【正文】 代理銀行提交開戶申請(qǐng)并預(yù)留印鑒。 第二條 本辦法適用于進(jìn)行財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的自治區(qū)本級(jí)預(yù)算單位財(cái)政性資金的銀行支付清算。 第四條 財(cái)政性資金的支付與清算必須遵循安全、及時(shí)、準(zhǔn)確的原則?！　〉谑鍡l 財(cái)政零余額賬戶不得提取現(xiàn)金?！　〉诙龡l 自治區(qū)財(cái)政廳向中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行提交《財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》，用于控制財(cái)政授權(quán)支付的清算額度；向代理銀行提交《財(cái)政授權(quán)支付額度通知單》，用于控制預(yù)算單位零余額賬戶的授權(quán)支付額度。　　屬于跨系統(tǒng)支付的，同城支付應(yīng)通過同城票據(jù)交換，將資金于當(dāng)日提出；異地支付的，通過中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，在支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間內(nèi)劃出?！　〉谌邨l 代理銀行須向中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行國(guó)庫(kù)處提交加蓋代理銀行預(yù)留在中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行國(guó)庫(kù)處印鑒的《銀行支付申請(qǐng)劃款憑證》，作為國(guó)庫(kù)處在財(cái)政直接支付匯總清算額度、授權(quán)支付累計(jì)額度內(nèi)辦理財(cái)政性資金支付清算的合法依據(jù)。　　第四十四條 代理銀行、收款人開戶銀行，如發(fā)現(xiàn)《財(cái)政直接支付憑證》、支付結(jié)算憑證存在電子信息與紙制信息不符、要素不全、收款人賬號(hào)與戶名不符、大小寫金額不符、簽章與預(yù)留印鑒不符、簽發(fā)日期與提交日期不符等錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)作退票處理。責(zé)　　 第六章　　第五十五條 代理銀行未及時(shí)辦理財(cái)政性資金支付或違反規(guī)定要求，將財(cái)政性資金支付給收款人以外的個(gè)人或單位，責(zé)任由代理銀行承擔(dān)，并負(fù)責(zé)追回錯(cuò)劃款項(xiàng)，按占用時(shí)間和金額支付應(yīng)付利息。　　代理銀行每月后一日（節(jié)假日順延，下同）向中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行國(guó)庫(kù)處、自治區(qū)財(cái)政廳和各預(yù)算單位報(bào)送上一月的財(cái)政支出月報(bào)表，報(bào)表按一級(jí)預(yù)算單位，分預(yù)算科目的類、款、項(xiàng)編報(bào)?！　。ǘ┲袊?guó)人民銀行呼和浩特中心支行營(yíng)業(yè)部收到代理銀行退劃國(guó)庫(kù)單一賬戶款項(xiàng)的《銀行支付申請(qǐng)退款憑證》時(shí)，經(jīng)審核無誤后，將憑證第二聯(lián)作記賬憑證，辦理記賬手續(xù)，會(huì)計(jì)分錄為：　　借：銀行準(zhǔn)備金存款　　 貸：大額支付往來　　同時(shí)以第一聯(lián)為發(fā)報(bào)依據(jù)，向中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行國(guó)庫(kù)處發(fā)起大額支付清算，將第三聯(lián)提交申請(qǐng)退款的代理銀行作付款通知。　　第三十三條 對(duì)于特別緊急支出，代理銀行要按照加急業(yè)務(wù)的程序辦理支付。　　代理銀行根據(jù)財(cái)政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶的貸方金額，將需要退回國(guó)庫(kù)單一賬戶的資金，匯總開具《銀行支付申請(qǐng)退款憑證》，于當(dāng)日匯出。付　　第十一條 代理銀行按照自治區(qū)財(cái)政廳的書面通知，依據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，為自治區(qū)財(cái)政廳開設(shè)財(cái)政零余額賬戶、預(yù)算外資金財(cái)政專戶和特設(shè)專戶；為預(yù)算單位開設(shè)預(yù)算單位零余額賬戶和特設(shè)專戶。總 則　　第一條 為適應(yīng)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革需要，確保財(cái)政性資金及時(shí)、準(zhǔn)確支付與清算，提高財(cái)政性資金運(yùn)行效率和使用效益，規(guī)范財(cái)政性資金銀行支付清算行為，根據(jù)中國(guó)人民銀行、財(cái)政部“關(guān)于印發(fā)《中央單位財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金銀行支付清算辦法》的通知”（銀發(fā)[2002]216號(hào)）、內(nèi)蒙古人民政府辦公廳“關(guān)于印發(fā)自治區(qū)財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法的通知”（內(nèi)政辦字[2005]191號(hào)）、內(nèi)蒙古財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行關(guān)于印發(fā)《內(nèi)蒙古自治區(qū)本級(jí)財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付實(shí)施細(xì)則》（內(nèi)財(cái)庫(kù)〔2005〕513號(hào)）、《銀行賬戶管理辦法》、《支付結(jié)算辦法》及相關(guān)的法規(guī)制度，制定本辦法。 第五條 具體辦理財(cái)政性資金支付與清算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行為代理銀行。因特殊原因，財(cái)政零余額賬戶中的工資統(tǒng)發(fā)代辦銀行專戶在收到財(cái)政撥入工資款項(xiàng)的當(dāng)日可暫時(shí)保留貸方余額，次日該工資專戶余額為零。　　《財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單》應(yīng)加蓋自治區(qū)財(cái)政廳預(yù)留中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行的印鑒，作為中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行國(guó)庫(kù)處在授權(quán)支付累計(jì)額度內(nèi)，辦理代理銀行申請(qǐng)劃款清算的合法依據(jù)。　　（二）代理銀行辦理完支付手續(xù)后，將加蓋轉(zhuǎn)訖章的《財(cái)政直接支付憑證》的相應(yīng)聯(lián)次退回自治區(qū)財(cái)政廳?！　〈磴y行須向中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行營(yíng)業(yè)部提交加蓋代理銀行預(yù)留在中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)部印鑒的《銀行支付申請(qǐng)退款憑證》，作為中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行營(yíng)業(yè)部辦理財(cái)政性資金退劃國(guó)庫(kù)單一賬戶的合法依據(jù)?！　〉谒氖鍡l 代理銀行與中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行清算資金不一致時(shí)，雙方應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，查明原因，及時(shí)辦理更正。任 附 則　　第五十八條 《財(cái)政直接支付憑證》由自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一印發(fā)；支付結(jié)算憑證按照“中國(guó)人民銀行關(guān)于調(diào)整票據(jù)、結(jié)算憑證種類和格式的通知”（銀發(fā)〔2004〕235號(hào)）執(zhí)行；《銀行支付申請(qǐng)劃款憑證》和《銀行支付申請(qǐng)退款憑證》由中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行提供標(biāo)準(zhǔn)格式并對(duì)票樣審核后，由各代理銀行按要求印制、使用?！　〉谖迨臈l 因預(yù)算單位向代理銀行提交的支付結(jié)算憑證、賬戶開設(shè)、變更與撤銷的資料不真實(shí)、不準(zhǔn)確等原因，造成財(cái)政性資金流失和代理銀行損失的，責(zé)任由預(yù)算單位承擔(dān)?！　〈磴y行按日（節(jié)假日順延，下同）向自治區(qū)財(cái)政廳和預(yù)算單位報(bào)送當(dāng)日的財(cái)政支出日?qǐng)?bào)表，報(bào)表按基層預(yù)算單位，分預(yù)算科目的類、款、項(xiàng)編報(bào)?！　〉谒氖畻l 國(guó)庫(kù)單一賬戶退款清算手續(xù)　?。ㄒ唬┐磴y行根據(jù)自治區(qū)財(cái)政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶的貸方金額，分別開具《銀行支付申請(qǐng)退款憑證》，在區(qū)分財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付的基礎(chǔ)上，按一級(jí)預(yù)算單位和款級(jí)預(yù)算科目填制《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款匯總清單》，按基層預(yù)算單位和款級(jí)預(yù)算科目逐筆填制《申請(qǐng)財(cái)政性資金劃（退）款明細(xì)清單》，并將《銀行支付申請(qǐng)退款憑證》及其附件提交中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行營(yíng)業(yè)部，主動(dòng)將退劃資金劃轉(zhuǎn)國(guó)庫(kù)單一賬戶。　　第三十二條 預(yù)算單位按規(guī)定使用現(xiàn)金，通過本單位零余額賬戶支付，代理銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，比照財(cái)政授權(quán)支付程序辦理。第二十七條 代理銀行在營(yíng)業(yè)日15∶30時(shí)（含）之前收到自治區(qū)財(cái)政廳簽發(fā)的《財(cái)政直接支付憑證》和預(yù)算單位簽發(fā)的支付結(jié)算憑證，須將代理支付的財(cái)政性資金及時(shí)匯出；在營(yíng)業(yè)日15∶30時(shí)至停止對(duì)外營(yíng)業(yè)的時(shí)間內(nèi)，受理的符合規(guī)定的財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日將資金匯出，并采用代理銀行當(dāng)日墊付資金，下一營(yíng)業(yè)日上午9：00時(shí)前與中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行國(guó)庫(kù)處進(jìn)行清算（具體事宜按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳 中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行關(guān)于印發(fā)〈內(nèi)蒙古自治區(qū)本級(jí)預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行墊付資金計(jì)息管理暫行辦法〉的通知》（內(nèi)財(cái)庫(kù)〔2005〕120號(hào)）執(zhí)行）。　　 第三章 支開戶時(shí)，自治區(qū)財(cái)政廳須向中國(guó)人民銀行呼和浩特中心支行提交開戶申請(qǐng)并預(yù)留印鑒。附件：內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金銀行支付清算辦法附件：內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金銀行支付清算辦法第一章 代理銀行通過中國(guó)人民銀行和本行的資金匯劃系統(tǒng)，根據(jù)支付方式和支付地點(diǎn)的不同，采用同城轉(zhuǎn)賬、異地匯兌和現(xiàn)金支付等方式實(shí)現(xiàn)財(cái)政性資金的支付與清算?！　〉谑鶙l 預(yù)算單位零余額賬戶可提取現(xiàn)金，日終余額為零，代理銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，在自治區(qū)財(cái)政廳批準(zhǔn)的財(cái)政授權(quán)支