據(jù)設想概念提供適航性設計的技術和建造方案工程，并完成可行性評估和環(huán)境影響評估。va 項目的基本概念是改善所有不利的環(huán)境影響并建立新的管理系統(tǒng)， Drava 盆地曾經(jīng)是物產(chǎn)豐饒的地區(qū)，但受到降雨量變化的影響，長期旱情和洪水的侵襲。 人 才優(yōu)勢 AQUAPROFIT 公司人才優(yōu)勢 水資源管理涉及的領域相當廣泛，需要水文地質學專家，地質學專家，環(huán)可行性研究報告 23 境工程師，水利工程師，建筑師和動能學 等各方的 專家。 其 技術、信息、管理、資金優(yōu)勢為合資公司的組建提供了強大支持。 總之， XX 公司公司將充分利用中匈政府高層的頻繁互動所營造的積極氛圍和雙邊政府的大力支持，以先進的理念吸引輿論，以高價值的示范點打動公眾，以利潤的合理分配尋求合作 ，積極培育具有自身特色的企業(yè)文化，建立起自已的服務品牌，促進企業(yè) 不斷 發(fā)展。 上述所有稅收義務均未考慮 各 項目 可能的其他稅務優(yōu)惠政策。該項業(yè)務以歐盟高標準為起點，重點在于地下水的保護及開發(fā)利用、地熱水水資源的保護及開發(fā)。 財務評價 相關指標 利潤表及利潤分配表（見附表 3） 利潤表反映項目的盈利能力，各期主營業(yè)務收入減去各期主營業(yè)務成本（制作費用）和各期主營業(yè)務稅金后可得出主營業(yè)務利潤，再減去各期期間費用后，可得各 期營業(yè)利潤，減去各期所得稅后，得各期凈利潤。 9 風險分析 主要風險因素識別 可行性研究報告 35 政策性風險 主要包括 系 國家或地方政府法規(guī)變動導致的商業(yè)性風險，如利率上調及稅收政策等。 本可研中因未產(chǎn)生借款，故暫不予考慮借款利息等因素。以每個水庫咨詢服務費 70 萬計，則還有 12*65＝ 840 萬元的市場潛力。 8 財務評價 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù) 稅率 營業(yè) 稅 根據(jù)國家有關稅收政策之規(guī)定繳納 營業(yè) 稅。 公司創(chuàng)辦初期可利用關系營銷策略拓展市場。 中心 具備國家頒發(fā)的乙級《工程咨詢資格證書》，南方 市環(huán)保局頒發(fā)的甲級《工程資質》，為提高專業(yè)技術 XX， 中心 與內地的科研單位和大專院校建立了密切的合作關系，聯(lián)手做大做強 南方 市場。 在上述過程中，環(huán)境保護作為基本理念貫穿整個項目，這也表 明 水資源得到適當?shù)谋Ｗo。Dr225。多瑙河不單是一條重要的運輸航線，同時 也 一條重要 的旅游文化路線，因此就項目而言諸如經(jīng)濟，政治，環(huán)境和社會因素都需考慮。 （ 4） 歐洲 南部地區(qū)飲用水水質 改善 工程 －可行性研究報告 、 成本效益分析 、環(huán)境評估報告 、 申請書準備 此項目的主要任務是根據(jù) 歐洲 政府的 201/20xx（ .） 指令為 歐洲 南部地區(qū) 69 個城市準備授權認證計劃書和可行性評估調研 ， 認證計劃書和調研是以之前所做的可行性研究報告為基礎的 。 飲用水水質改善工程 通常會按照以下步驟嚴格進行：可行性研究報告 16 首先確定 飲用水地區(qū) 被污染的范圍、區(qū)域 以及 污染程度 ； 通過進一步的分析調研，水資源管理專家決定哪一些區(qū)域和地點應該劃入到飲用水水質改善工程中，其首要任務便是確保水中一部分化學成分達到限制標準（例 如，硼，氟，亞硝酸鹽 、 砷 和氨 ） 。國際上通行的標準是，調水量不得超過調出河流總水量的 20%，河流本身的開發(fā)利用率不得超過 40%。 達到社會效 益、經(jīng)濟效益雙贏目標 。我國水資源總量為 萬億立方米。會議由中國國家副主席習近平主持，雙方代表輪流發(fā)言，并在習副主席的見證下簽訂合作協(xié)議。 外方單位 歐洲 Aquaprofit 天然水開發(fā)技術、顧問和投資股份公司 （以下簡稱 ”AQUAPROFIT 公司 ”）， 創(chuàng)立于 1994 年，位于 歐洲 首都布達佩斯，是百分之百的 歐洲 本土企業(yè)。 （ 5） 中心 在投控公司領導與相關部門的大力支持下， 在環(huán)保領域擬引進 歐洲 AQUAPROFIT 公司先進的經(jīng)營理念和成功先進技術， 通過雙方合作優(yōu)勢互可行性研究報告 4 補， 經(jīng)過資源的整合，大大提升其在水資源管理和綜合利用領域核心競爭力，在國內水資源保護和地下水資源開發(fā)利用市場 搶占先機 ，爭取成為中國水環(huán)境規(guī)劃保護和地下水資源開發(fā)利用的龍頭企業(yè)。 同時水資源與環(huán)境的污染也給我國人民生活 與經(jīng)濟發(fā)展 帶來 了 巨大損害。 可行性研究報告 6 2 總論 基本情況 1） 公司名稱： 南方 XX 工程有限公司 2） 公司性質：中外合資股份制有限公司 3） 經(jīng)營范圍：水資源總體規(guī)劃及綜合利用工程咨詢 4） 合作名稱：外方 AQUAPROFIT 工程、顧問和投資有限公司（ Aquaprofit Consulting and Investment Company） 中方 南方 市環(huán)境工程科學技術中心 5） 注冊國家（地區(qū)）：中華人 民共和國廣東省 南方 市 6）公司注冊資本及股東出資比例 公司注冊資本金： 500 萬人民幣 合資 股東 各方出資額及所占比例： AQUAPROFIT 工程、顧問和投資有限公司 出資 折人民幣 250 萬元占 50%； 南方 市環(huán)境工程科學技術中心出資 250 萬元人民幣占 50%； 各方均為自有資金。 公司成立的背景 環(huán)境 工程及 服務業(yè)目前在中國還處于起步階段，與國外發(fā)達國家相比仍有相當大的差距 。 合資公司（ XX 公司） 擬開展的核心業(yè)務 有二個方面， 一 是 ：提供水資源保護與綜合利用的規(guī)劃設計咨詢服務 ；二是：為投資開發(fā)建設運營地下水資源項目提供相關服務，例如溫泉旅游區(qū)的開發(fā)建設，高品質礦泉水的開發(fā)建設 。 提出了堅持以人為本，遵循自然規(guī)律，以水環(huán)境容量和承載力為基 礎，統(tǒng)籌環(huán)境與經(jīng)濟關系，積極主動給江河湖泊以人文關懷，采取綜合手段，提高水環(huán)境的生態(tài)服務功能，促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展和人的全面發(fā)展。全市原水水質呈下降趨勢。 二期項目將于 今年 啟動，二期項目咨詢費用將可能超過 80 萬元。 具體工作 介紹如下 ： （ 1） 歐洲 北部地區(qū)飲用水水質改善 工程 － 前期專業(yè)準備 此項目主要目的是通過前期專業(yè)準備和優(yōu)化公共水利設施 ， 為 歐洲 北部地區(qū)居民提供優(yōu)質 、 健康的飲用水 。 建造一個大規(guī)模的水庫，對周邊地區(qū)的影響必然是存在的，因此需要完成下列部分影響評估報告：對上游流域各種（森林覆蓋面積，水庫和防洪堤）狀況和現(xiàn)有的防洪系統(tǒng)進行評估 .完成防洪系統(tǒng)的優(yōu)化改造需要用到不同的工具和方法， AQUAPROFIT 負責前期準備工作（可行性研究報告，設計許可，環(huán)境影響評估許可，歐盟專項資金申請和公共事務關系），水庫建設階段已經(jīng)于 20xx年開始，預計 20xx 年完工。 該項目結合了多個方面 ： 包括保護巴拉頓湖的水質 ， 保護并增加生態(tài)價值 ，同時減少洪災風險 .由 AQUAPROFIT 帶領的團隊開展前期的可研調查工作 . 并向公共開展多個以不同角度為切入點的咨詢會（尤其是當?shù)鼐用瘢姓铜h(huán)保組織等）。 AQUAPROFIT 在復雜的大型項目中始終保持一貫的作法，了解全局情況并盡可能將所有細節(jié)考慮進來，考量多層因素提出多樣的解決方法。 中心 人才優(yōu)勢 中心 于 1993 年創(chuàng)立于 南方 ，現(xiàn)有職工 97 人，擁有持有國家注冊咨詢（投資）工程師資質 5 人，持有國家注冊環(huán)境評價工程師資質 8 人，持有國家環(huán)評上崗證 23 人，持有國家注冊監(jiān)理工程師資質 1 人，包括多名博士、碩士等高學歷且具備豐富環(huán)境管理和環(huán)境工程實踐經(jīng)驗、較高理論 XX 的專業(yè)技術人員隊伍。 合作雙方討論并通過了公司章程，目前在進行語言的轉換，后續(xù)工作 也 在抓緊進行。企業(yè)通過其具備的優(yōu)勢技術能力，可為 服務單位 提供一攬子解決問題方案 。 收入估算依據(jù)的盈利模式為上述經(jīng)營范圍內所提供的項目規(guī)劃設計、工程設計、建設施工、運營管理等服務而獲得收益。 根據(jù)合資公司估算提供的各項目 20xx 年可完成的業(yè)務量，參考收費的相關標準， 各 項目的業(yè)務量在 20xx 年的基礎上分別增長 10%、 10%、 15%、 15%進行測算 。 息后、所得稅后財務凈現(xiàn)值 FNpV 后計算結果如下表： 財務凈現(xiàn)值計算表（息后稅后） 單位 :人民幣萬元 序號 年度 凈現(xiàn)金流量 折現(xiàn)值 累計折現(xiàn)值 1 20xx 250 250 250 2 20xx 14 11 261 3 20xx 248 146 115 4 20xx 261 119 4 5 20xx 280 98 102 6 20xx 341 92 194 息后、所得稅后財務凈現(xiàn)值 FNpV 后＝ 194 萬元 。 A、息前、所得稅前的投資回收期 Pt 前 當 t=3 時， ∑NFCt＝ 3＝－ 89 當 t=4 時， ∑NFCt＝ 4＝ 41 用插入法計算，當 t= 時， ∑NFCt＝ ＝ 0，即 Pt 前＝ 年 B、息后 、所得稅后的投資回收期 Pt 后 當 t=3 時， ∑NFCt＝ 3＝ 115 當 t=4 時， ∑NFCt＝ 4＝ 4 用插入法計算，當 t= 時， ∑NFCt＝ ＝ 0，即 Pt 后＝ 年 投資利潤率 本項目總投資 500 萬 元，項目 完工 后 計算期內實現(xiàn) 稅后利潤為 405 萬元 投資利潤率＝稅后利潤 /總投資＝ 81% 敏感性分析 在假設 規(guī)劃期 預投資 項目投資成本不發(fā)生變化的前提條件下，分別以 收入和 總成本費用 為分析因子，對 規(guī)劃期 投資項目進行敏感性分析。 其構成包括 開發(fā)建 造成本和期間 運行 費用。根據(jù)目前企業(yè)擁有的優(yōu)勢 ， 近期重點發(fā)展水資源保護與綜合利用咨詢與設計、水庫及江河湖泊流域污染監(jiān)控設備等項。 7 投資 估 算 與資金籌措 投資估算 合資公司注冊資本 500 萬元， 中心 與 AQUAPROFIT 公司于 20xx 年 各投資250 萬元， 中心 與 AQUAPROFIT 公司 各占 50%股權 。 公司項目進展 合資公司已開展《 南方 水庫水質污染分析與防治對策研究》一期工作，一期研 究報告將于 20xx 年底完成 。 XX 公司 的人才優(yōu)勢 XX 公司 會基于 南方 市環(huán)境工程科學技術中心 和 AQUAPROFIT 的人才特點，針對具體項目，調用雙方在不同領域最優(yōu)秀的人才，真正實現(xiàn)強強聯(lián)合，用最優(yōu)秀的人才為項目服務。 項目的初